1297 quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP ngoại thương việt nam chi nhánh thanh hóa thực trạng và giải pháp luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THANH HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 _ ʌ ʌ ⅞ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THANH HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN TƯỜNG VÂN HÀ NỘI - 2017 Ì1 [f LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Chi nhánh Thanh Hóa - Thực trạng Giải pháp ” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn sử dụng trung thực Các giải pháp đưa xuất phát từ thực tiễn kinh nghiệm với hướng dẫn Tiến sĩ Nguyễn Tường Vân Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày 15 tháng 11 năm 2017 Tác giả luận văn Lê Thanh Hà MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 Khái niệm .7 1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.5 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nội dung quản trị RRTD 12 1.6 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 29 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ANZ - Australia .29 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc (KDB) 31 1.3.3 Kinh nghiệm quản trị tín dụng ngân hàng Citibank 35 1.3.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 39 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 39 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa .39 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 40 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .45 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 45 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 49 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH 60 THANH HÓA .60 2.3.2 Hạn chế 61 2.3.3 Nguyên nhân 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA TRONG THỜI GIAN TỚI 72 3.1.1 .Định hướng hoạt động kinh doanh VCB Thanh Hóa 72 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 73 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .74 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng 74 3.2.3 Tăng DANH MỤC cường TỪkiểm VIẾT traTẮT giám sát hoạt động tín dụng 78 3.2.4 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 80 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục tín dụng 83 3.2.6 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng 84 3.2.7 .Tăng cường công tác khắc phục, xử lý rủi ro tín dụng, nợ xấu 85 3.3 KIẾN NGHỊ .87 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 87 BCTC 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng ^DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro KHCN Khách hàng cá nhân NQH INH Nợ hạn Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM GHTD Ngân hàng thương mại Giới hạn tín dụng HMTD Hạn mức tín dụng PGD Phịng giao dịch RRTD TCTD Rủi ro tín dụng Tơ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TSTC Tài sản chấp TSBĐ Tài sản bảo đảm TMCP Thương mại cổ phân 'TW VCB Trung ương Ngân hàng thương mại cổ phân Ngoại thương Việt Nam VIETCOMBANK Ngân hàng thương mại cổ phân Ngoại thương Việt Nam NHNT Ngân hàng Ngoại thương QTRR Quản trị rủi ro DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: Mơ hình chấm điểm TD tiêu dùng 20 Bảng 1.2: Đánh giá theo mơ hình điểm số TD 22 Bảng 1.3: Xếp hạng doanh nghiệp Moody Standard & Poor 23 Bảng 1.4: Tỷ lệ ROE RAROC với khoản vay ANZ 30 Bảng 2.1: Kết nguồn vốn huy động giai đoạn 2013-2016 41 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng giai đoạn 2013-2016 42 Bảng 2.3: Kết hoạt động dịch vụ khác giai đoạn 2013-2016 44 Bảng 2.4: Kết kinh doanh giai đoạn 2014- 2016 45 Bảng 2.5: Nợ hạn VCB Thanh Hóa giai đoạn 2013-2016 .46 Bảng 2.6: Nợ hạn số ngân hàng địa bàn năm 2016 46 Bảng 2.7: Tình hình phân lọai nợ VCB Thanh Hóa năm 2013-2016 47 Bảng 2.8: Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD VCB Thanh Hóa giai đoạn 2013-2016 48 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ có TSĐB 2013-2016 49 Bảng 2.10 : Mức điểm KHDN tương ứng với việc xếp loại 53 Bảng 2.11: Mức điểm KHCN, HKD tương ứng với việc xếp loại 54 Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.2: Quy trình quản trị RRTD .13 Sơ đồ 1.3: Mơ hình 6C 16 Sơ đồ 1.4: Mơ hình phê duyệt tín dụng KDB 34 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Thanh Hoá 40 Sơ đồ 2.2: Bộ máy quản lý RRTD Vietcombank Thanh Hóa 49 85 xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách dầy đủ, rõ ràng xác, đặc biệt phải thường xuyên cập nhật; Xây dựng hệ thông thông tin cảnh báo sớm dấu hiệu, khoản vay có nguy rủi ro, xác định ngành, lĩnh vực có tiềm ẩn rủi ro cao Hệ thống thông tin RRTD gồm loại: - Các thông tin mang tính vĩ mơ như: Các sách kinh tế nhà nước, tình hình thị trường có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng ngân hàng - Các thông tin khách hàng vay vốn như: Hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm Ngân hàng cần phải đa dạng nguồn thu thập thông tin để đảm bảo thơng tin mang tính xác thực Sau phải phân tích, xử lý thơng tin kỹ lưỡng Trên sở định cho vay hay từ chối 3.2.7 Tăng cường công tác khắc phục, xử lý rủi ro tín dụng, nợ xấu Các khoản nợ xấu, nợ xử lý dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam- Chi nhánh Thanh Hóa chiếm tỷ trọng tương đối, việc phân tích đánh giá khả thu hồi giao kế hoạch thu hồi nợ cho cán tín dụng việc làm thường xuyên Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý theo năm, chia quý, giao tiêu thu hồi nợ, coi tiêu bắt buộc thực sở định việc chi lương kinh doanh đơn vị Đồng thời, đẩy mạnh áp dụng biện pháp khắc phục biện pháp xử lý rủi ro tín dụng như: - Đơn đốc khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng, kiểm tra kiếm sốt dịng tiền vào doanh nghiệp để áp dụng biện pháp thu nợ doanh nghiệp có tiền 86 - Chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp, doanh nghiệp thiếu hụt vốn tạm thời để tiếp tục phuơng án kinh doanh, ngân hàng cần đánh giá phuơng án kinh doanh khách hàng cho khách hàng vay thêm vốn để tiếp tục sản xuất kinh doanh - Bán nợ cho ngân hàng khác nhận thấy dấu hiệu rủi ro - Xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ - Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bảo hiểm tín dụng thực duới hình thức nhu: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Có thể học hỏi số hình thức bảo hiểm mà nuớc thực nhu sau: + Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm tín dụng Khi khách hàng rơi vào tình trạng thất nghiệp, phá sản khơng có khả trả nợ vay ngân hàng cơng ty bảo hiểm trả Đây biện pháp quản lý rủi ro tín dụng cần quan tâm, đặc biệt điều kiện hoạt động ngân hàng Việt Nam Cho đến nay, có số ngân hàng Việt Nam sử dụng bảo hiểm tín dụng để quản lý phịng ngừa rủi ro cho đặc biệt cho khách hàng cá nhân Vì vậy, việc bảo hiểm tiền vay cho khách hàng vay vốn cần đuợc trọng, thị truờng tiềm công tác bán chéo sản phẩm + Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp đuợc bồi thuờng thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng + Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay: Cụ thể nhu bảo hiểm cháy nổ tài sản gắn liền với đất, bảo hiểm thân vỏ xe máy chuyên dùng 87 3.3 3.3.1 KIẾN NGHỊ Kiến nghị với Nhà nước - Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định kinh tế, Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lí Việc xây dựng kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lí tạo mơi trường cho toàn kinh tế phát triển cách bền vững Nội dung việc ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: điều chỉnh ưu tiên đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn khơng hiệu tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp Có thế, ngân hàng tránh biến động bất ngờ, từ hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng trị, Nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ mơi trường trị ổn định không gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Tuy nhiên, nhà nước cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng tránh biến động bất ngờ kinh doanh tránh rủi ro kinh doanh NHTM - Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lí đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân Ngoài ra, nhà nước nên ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, tài sản đất - Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai 88 Hiện nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia cơng khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Thơng tin tài sản tài sản đăng ký quyền sở hữu, sử dụng nhằm khai thác người sở hữu, việc tranh chấp, quy hoạch để giúp cho việc tìm hiểu xác để định - Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan thực báo cáo kiếm toán sơ sài thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều công ty kiểm tốn thấp (có báo cáo tài kiểm toán loại trừ phần lớn khoản mục trọng yếu phải thu khách hàng, hàng tồn kho, tài sản cố đinh phần thuyết minh khoản mục loại trừ không thuyết mình) - Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng Do cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu 89 - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng nhu quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh huởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vuớng mắc trình cấp tín dụng ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Nâng cao lực tra, giám sát Ngân hàng Nhà Nước Thực thuờng xuyên công tác tra, kiểm tra duới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn hành vi tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đua hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo pháp luật Chuong trình tra cần đuợc xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin cần đuợc phân tích kỹ luỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra cần đuợc cải tiến cho chuơng trình tra đảm bảo kiểm soát đuợc NHTM, thể đuợc vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro, không gây ảnh huởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phuơng án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi truờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, đuợc cập nhập thơng tin sách, pháp luật thị truờng để mặt thực công tác tra, 90 giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi bổ sung kiến nghị tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra NHNN cần phối hợp với Bộ tài hoàn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực quốc tế Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội TCTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động TCTD; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội TCTD Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chọn (Option), hoán đổi (swap), tương lai (future) Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam 91 Vì vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng tín dụng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng xác + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia thơng tin, đồng thời có các biện pháp xử lý nghiêm TCTD cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát phòng ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) để từ đưa cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh rủi ro 3.3.3 Kiến nghị với Vietcombank ❖ Hồn thiện quy trình tín dụng Hiện quy trình tín dụng VCB cịn số tồn tại, làm cho việc kiểm sốt rủi ro chưa phát huy, VCB cần soát lại quy định hành, sửa đổi bổ sung hay ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm, quyền hạn khâu nghiệp vụ nhằm hạn chế tình trạng mang tính hình thức, sơ sài dẫn đến làm sai quy trình, thủ tục cho vay động 92 vụ lợi trước khoản vay, đồng thời nâng cao ý thức tuân thủ quy định NHNN cho vay chấp hành đầy đủ quy trình tín dụng Trong đó, trọng khâu thẩm định; tính tốn, xác định kỳ hạn trả nợ - khâu quan trọng, làm tốt khơng giúp người làm tín dụng đưa định đầu tư chuẩn xác, hiệu mà tạo tương đồng kỳ hạn trả nợ (gốc, lãi) nguồn thu người vay Quy trình tín dụng đề cập bao gồm quy trình cấu lại thời hạn trả nợ Quy trình phải xây dựng cụ thể bước thực hiện; nhiệm vụ cấp, cá nhân, phận; Hồ sơ xin cấu lại thời hạn trả nợ; điều kiện, nguyên nhân cho cấu lại thời hạn trả nợ, số lần xét cho cấu, đặc biệt, có cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần khách hàng không thực trả nợ theo cam kết kỳ hạn trước Bên cạnh đó, quy định phải xác định rõ trách nhiệm xử lý nghiêm minh cá nhân có liên quan đến việc thực cho cấu lại thời hạn trả nợ cố ý làm sai quy trình, thủ tục, gây tăng nguy rủi ro Trước định cho cấu lại thời hạn trả nợ, cán tín dụng khơng vào đơn xin cấu khách hàng vay mà phải yêu cầu khách hàng gửi kèm tài liệu chứng minh nguyên nhân không trả nợ hạn, khả trả nợ thời gian xin cấu lại thời hạn trả nợ Trên sở tài liệu khách hàng, cán tín dụng tiến hành kiểm tra tình hình tài (phân tích cơng nợ, nguồn khả toán nợ khách hàng) Xem xét kỹ khả phát huy hiệu dự án, lực hoạt động dự án so với công suất thiết kế (nếu khoản vay trung, dài hạn) lý làm ảnh hưởng nguồn trả nợ; Kiểm tra nguyên nhân xin cấu lại thời hạn trả nợ; Xem xét khách hàng có đảm bảo khả trả nợ kỳ hạn (nếu điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) khoảng thời gian 93 định sau thời hạn cho vay (nếu gia hạn nợ) hay khơng; Phân tích tác động gây ảnh huởng bất lợi phải kéo dài thời gian cho vay Đặc biệt, không cho cấu lại thời hạn trả nợ truờng hợp nguyên nhân chủ quan nhu: khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, thường xuyên vi phạm hợp đồng tín dụng, ý thức trả nợ ❖ Xây dựng áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung Xuất phát từ địi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo ủy ban Basel tuân thủ thông lệ quốc tế, vào điều kiện chung pháp lý, thị trường, công nghệ, người, mơ hình NHTM Việt Nam, khuyến nghị nên áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tập trung Tại Hội sở chính: tách bạch chức định tín dụng với chức quản lý tín dụng sở phân định trách nhiệm chức rõ ràng phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng Tại chi nhánh: tiến hành tách phận, chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị.), chức phân tích tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng.) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi.) Với mơ hình này, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, sau chuyển tồn hồ sơ thơng tin liên quan đến khách hàng cho phận phân tích tín dụng Bộ phận phân tích tín dụng kiểm tra thông tin, thu thập thông tin bổ sung qua kênh thông tin lưu trữ ngân hàng, hỏi tin qua CIC, tìm hiểu phương tiện thơng tin đại chúng Trên sở thơng tin đó, phận phân tích tín dụng thực phân tích, đánh giá tồn nội dung từ tình hình chung khách hàng, tình hình tài chính, phương án, dự án vay vốn đến 94 nội dung đảm bảo tiền vay Bộ phận phân tích tín dụng trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá khách hàng lên người phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau chuyển cho phận phân tích tín dụng để lưu trữ thơng tin đồng thời chuyển cho phận quan hệ khách hàng để thực khâu quy trình tín dụng Việc xây dựng mơ hình giúp VCB khai thác thơng tin tín dụng đầy đủ, kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng từ Hội sở đồng thời giúp dự báo, phịng ngừa rủi ro từ xa Đặc biệt triển khai cách đồng hệ thống phần mềm quản trị thông tin ngân hàng phần mềm tin học ngân hàng Từ đảm bảo liệu quản lý, xử lý tập trung, nâng cao hiệu chất lượng thơng tin Trong mơ hình quản lý tín dụng tập trung, Trung tâm điều hành thực chức quản lý kiểm sốt tín dụng trực tuyến thơng qua hệ thống IPCAS (Phần mềm đại hóa ngân hàng hệ thống toán World Bank tài trợ) Đây điều kiện cần thiết để VCB thực tái cấu trúc ngân hàng theo mô hình NH hai cấp Trong đó, đặc biệt quan trọng khả kiểm sốt tín dụng tập trung khả cho vay trực tiếp Trung tâm Điều hành theo yêu cầu thực tế Tuy nhiên, phần mềm chưa triển khai đồng toàn chi nhánh nước Do vậy, chưa khai thác hết ưu điểm phần mềm quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Cũng theo mơ hình này, việc kiểm sốt cho hạn mức cho vay chi nhánh hệ thống giải đáng kể bao gồm: hạn mức cho vay theo ngành, theo lĩnh vực hoạt động, hạn mức cho vay theo khách hàng cụ thể Có giảm thiểu rủi ro xảy hệ thống VCB đầu tư lớn vào lĩnh vực sản xuất hay khách hàng lớn Triển khai mơ hình VCB xem xét mức độ quản lý tập 95 trung Bởi đối tượng khách hàng đơng, vay nhỏ, địa bàn phân tán, hệ thống có tới hai cấp chi nhánh, chi nhánh cấp I chi nhánh cấp II Vì sở rà sốt lại việc phân cấp quyền phán tín dụng để có mức độ quản trị rủi ro tín dụng tập trung mức độ phù hợp Gắn liền với xây dựng triển khai mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung VCB cần phải có quy trình rõ ràng việc phê duyệt khoản tín dụng sửa đổi, gia hạn tái tài trợ khoản tín dụng ❖ Hồn thiện đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin Hệ thống công nghệ thông tin VCB đánh giá hỗ trợ tốt cho trình giao dịch, cập nhật truy xuất liệu cho hoạt động quản trị ngân hàng Tuy nhiên, hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng chưa có chương trình riêng biệt để phục vụ cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Trong quy tình quản lý nợ xấu, việc theo dõi, phân tích, đánh giá, phân loại khoản nợ khách hàng cần đến công nghệ kỹ thuật đại Tin học hóa hoạt động quản lý nợ chuyển hóa phương thức theo dõi phân tán nợ xấu, nợ có vấn đề Chi nhánh thành theo dõi tập trung Hội sở chính; Qua việc ứng dụng công nghệ, ngân hàng xây dựng chương trình phầm mềm có khả tích hợp với hệ thống việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội nhằm tổng hợp, đánh giá xác, minh bạch, khách quan kịp thời thực trạng diễn biến nợ theo khách hàng, để đề sách tín dụng có tính khả thi; phân tích kịp thời có biện pháp xử lý phù hợp để giải dứt điểm khoản nợ có dấu hiệu khơng bình thường có khả vốn Kết hợp với việc xếp hạng tín dụng nội bộ, ngân hàng cần phát triển phần mềm phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro, tự động liên kết kết xếp hạng tín dụng nội trạng thái dư nợ thực tế Chương trình phần mềm tự động hạn chế sai sót chủ quan tác nghiệp cán 96 tín dụng phân loại nợ bán tự động số ngân hàng thương mại áp dụng Đầu tư, nâng cấp đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hội sở Chi nhánh đồng để đảm bảo việc kết nối thơng tín xây dựng mạng giao dịch trực tuyến tồn quốc Đảm bảo Hội sở trung tâm đầu não lưu trữ xử lý thông tin, giảm bớt ranh giới Chi nhánh tạo điều kiện cho việc ứng dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử triển khai giao dịch ngân hàng từ xa qua internet, điện thoại, máy tính KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận phân tích thực trạng cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa chương 2, chương luận văn thực số nội dung sau: Thứ nhất, nêu lên định hướng hoạt động kinh doanh nói chung định hướng quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Thứ hai, đưa giải pháp nhằm nâng cao công tác Quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Thứ ba, đưa số kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Nhà nước NHNN nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tác nghiệp NHTM 97 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM khơng thể tránh khỏi rủi ro Vì vậy, đến lúc NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói riêng cần có nhìn đắn quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ hữu hiệu tạo giá trị ngân hàng Hơn nữa, loại rủi ro ngân hàng rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro lãi suất có mối liên hệ mật thiết với Do đó, quản trị tốt rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro cịn lại Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vị nghiên cứu, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận tín dụng, RRTD quản trị RRTD - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng quản trị RRTD nêu lên mặt hạn chế, khó khăn cơng tác tín dụng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Thanh Hóa - Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hóa - Đưa số kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Hy vọng qua nghiên cứu này, Luận văn có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp VCB Chi nhánh Thanh Hóa nói riêng hệ thống Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung quản trị RRTD chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ vấn đề, nhận 98 diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước vào Việt Nam Tác giả xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn TS Nguyễn Tường Vân tận tình bảo, giúp đỡ định hướng cho tác giả trình xây dựng Luận văn Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa hỗ trợ tác giả q trình nghiên cứu, tìm kiếm tài liệu số liệu liên quan đến Luận văn Tác giả mong nhận nhận xét góp ý chuyên gia, doanh nghiệp, giáo viên để tác giả có điều kiện hồn thiện hiểu biết, kiến thức nghiên cứu thân đề tài 100 99 10.Trần Thị Ngọc Trâm (2017) Luận án tiến sỹ kinh tế “ Quản trị rủi ro DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam, Học Viện Ngân hàng A TIẾNG VIỆT B ANH TIẾNG Bùi Diệu Anh (2013), Hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nxb Phương 11.ANZ Consolidated annual report 2002 - 2006 Đông,(2006), TP.HCM 12.A Saunder Tú H Lange Management - Atín dụng Nguyễn Đức (2012),(1999): Luận Financial án tiến sỹInstitutions kinh tế “Quản lý rủi ro Modern Perpective, 1999 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam ”, Đại học Kinh tế 13.Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principal for the Quốc dân of CreditNghiệp Risk vụ Ngân hàng thương mại, Trường Đại NguyễnManagement Kim Anh (2010), 14.Credit riskdoanh management of Citibank học Kinh công workbook nghệ Hà Nội, năm 2010, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, C TRANG WEB NXB Thống kê, Hà Nội 15.http: //tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/kinh-te-dau-tu/kinh-te-viet-nam5 NHNN Việt Nam (2013) Thông tư 02/2013/TT-NHNN Thống đốc nhin-lai-nam-2016-va-trien-vong-nam-2017-101319.html NHNN ngày 22/01/2013 phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích 16.http: //www.vietcombank.com.vn lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Thanh Hóa, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2013,2014,2015,2016 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Thanh Hóa, Báo cáo tổng kết năm 2013, 2014,2015,2016 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Thanh Hóa, Báo cáo phân loại nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Quyết định số 488/QĐ_HĐQT_CSTD Chủ tịch HĐQT Ban hành quy định thẩm quyền phê duyệt tín dụng khách hàng thể nhân tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ... 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HĨA .45 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh. .. Thanh Hóa 45 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 49 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI... NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THANH HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN