Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ngoại thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ : Thực trạng và giải pháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỤY VŨ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ : THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU I Sự cần thiết đề tài: II Mục tiêu đề tài: III Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài: IV Phương pháp nghiên cứu đề tài: V Cấu trúc nội dung nghiên cứu đề tài: VI Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu: .3 CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Rủi ro hoạt động NHTM: .1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng: Đặc điểm rủi ro hoạt động ngân hàng: 2.1 Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp: 2.2 Rủi ro có tính tất yếu: Phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng: .1 II Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM: Khái niệm rủi ro tín dụng: Đặc điểm rủi ro tín dụng: 2.1 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp: 2.2 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: 2.3 Rủi ro tín dụng dự báo trước khơng thể dự báo: Biểu rủi ro tín dụng: Nguyên nhân rủi ro tín dụng: 4.1 Nguyên nhân khách quan từ phía kinh tế quan quản lý Nhà Nước: 4.1.1 Xuất phát từ hệ thống thông tin: 4.1.2 Xuất phát từ hệ thống văn luật: .7 4.1.3 Xuất phát từ công tác kiểm tra, tra: 4.1.4 Xuất phát từ quan ban ngành liên quan: 4.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía NHTM: .9 4.2.1 Xuất phát từ cán quản lý, cán tín dụng: 4.2.2 Xuất phát từ sách, quy trình tín dụng vận dụng sách, quy trình tín dụng chưa nghiêm túc: .10 4.2.3 Xuất phát từ công tác thẩm định: 11 4.2.4 Xuất phát từ tài sản bảo đảm: 13 4.2.5 Xuất phát từ thơng tin tín dụng: 15 4.2.6 Xuất phát từ hoạt động kiểm soát nội bộ: 15 4.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay: 16 4.3.1 Đối với khách hàng doanh nghiệp: .16 4.3.1 Đối với khách hàng cá nhân: 17 4.4 Nguyên nhân khác: 17 Tác động rủi ro tín dụng: 18 5.1 Tác động hoạt động kinh doanh NHTM: 19 5.2 Đối với kinh tế nói chung: 19 III Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại: 20 Khái niệm mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng:.21 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng: 21 2.1 Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro, có rủi ro tín dụng: 21 2.2 Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM phụ thuộc vào mức độ rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng: 22 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng tốt điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTM: 22 Khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng: .22 3.1 Hoạch định chiến lược hoạt động tín dụng: 23 3.2 Xác định rủi ro có rủi ro tiềm tàng: 23 3.3 Xây dựng sách quy trình tín dụng: .24 3.4 Giám sát kiểm tra tín dụng: 24 3.5 Cơ cấu tổ chức: 24 3.6 Trách nhiệm cá nhân chất lượng cho vay: 25 3.7 Hệ thống tính điểm tín dụng: 25 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng: 25 4.1 Nguyên tắc 1: 25 4.2 Nguyên tắc 2: 25 4.3 Nguyên tắc 3: 26 4.4 Nguyên tắc 4: 26 4.5 Nguyên tắc 5: 26 4.6 Nguyên tắc 6: 27 4.7 Nguyên tắc 7: 27 4.8 Nguyên tắc 8: 27 4.9 Nguyên tắc 9: 27 Kinh nghiệm ngân hàng Thái Lan việc quản trị rủi ro tín dụng: .27 CHƯƠNG 2: ĐIỀU TRA KHẢO SÁT VÀ KẾT QUẢ 29 I Đề xuất bảng câu hỏi khảo sát: 29 Mục tiêu đề xuất bảng câu hỏi khảo sát: 29 Một số hạn chế thực việc khảo sát: 29 II Kết khảo sát thực tế: 30 Khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: 31 Khảo sát giải pháp giúp hạn chế rủi ro tín dụng: 32 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN CẦN THƠ .33 I Tổng quan tình hình kinh tế - xã hội hoạt động ngân hàng TP.Cần Thơ thời gian qua: 33 II Tổng quan Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Cần Thơ: .36 III Thực trạng công tác huy động sử dụng vốn Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Cần Thơ thời gian qua: .37 Công tác nguồn vốn: .37 Công tác sử dụng vốn: 38 2.1 Tình hình sử dụng vốn qua 03 năm: 38 2.2 Tình hình phân loại nợ trích lập dự phịng để xử lý rủi ro 03 năm, tổng hợp xử lý nợ xấu: 40 IV Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NNTVN–CNCT thời gian qua: .43 Nguyên nhân khách quan: .43 1.1 Môi trường tự nhiên: 43 1.2 Văn luật: .43 1.3 Thơng tin tín dụng: 44 Nguyên nhân chủ quan từ phía NHNTVN–CNCT: 45 2.1 Cán tín dụng: 45 2.2 Thông tin tín dụng: 46 2.3 Tài sản bảo dảm: .46 2.4 Chính sách tín dụng, quy trình tín dụng: 48 2.5 Công tác thẩm định: 48 2.6 Nguyên nhân khác: 50 Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng vay vốn: 50 3.1 Đối với khách hàng doanh nghiệp: .50 3.2 Đối với khách hàng cá nhân: .52 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG .53 I Nhóm giải pháp Chính Phủ quan ngang (Ngân hàng Nhà Nước, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Ngun Mơi Trường, ): 53 Các vấn đề liên quan đến văn luật: 53 Các vấn đề liên quan đến thơng tin tín dụng: 53 Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: .55 II Nhóm giải pháp NHNTVN – CN Cần Thơ: 56 Các vấn đề liên quan đến cán tín dụng: 56 1.1 Đối với thân cán tín dụng: .56 1.2 Đối với ngân hàng: 57 Các vấn đề liên quan đến thơng tin tín dụng: 58 Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: .59 Các vấn đề liên quan đến sách tín dụng, quy trình tín dụng: 59 Các vấn đề liên quan đến công tác thẩm định: 63 LỜI MỞ ĐẦU -I Sự cần thiết đề tài: Thực tiễn hoạt động NHTMVN 20 năm đổi vừa qua cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó địi, điển hình như: việc đổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng, NHTMCP năm 1989-1990, việc đặt số NHTMCP vào tình trạng giám sát đặc biệt năm 1999-2000, hay vụ án lớn việc tiến hành xử lý khối lượng nợ tồn đọng lớn NHTMNN từ năm 2000 trở trước chứng minh rõ điều Thêm vào đó, nhìn vào kết cấu tài sản NHTMVN nhận thấy: tài sản sinh lời khoản cấp tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn 60%-70% tài sản có, chí có số NHTM tỷ lệ lên đến 80% Chính vậy, tín dụng ln đánh giá loại nghiệp vụ ngân hàng phức tạp có độ rủi ro cao, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng vấn đề ln NHTMVN quan tâm hàng đầu, Việt Nam giai đoạn đầu trình hội nhập vào Tổ chức thương mại giới (WTO) Với mục tiêu hướng tới xây dựng mơ hình NHTM đạt tiêu chuẩn quốc tế, đại vững mạnh, Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam nói chung Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ nói riêng q trình chuyển đổi ln quan tâm đặt lên hàng đầu vấn đề kiểm soát tốt loại rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đó lý Tác giả chọn đề tài “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ - Thực trạng giải pháp” II Mục tiêu đề tài: Đề tài nghiên cứu muốn hướng đến mục tiêu: - Góp phần làm rõ lý luận hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHNTVN-CNCT - Trên sở lý luận, phân tích thực trạng nguyên nhân, đề tài nêu số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng NHNTVN-CNCT nói riêng NHTMVN nói chung III Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài: Đối tượng nghiên cứu đề tài: tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng để góp phần nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng NHNTVN-CNCT Phạm vi nghiên cứu: tác giả nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian ba năm qua (2004-2006) NHNTVN-CNCT, từ đưa giải pháp nhằm để hạn chế rủi ro tín dụng IV Phương pháp nghiên cứu đề tài: Cùng với việc nghiên cứu lý luận thuộc chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, đề tài nghiên cứu thực sở: - Thu thập, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng NHNTVN-CNCT - Ghi nhận ý kiến, nhận định cán tín dụng thông qua mẫu điều tra nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng - Trao đổi kinh nghiệm với cán tín dụng cơng tác NHNTVNCNCT, cán công tác ngành tài chính, ngân hàng nói chung - Trên sở lý luận, số liệu thực tế tổng hợp được, kết mẫu điều tra, ý kiến nhận định cán tín dụng, tác giả sử dụng phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NHNTVN-CNCT, tìm hiểu ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng V Cấu trúc nội dung nghiên cứu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu tác giả trình bày gồm bốn chương: - Chương 1: Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM - Chương 2: Điều tra khảo sát kết đạt - Chương 3: Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHNTVNCNCT - Chương 4: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNTVN-CNCT VI Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu dựa thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống NHTM nói chung NHNTVN-CNCT nói riêng Tác giả phân tích thực trạng kết hợp với nghiên cứu, lý luận, tư nhiều nhà nghiên cứu, chuyên gia ngân hàng kinh nghiệm thân, đồng nghiệp trình tham gia hoạt động lĩnh vực ngân hàng để đưa ý kiến, nhận định, giải pháp, nhằm đảm bảo tuân thủ chuẩn mực hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Qua việc nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, tác giả mong muốn suy nghĩ, đề xuất học hỏi giúp ích cho cơng việc thực tế, từ góp phần nâng cao mức độ hiệu an tồn hoạt động tín dụng nơi NHTM tác giả công tác, xa nữa, mong muốn đề tài nghiên cứu áp dụng hoạt động NHTMVN CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Rủi ro hoạt động NHTM: Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng: Định nghĩa truyền thống: Rủi ro hoạt động ngân hàng biến cố không mong đợi xảy ra, gây mát, thiệt hại tài sản, thu nhập ngân hàng trình hoạt động Định nghĩa đại: Rủi ro hoạt động ngân hàng khả kiện chưa chắn tương lai làm cho chủ thể NHTM đạt mục tiêu chiến lược mục tiêu hoạt động, chi phí hội việc làm hội thị trường Đặc điểm rủi ro hoạt động ngân hàng: 2.1 Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp: Đặc điểm biểu đa dạng phức tạp nguyên nhân dẫn đến rủi ro, hậu rủi ro gây Nhận thức vận dụng đặc điểm này, thực phòng ngừa hạn chế rủi ro cần áp dụng đồng nhiều biện pháp, không chủ quan với dấu hiệu rủi ro Bên cạnh đó, trình xử lý hậu rủi ro cần xuất phát từ nguyên nhân, chất hậu rủi ro để đưa biện pháp phù hợp 2.2 Rủi ro có tính tất yếu: Theo nhận định chuyên gia kinh tế, hoạt động kinh doanh ngân hàng thực chất quản lý rủi ro mức độ phù hợp để đạt mức lợi nhuận tương ứng Trong nghiệp vụ ngân hàng có nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan dẫn đến rủi ro Việc tiềm ẩn nguy rủi ro hoạt động ngân hàng điều mang tính tất yếu Phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng: Do đặc thù ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ ngân hàng theo Luật TCTD nên tính chất hoạt động rủi ro có khác biệt so với doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khác Có thể nói, hoạt động ngân hàng liên quan đến việc chấp nhận rủi ro né tránh rủi ro Các NHTM cần đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro - lợi ích nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Các NHTM hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát được, đồng thời nằm phạm vi, khả nguồn lực tài lực tín dụng Hoạt động kinh doanh NHTM không bao gồm nghiệp vụ huy động vốn cấp tín dụng mà cịn nhiều lĩnh vực hoạt động khác bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khốn, góp vốn liên doanh, dịch vụ thẻ Chính nên rủi ro hoạt động NHTM đa dạng: - Rủi ro tín dụng: rủi ro tổn thất tài chính, phát sinh từ việc khách hàng vay khơng thực thực không nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết việc khách hàng khả tốn Điều có nghĩa khoản toán bao gồm phần gốc lãi vay bị trì hỗn, chí khơng hồn trả, hậu ảnh hưởng nghiêm trọng đến luân chuyển tiền tệ bền vững tính chất trung gian dễ bị tổn thương hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay, mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác tài trợ thương mại, thấu chi, bao toán… - Rủi ro lãi suất: rủi ro làm giảm lợi nhuận ròng lãi suất biến động theo chiều hướng bất lợi Rủi ro lãi suất xảy có chênh lệch kỳ hạn bình quân tài sản khoản nợ ngân hàng điều kiện lãi suất thị trường thay đổi dự kiến ngân hàng dẫn đến khả giảm thu nhập ngân hàng so với dự tính - Rủi ro khoản: rủi ro phát sinh chủ yếu từ xu hướng NHTM huy động ngắn hạn cho vay dài hạn, hay nói cách khác rủi ro NHTM không đáp ứng cho khoản phải trả đến hạn toán tài sản ngân hàng khơng có khả khoản hay khơng thể huy động vốn Trường hợp thường xảy khoản huy động mặt kỹ thuật phải hoàn trả theo yêu cầu người gửi tiền Đặc biệt, thấy khủng hoảng người gửi tiền rút tiền nhanh việc người vay sẵn sàng trả nợ - Rủi ro ngoại hối: rủi ro phát sinh có chênh lệch kỳ hạn khoản ngoại hối mà NHTM nắm giữ, làm cho NHTM phải gánh chịu thua lỗ tỷ giá ngoại hối biến động ngành; quy định liên quan đến xuất nhập khẩu; tiêu chuẩn mơi trường, … - Một khó khăn khác cơng tác thẩm định dự án xác định suất chiết khấu phù hợp mức độ rủi ro dự án doanh nghiệp vay vốn Ở Việt Nam, thị trường chứng khoán dịch vụ tài chưa phát triển nên việc xác định suất chiết khấu dựa mơ hình CAPM khó thực Các cán tín dụng thường sử dụng lãi suất cho vay làm suất chiết khấu Suất chiết khấu áp dụng cào dự án có mức độ rủi ro khác để lọt dự án có độ rủi ro cao - Tiêu chuẩn thống chung mặt đánh giá, xếp loại doanh nghiệp ngân hàng chưa có thống nhất, chưa tiến hành thường xuyên, định kỳ, số ngân hàng xem việc mang tính hình thức Kết việc đánh giá dự án khơng mang tính khả thi, điều kiện trình độ cán thẩm định chưa chuyên sâu 2.6 Nguyên nhân khác: Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm, chạy theo thành tích muốn tăng nhanh dư nợ vào thời gian tháng cuối năm, không riêng NHNTVN-CNCT mà hầu hết NHTM xảy tình trạng hạ thấp lãi suất cho vay, hạ thấp điều kiện tín dụng để thu hút khách hàng, dẫn đến việc cạnh tranh thiếu lành mạnh Công tác thẩm định thực mang tính hình thức, bng lỏng khâu kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng vay vốn: 3.1 Đối với khách hàng doanh nghiệp: Trong thực tế hoạt động tín dụng NHNTVN-CNCT, rủi ro tín dụng xuất phát từ phía khách hàng doanh nghiệp thường nguyên nhân: - Sau nhận vốn vay, doanh nghiệp thường có động sử dụng vốn vào mục đích rủi ro với mức sinh lợi cao Tuy nhiên, vấn đề doanh nghiệp sử dụng vốn vay không mục đích khơng ý chí chủ quan doanh nghiệp mà cịn xuất phát từ cơng tác giám sát khách hàng sau cho vay ngân hàng chưa thật chặt chẽ Thêm vào đó, Việt Nam cịn thói quen sử dụng tiền mặt, khách hàng lúc quan hệ với nhiều ngân hàng nên số khoản vay khó kiểm sốt, việc sử dụng vốn vay chồng chéo ngân hàng phổ biến mà ngân hàng khó 50 phát Trong số trường hợp tâm lý ỷ lại bị pháp luật trừng trị vi phạm hợp đồng nên khách hàng sử dụng khoản tiền trả nợ cho ngân hàng để dùng vào mục đích khác, làm cho nợ vay không trả hạn, thể khoản nợ hạn gia hạn nợ - Khách hàng chi nhánh đông DNNN Trong hoạt động sản xuất, kinh doanh DNNN chưa thật nỗ lực việc sử dụng vốn vay có hiệu Vì doanh nghiệp ln có tâm lý ỷ lại vào chế xử lý Nhà nước, kinh doanh thua lỗ doanh nghiệp tồn tại, trả nợ vay khơng Nhà nước có chế xử lý Chính tâm lý mà số DNNN thiếu cẩn trọng việc định đầu tư Chỉ cần có ý tưởng đề xuất dự án vay vốn ngân hàng Vì khơng có nghiêm túc định đầu tư nên trình triển khai thực dự án gặp nhiều vướng mắc, có dẫn đến dự án bị phá sản, toàn nguồn vốn đầu tư bị Hành vi ỷ lại thể rõ trình triển khai thực dự án DNNN Rất doanh nghiệp đánh giá kết thực cho giai đoạn để thấy mặt làm tồn cần khắc phục dự báo khó khăn, trở ngại phải đối mặt thời gian tới để đảm bảo cho việc thực thi dự án thành cơng Chính từ thiếu trách nhiệm dẫn đến số dự án bị thua lỗ - Hầu hết hách hàng chưa có thiện chí vấn đề cung cấp thơng tin đầy đủ xác để phục vụ cho việc cấp tín dụng: báo cáo tài thường thiếu minh bạch, trung thực, khơng kiểm tốn số doanh nghiệp có thực kiểm tốn chậm so với thời gian ngân hàng cần có để sử dụng cho q trình phân tích - Cơng tác quản lý, điều hành số doanh nghiệp chưa hiệu Năng lực điều hành Ban lãnh đạo nhiều hạn chế, chưa đủ kinh nghiệm tầm nhìn lĩnh vực hoạt động sản xuất, kinh doanh, trình độ, kiến thức quản lý kinh tế yếu thể qua việc doanh nghiệp khơng có chiến lược kinh doanh rõ ràng, cụ thể, khơng có kế hoạch kinh doanh triển khai, không chủ động việc tìm kiếm thơng tin biến động giá thị trường, ngành hàng, tình hình hoạt động kinh doanh đối tác, đối thủ cạnh tranh, từ doanh nghiệp khơng có khả thích ứng kịp thời với biến động sức ép cạnh tranh ngày tăng thị trường môi trường kinh doanh, sản phẩm làm gắn kết, khơng đáp ứng thị hiếu người tiêu dùng Đa phần doanh nghiệp vay vốn nhằm mục đích mở rộng quy mơ hoạt động sản xuất, kinh doanh Song hầu hết doanh nghiệp lại chịu mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho 51 máy điều hành, giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo chuẩn mực Quy mô kinh doanh mở rộng lớn so với tư quản lý nguyên nhân dẫn đến phá sản hầu hết doanh nghiệp - Sự hạn chế đội ngũ nhân viên trình độ chun mơn, tay nghề, kỷ thuật kỹ luật lao động - Thói quen sản xuất, kinh doanh theo kiểu phong trào: thấy lĩnh vực có hiệu quả, doanh nghiệp thường đổ xô đầu tư mà khơng xem xét đầy đủ khía cạnh - Cơng nghệ, quy trình sản xuất doanh nghiệp khơng tạo sản phẩm mang tính cạnh tranh Nguyên nhân mặt Ban lãnh đạo chưa đủ tầm nhìn mặt khác phát triển nhanh tiến khoa học, kỹ thuật công nghệ - Sự tác động nhân tố khách quan môi trường pháp lý, môi trường kinh tế - xã hội thay đổi quan điểm sở thích người tiêu dùng, thiên tai, hỏa hoạn, chiến tranh, khủng bố 3.2 Đối với khách hàng cá nhân: Với khách hàng cá nhân, nguyên nhân dẫn đến rủi ro chó NHNTVN-CNCT thường do: - Hoạt động kinh doanh khách hàng không gặp thuận lợi, khả quản lý tình hình tài yếu - Nguồn hồn trả từ thu nhập bị suy giảm việc, chuyển sang cơng việc khơng cịn khả lao động - Cá nhân gặp chuyện bất thường sống nên phải sử dụng số tiền lớn ảnh hưởng khả hồn trả nợ cho ngân hàng - Đạo đức cá nhân không tốt: cố tình lừa đảo ngân hàng, sử dụng vốn sai mục đích 52 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG I Nhóm giải pháp Chính Phủ quan ngang (Ngân hàng Nhà Nước, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Nguyên Môi Trường, ): Các vấn đề liên quan đến văn luật: Chính Phủ với quan ngang (như NHNN, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Ngun Mơi Trường, ) cần xem xét, rà sốt lại tất văn liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo tính chặt chẽ, hợp lý, rõ ràng khơng có chồng chéo, mâu thuẫn văn Luật thông qua việc ban hành văn để bổ sung, sửa đổi thay văn có điều khoản chưa hợp lý Nhanh chóng ban hành văn hướng dẫn cụ thể để NHTM có sở cho việc dẫn chiếu pháp lý Bên cạnh đó, Chính Phủ quan ngang Bộ cần nghiên cứu ban hành văn Luật, quy định vấn đề mới, mang tính cấp thiết hoạt động tín dụng như: - Ban hành văn quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, đặc biệt công ty cổ phần để NHTM dựa vào quy định báo cáo tài cơng ty vay vốn phải có xác nhận tổ chức kiểm tốn độc lập, điều kiện khơng thể thiếu vay vốn - Xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu thẩm định mang tính chuẩn mực ngưỡng đánh giá cho ngành công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng làm sở để so sánh, đánh giá dự án Các vấn đề liên quan đến thơng tin tín dụng: Chính Phủ NHNN cần quan tâm đến việc nâng cấp phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) trở thành trung tâm liệu hàng đầu quốc gia: - Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nên xây dựng phần mềm đa ứng dụng thống cho ngân hàng, chun mơn hóa kỹ thuật ứng dụng cơng nghệ tin học cơng tác phân tích, đánh giá xếp loại doanh nghiệp, cập nhật lưu trữ thông tin khách hàng, đảm bảo tính xác, rút ngắn thời gian 53 thẩm định Phải có chế độ kiểm tra, biện pháp chế tài ngân hàng khơng chuyển số liệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) theo quy định - Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin, đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin nhằm hỗ trợ có hiệu hoạt động ngân hàng phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Đồng thời sâu phân tích, đánh giá, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Để tạo tiền đề cho bước phát triển hoạt động nghiệp vụ, phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cần thực nghiên cứu đề án: thay đổi mở rộng việc phân ngành kinh tế, mở rộng đối tượng sử dụng thông tin phân tích, kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, bổ sung lượng hóa số tiêu tài chính, phi tài chính, tiêu dư nợ Bên cạnh đó, Chính Phủ cần nghiên cứu cho phép thành lập trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân để tăng cường khả tiếp cận tài Việt Nam Đây lĩnh vực mới, cần có hỗ trợ Chính Phủ giai đoạn đầu thực Để có trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân hoạt động hiệu quả, cần: - Xây dựng khuôn khổ pháp lý phù hợp - Có cam kết tham gia đối tác liên quan, đặc biệt tổ chức tài lớn - Có hợp tác khu vực cơng–tư hiểu biết tồn xã hội - Tham khảo chun mơn kinh nghiệm quốc tế Ngồi ra, NHNN cần ban hành quy định cụ thể chế tài NHTM việc bắt buộc NHTM phải khai thác, sử dụng thông tin điều kiện cần phải có quy trình cấp tín dụng cung cấp thơng tin cho Trung tâm thơng tín dụng (CIC)chính xác kịp thời Thanh tra NHNN, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Trung tâm thơng tin tín dụng phối hợp đôn đốc, kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin NHTM, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đơn vị vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng 54 Chính Phủ cần khuyến khích thành lập hiệp hội ngành nghề để tạo gắn kết trao đổi thông tin doanh nghiệp ngành cầu nối doanh nghiệp ngành với thị trường bên ngồi – có bên cung ứng vốn ngân hàng Các hiệp hội thực nhiệm vụ: nghiên cứu thị trường, xúc tiến đầu tư, dự báo phát triển ngành, tiếp cận thị trường mới, đánh giá xếp loại doanh nghiệp ngành,… Để hoạt động có hiệu quả, hiệp hội nên hoạt động độc lập mặt trị với mục tiêu phục vụ cho phát triển lên ngành NHNN Hiệp hội ngân hàng cần có định hướng cụ thể việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội chung cho hệ thống ngân hàng Vì hoạt động xếp hạng tín dụng nội khơng tạo tiếng nói chung tồn hệ thống dẫn đến khó khăn tương lai tương tự việc độc lập thiết lập hệ thống toán thẻ ATM ngân hàng Các NHTM, ngành ngân hàng cần sớm nhận thấy khó khăn tiềm ẩn độc lập phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hay nói cách khác, “nội bộ”, thơng tin xếp hạng tín dụng nội NHTM phải “so sánh được” (tương thích) với thơng tin xếp hạng NHTM khác Muốn vậy, NHTM cần phải sử dụng phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí đánh giá thừa nhận rộng rãi việc xếp hạng tín dụng nội Công bố công khai phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí sử dụng để đánh giá, xếp hạng, phải nêu rõ hạng mức đánh giá tự thiết lập tương đương mức độ với hạn mức đánh giá thừa nhận rộng rãi (của NHTM khác tổ chức đánh giá độc lập, kể nước) Do đó, nói vai trị “nhạc trưởng” NHNN, Hiệp hội ngân hàng quan trọng việc tổ chức hội thảo chuyên đề, giới thiệu phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí đánh giá, xếp hạng tín dụng NHTM hay tổ chức đánh giá độc lập có uy tín giới để NHTM áp dụng Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: Chính Phủ cần xây dựng Luật bảo đảm tiền vay, bảo đảm quyền TCTD với thu nhập TSBĐ khách hàng vay vốn cách chặt chẽ hơn, giải phóng nhanh vốn vấn đề xúc NHTM Giải vướng mắc ngân hàng nhận lại TSBĐ từ quan thi hành án, điều chỉnh số điều khoản Pháp lệnh thi hành án đảm bảo tính thống hợp lý với văn có liên quan Cụ thể: phân tích vướng mắc ngân hàng việc nhận lại TSBĐ từ quan thi hành án, việc quan thi hành án qua hai lần bán đấu giá không thành giao 55 lại cho người thi hành án (ngân hàng) theo giá giảm để thi hành án điều khơng hợp lý, gây nhiều khó khăn cho ngân hàng Mặt khác, chưa với hướng dẫn xử lý TSBĐ Thông tư liên tịch số 03/2001/TTLT, vậy, đứng góc độ ngân hàng (người thi hành án) đề nghị Chính Phủ, Uỷ ban thường vụ Quốc hội, quan cấp Bộ có liên quan xem xét để sửa đổi điều 48 Pháp Lệnh thi hành án sau: “Nếu sau hai lần giảm tài sản không bán người thi hành án có quyền nhận lại tài sản để xử lý bán công khai theo quy định pháp luật Nếu giá trị tài sản thực tế bán lớn nghĩa vụ bảo đảm người thi hành án phải có trách nhiệm chuyển số tiền chênh lệch cho quan thi hành án để thi hành án Trong trường hợp ngược lại, giá trị tài sản thực tế bán thấp nghĩa vụ bảo đảm khách hàng vay phải có trách nhiệm với phần nợ vay cịn thiếu” Với hướng giải tạo điều kiện cho NHTM xử lý TSBĐ, thu hồi vốn vay cho ngân hàng thuận tiện, nhanh chóng chế độ quy định xử lý TSBĐ Nhanh chóng hồn chỉnh hệ thống văn pháp quy cho hoạt động thẩm định giá, tạo điều kiện dễ dàng để thành lập doanh nghiệp thẩm định giá Do vai trò công tác thẩm định giá hoạt động ngân hàng ngày quan trọng nên việc thành lập doanh nghiệp thẩm định giá cần thiết thời gian tới Doanh nghiệp thẩm định giá với khả chuyên môn sâu rộng thay cho ngân hàng chịu trách nhiệm việc thẩm định giá trị tài sản chấp, cầm cố, dự án đầu tư, giá trị doanh nghiệp, cách xác, trung thực, hợp pháp, nhằm giải tồn khó khăn mà ngân hàng gặp phải II Nhóm giải pháp NHNTVN – CN Cần Thơ: Các vấn đề liên quan đến cán tín dụng: 1.1 Đối với thân cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải thể gương mẫu Ngoài ra, bên cạnh việc thường xuyên phải nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy định hành, cán tín dụng cịn phải khơng ngừng nâng cao lực công tác thông qua học hỏi kinh nghiệm khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Cán tín dụng phải nắm bắt thật kỹ nghiệp vụ chun mơn: quy trình cấp tín 56 dụng, kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá khách hàng, biện pháp quản lý rủi ro, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro Thường xuyên cập nhật kiến thức kinh tế, luật pháp, thông tin thị trường, trao dồi khả ngoại ngữ tin học nghiệp vụ ngân hàng phát triển với tốc độ cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu từ nguồn tài nguyên tri thức giới 1.2 Đối với ngân hàng: Nâng cao nhận thức cán tín dụng: giúp cán hiểu rõ chất loại rủi ro, có rủi ro tín dụng mà ngân hàng ln phải đối mặt; nguyên nhân gây rủi ro; hậu mà rủi ro đưa đến cho ngân hàng; biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro Đưa quy tắc đạo đức trình thực nghiệp vụ: - Trung thực, minh bạch công khai thực nhiệm vụ giao - Hết lòng phục vụ khách hàng, song bảo đảm không đặt ngân hàng cán khác vào mối quan hệ có mâu thuẫn lợi ích - Không tham gia vào hoạt động bị cấm - Không cung cấp thông tin nội cho hoạt động bên ngồi ngân hàng - Khơng sử dụng tài sản, thông tin ngân hàng phục vụ cho mục đích cá nhân - Có tinh thần trách nhiệm cao tự chịu trách nhiệm tất định Vì chất lượng đội ngũ cán tín dụng nhân tố quan trọng bậc việc quản lý rủi ro tín dụng nên ngân hàng cần phối hợp với đơn vị có liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán tín dụng Thường xuyên kiểm tra, quản lý cán tín dụng thấy có biểu bất thường đáng quan tâm sinh hoạt hàng ngày…Vì với kinh nghiệm hiểu biết, số cán tín dụng dễ tìm cách thơng đồng với khách hàng, chia phần trăm số vốn vay, hay hành vi lừa đảo khác Có sách thưởng, phạt cơng để tránh tượng “chảy máu chất xám”, tạo kỷ cương hoạt động tín dụng Đối với cán có thành tích 57 xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà xử lý kỷ luật thuyên chuyển sang công việc khác Có sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ, đề bạt, phân cơng, bố trí cơng việc phù hợp với lực trình độ cán tín dụng: - Đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm; phân phối thu nhập phải vào chất lượng cơng việc - Bố trí cán có trình độ, lĩnh, tinh thần trách nhiệm cao vào vị trí quan trọng chủ chốt để phát huy mạnh người - Có sách ưu đãi cho cán tín dụng để khuyến khích tinh thần, trách nhiệm, ý thức vươn lên, tự hoàn thiện cán Các vấn đề liên quan đến thơng tin tín dụng: Để phối hợp với Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng, NHNTVN-CNCT cần tăng cường việc đạo, theo dõi đơn đốc kiểm sốt việc báo cáo kịp thời đầy đủ, xác số lượng chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng NHNTVN Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) trực thuộc NHNN NHNTVN-CNCT cần ứng dụng thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, lưu trữ thơng tin làm sở phân tích đánh giá khách hàng cho lần cấp tín dụng sau Quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng Ngoài ra, nguồn thơng tin khách hàng cung cấp chưa đảm bảo tính xác đầy đủ nên NHNTVN-CNCT cần phải thu thập thêm nhiều thông tin từ nguồn thơng tin bên ngồi q trình phát triển khách hàng, ngành nghề kinh doanh khách hàng để dự đoán khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ đối thủ khách hàng, qua đánh giá khả kinh doanh khả hoàn trả nợ khách hàng Nguồn thơng tin từ bên ngồi có vai trị quan trọng việc đánh giá khách hàng vay cách toàn diện Đây thơng tin tín dụng cung cấp từ quan thơng tin tín dụng ngồi nước, quan ban ngành có liên quan quan thuế, tạp chí chuyên ngành, quan thông tin đại chúng, internet 58 Bên cạnh đó, NHNTVN-CNCT cần tăng cường hợp tác, trao đổi, chia sẻ thông tin với NHTM địa bàn thực khai thác thơng tin tín dụng từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNTVN NHNN (CIC) Đặc biệt, NHNTVN-CNCT cần thiết lập phận độc lập chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo tình hình thị trường dựa tất kênh thông tin, đặc biệt thông tin thị trường xuất nhập khẩu: giá cả, kim ngạch, mặt hàng ngân hàng đầu tư lúa gạo, thủy sản, phân bón, thuốc bảo vệ thực vật, xăng dầu, dệt may, thép Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: Để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, vấn đề TSBĐ, cán tín dụng NHNTVN-CNCT cần thiết phải thực hiện: - Hồn thiện hồ sơ chấp, hồ sơ pháp lý (chứng thư sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng chứng thực, thoả thuận hợp đồng…) vấn đề định đến quyền tài sản quyền truy đòi nợ ngân hàng - Thường xuyên kiểm tra, đánh giá giá trị tài sản, định kỳ tổ chức định giá lại TSBĐ, khắc phục việc định giá TSBĐ mang tính chủ quan, thiếu khoa học, chưa áp dụng thích hợp phương pháp định giá Đối với TSBĐ có giá trị lớn, ngân hàng nên thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn định giá Việc thuê định giá tiêu tốn khoản chi phí giúp khắc phục tính chủ quan cán q trình định giá, ngồi việc định giá cịn mang tính khoa học - Hạn chế tâm lý lạm dụng vào TSBĐ - Nghiên cứu áp dụng hình thức đảm bảo tín dụng - Thường xuyên theo dõi, cập nhật văn pháp luật Nhà nước liên quan đến TSBĐ Các vấn đề liên quan đến sách tín dụng, quy trình tín dụng: Để quy trình tín dụng thật phát huy hiệu mong muốn, kiểm soát rủi ro cách chặt chẽ hơn, NHNTVN-CNCT cần tuân thủ nghiêm bước quy trình Trong trình thực cần hạn chế việc vận dụng quy trình theo hướng linh hoạt Từng phận nghiệp vụ tham gia quy trình tín dụng cần thực tốt chức năng, nhiệm vụ mình, cụ thể: 59 - Phòng quan hệ khách hàng: với chức đầu mối thiết lập, trì khơng ngừng mở rộng mối quan hệ khách hàng tất mặt hoạt động, nhằm đạt mục tiêu phát triển kinh doanh cách an toàn, hiệu tăng thị phần NHNT Nhiệm vụ cụ thể phòng là: * Xác định thị trường kinh doanh đối tượng khách hàng mục tiêu sở thường xuyên thu thập đánh giá thông tin từ thị trường (theo ngành, lĩnh vực, khu vực địa lý, nhóm khách hàng, nhóm sản phẩm), đề xuất trình cấp có thẩm quyền phê duyệt * Phối hợp phịng ban có liên quan xây dựng sách khách hàng hàng năm, bao gồm việc xác định loại sản phẩm dịch vụ giá trị loại sản phẩm dịch vụ dự kiến cung ứng * Trực tiếp triển khai biện pháp Marketing giới thiệu cho khách hàng sản phẩm, dịch vụ mà NHNT có lợi thế, cung ứng: trì liên lạc thường xuyên với khách hàng nhằm kịp thời nắm bắt thơng tin phát sinh có liên quan làm đầu mối giải vướng mắc yêu cầu khách hàng Chịu trách nhiệm cung cấp thơng tin có liên quan đến khách hàng theo yêu cầu phòng ban khác * Trực tiếp tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn khách hàng nghiên cứu, xem xét có ý kiến trước chuyển phịng Quản lý rủi ro tín dụng thẩm định (đối với khoản cho vay phải có thẩm định phịng Quản lý rủi ro tín dụng) trực tiếp thẩm định cho vay (đối với khoản vay khơng cần phịng Quản lý rủi ro tín dụng thẩm định) Thực ký kết loại hợp đồng / cam kết khách hàng phạm vi quy định Trực tiếp tiếp nhận xử lý và/hoặc theo dõi việc xử lý nhu cầu rút vốn vay theo hợp đồng tín dụng, nhu cầu sử dụng nghiệp vụ tài trợ thương mại, nhu cầu thấu chi nhu cầu tín dụng khác khách hàng Thực giám sát quản lý giao dịch tín dụng phát sinh theo quy định hành Đơn đốc khách hàng, phối hợp với phịng ban thu hồi nợ vay đầy đủ hạn Thực quản lý xử lý khoản tín dụng có vấn đề trường hợp phân cơng * Tùy theo đặc điểm riêng khách hàng, phối hợp phòng ban khác thiết kế loại sản phẩm “may đo” sản phẩm “trọn gói” phù hợp có tính hấp dẫn khách hàng - Phòng quản lý rủi ro: với chức nghiên cứu, phân tích, quản lý rủi ro bao gồm rủi ro chung (rủi ro hệ thống, rủi ro thị trường, ) rủi ro riêng (rủi 60 ro khách hàng, rủi ro dự án) nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động cách an toàn, hiệu Nhiệm vụ cụ thể phịng là: * Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng: Soạn thảo sách quản lý rủi ro tín dụng thời kỳ bao gồm việc xác định tỷ lệ nợ xấu tối đa chấp nhận được; cảnh báo mặt hàng lĩnh vực đầu tư cần hạn chế Trực tiếp tham gia theo dõi việc thực sách quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức đánh giá định kỳ sách quản lý rủi ro tín dụng nhằm đề xuất chỉnh sửa kịp thời nội dung tiêu cần thiết * Quản lý danh mục đầu tư: Tổ chức giám sát thường xuyên danh mục đầu tư tín dụng nhằm đảm bảo dư nợ theo nhóm khách hàng, theo lĩnh vực, mặt hàng đầu tư, theo cấu thời hạn vay, không vượt tổng mức giới hạn phê duyệt Kịp thời phát dấu hiệu rủi ro, nhóm khách hàng, mặt hàng, lĩnh vực đầu tư có vấn đề, đề xuất điều chỉnh giới hạn tín dụng khoản mục cho cần thiết Đánh giá định kỳ kết áp dụng hệ thống xếp hạng doanh nghiệp đồng thời đề xuất biện pháp áp dụng phù hợp * Trực tiếp thẩm định rủi ro khoản cấp tín dụng đến khách hàng: Cho điểm tín dụng phân loại khách hàng theo quy định Đánh giá loại rủi ro giao dịch tín dụng với khách hàng, bao gồm đánh giá tính pháp lý tính đầy đủ hồ sơ tín dụng, đánh giá tính khả thi hiệu khoản cấp tín dụng, thẩm định định giá TSBĐ (nếu có); thẩm định khả hồn trả nợ khách hàng Đề xuất giới hạn tín dụng cho khách hàng đề xuất mức cấp tín dụng cụ thể khách hàng biện pháp cần thực nhằm đảm bảo khả thu hồi đủ nợ * Tham gia quy trình phê duyệt tín dụng, tham gia giám sát trình thực định phê duyệt, tham gia xử lý khoản cấp tín dụng có vấn đề: làm đầu mối chuẩn bị tài liệu thu xếp thực quy trình phê duyệt tín dụng theo quy định Kiểm tra điều kiện rút vốn thị phịng tác nghiệp có liên quan thực giải ngân cho khách hàng (trường hợp có yêu cầu) Giám sát phòng Quan hệ khách hàng việc thực kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng, phối hợp phòng Quan hệ khách hàng phòng Quản lý nợ phát kịp thời dấu hiệu có rủi ro liên quan đến khoản cấp tín dụng tìm biện pháp xử lý thích hợp Trực dõi quản lý khoản tín dụng có vấn đề, gặp khó khăn kéo dài 61 - Phịng quản lý nợ: với chức quản lý trực tiếp thực tác nghiệp liên quan đến việc giải ngân, thu hồi nợ, đảm bảo số liệu hệ thống khớp với số liệu hồ sơ, lưu giữ hồ sơ vay đầy đủ an toàn, khoản cấp tín dụng tuân thủ bước quy định quy trình tín dụng Nhiệm vụ cụ thể phịng là: * Kiểm sốt tính tn thủ: Thực rà sốt kiểm tra tính tn thủ hồ sơ vay theo trình tự quy định Quy trình tín dụng Đối chiếu so sánh tính khớp nội dung thơng tin tác nghiệp với hồ sơ tài liệu vay đính kèm Kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ loại văn hồ sơ lưu giữ theo quy định * Nhập liệu vào hệ thống: Căn thị, yêu cầu phòng Quan hệ khách hàng phịng Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua, phịng Quản lý nợ tiến hành khai báo liệu vào hệ thống bao gồm liệu giới hạn tín dụng, thơng tin chủ yếu nêu hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm tín dụng (nếu có) Tiến hành cập nhật nội dung sửa đổi (đã phê duyệt đầy đủ theo quy định) khoản tín dụng quản lý hệ thống * Nhận lưu giữ hồ sơ tín dụng: Nhận hồ sơ, tài sản chấp, cầm cố từ phòng Quan hệ khách hàng để tiến hành thủ tục lưu kho quỹ theo quy định, bao gồm: báo cáo đề xuất tín dụng, báo cáo rà sốt rủi ro, biên họp hội đồng tín dụng (nếu có), hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp cầm cố cho vay (nếu có), lịch rút vốn (nếu có) loại giấy tờ khác theo ý kiến đề xuất phịng Quản lý rủi ro tín dụng Nhận lưu giữ hồ sơ chứng từ liên quan đến lần rút vốn, biên bản, báo cáo kiểm tra sử dụng vốn vay, công văn, giấy tờ giao dịch ngân hàng khách hàng suốt trình quản lý nợ vay * Thực tác nghiệp liên quan đến việc rút vốn: Kiểm tra phù hợp hồ sơ rút vốn với hạn mức tín dụng cịn lại điều kiện tín dụng phê duyệt Chỉ thị phận kế toán phòng Quỹ thực giải ngân theo yêu cầu * Lập báo cáo liệu khoản vay: In báo cáo định kỳ khoản vay: hạn mức, dư nợ, ngày đáo hạn, thời điểm kiểm tra sử dụng vốn vay định kỳ Đầu mối việc lập báo cáo phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro báo cáo tín dụng định kỳ theo yêu cầu NHNN NHNT 62 Cung cấp thông tin khác theo yêu cầu phòng Quan hệ khách hàng, phòng Quản lý rủi ro tín dụng, Ban Giám Đốc * Tham gia vào trình thu nợ, thu lãi: Định kỳ in phiếu tính lãi gửi phận kế tốn để tiến hành thu lãi Gửi thơng báo tới phịng Quan hệ khách hàng khoản nợ đến hạn theo dõi trình trả nợ khách hàng Lấy phiếu hạch tốn thu nợ gốc, lãi phí (nếu có) để lưu vào hồ sơ tín dụng * Tham gia góp ý sửa đổi chương trình quản lý nợ vay cho phù hợp với yêu cầu thực tế Các vấn đề liên quan đến công tác thẩm định: Trong q trình xem xét cấp tín dụng, cán tín dụng phải lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp theo loại cho vay, đối tượng khách hàng, trọng đánh giá đầy đủ tư cách pháp nhân, lực hành vi dân khách hàng, xem xét kỹ tính pháp lý giấy tờ, tài liệu liên quan (hồ sơ vay vốn) nhằm phát tình trạng thiếu trung thực khách hàng việc cung cấp tài liệu, thông tin liên quan đến vấn đề vay vốn, đặc biệt cần đánh giá xác tính khả thi, hiệu dự án/phương án vay vốn, xem xét kỹ thỏa thuận hợp đồng kinh tế khách hàng vay với tổ chức, cá nhân liên quan nhằm xác định thời hạn cho vay xác với đối tượng vay vốn, đồng thời giúp khách hàng vay khắc phục điểm bất lợi quy định hợp đồng kinh tế Mặt khác, để đảm bảo đánh giá xác tình hình tài chính, nguồn trả nợ khách hàng vay, ngân hàng việc dựa vào hồ sơ, tài liệu khách hàng cung cấp, phải điều tra nắm nguồn thơng tin khác có liên quan kết hợp với khảo sát thực tế đơn vị Việc thẩm định kết hợp giúp ngân hàng xác định mức độ trung thực tài liệu khách hàng cung cấp, đánh giá đắn uy tín mức độ cạnh tranh sản phẩm khách hàng thị trường, dự kiến rủi ro xảy ra, mà cịn nắm lịch sử, mối quan hệ khách hàng vay vốn với tổ chức, cá nhân có liên quan, tình hình cơng nợ khả tốn tín dụng khách hàng, khách hàng vay nhiều ngân hàng, khách hàng địa bàn hoạt động, khách hàng đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc Trước cho vay, theo quy định, ngân hàng phải thu thập đầy đủ giấy tờ, tài liệu tính pháp lý khách hàng Lập hợp đồng tín dụng phải đầy đủ yếu tố theo quy định pháp luật đảm bảo an toàn đủ pháp lý để xử lý có tranh chấp; Việc định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi vay phải 63 vào chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay phù hợp với khả trả nợ khách hàng nhằn hạn chế tình trạng định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi máy móc, xác định thời hạn trả nợ ngắn cho đối tượng vay có chu kỳ luân chuyển vốn dài dẫn đến phải cấu lại thời hạn trả nợ Khi khách hàng có yêu cầu rút tiền vay, cán trực tiếp cho vay phải kiểm tra chặt chẽ giấy tờ liên quan đến việc rút vốn vay khách hàng, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, lịch rút vốn, giấy nhận nợ số dư nợ đến ngày nhận nợ nhằm tránh tình trạng cho vay vượt hạn mức tín dụng, rút tiền vay khơng mục đích sử dụng, Sau cho vay, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, phải kiểm tra kịp thời khoản cho vay tiền mặt, định kỳ phải đánh giá khả tài tình hình sản xuất, kinh doanh khách hàng Nội dung kiểm tra phải đánh giá đầy đủ yếu tố như: số tiền vay sử dụng vào mục đích gì, tính tốn cân đối nợ vay, nhận xét tình hình thực dự án/phương án vay vốn, tình hình sản xuất, kinh doanh khách hàng, kiểm tra tình hình TSBĐ Ngồi việc kiểm tra thực tế khách hàng, ngân hàng phải yêu cầu khách hàng báo cáo theo định kỳ đột xuất tình hình hoạt động kinh doanh nhằm sớm phát hiện tượng suy giảm sản xuất, kinh doanh để có biện pháp xử lý kịp thời Mặc dù việc xem xét cho cấu lại thời hạn trả nợ ngân hàng tự định, tùy tiện mà phải theo nhu cầu đáng khách hàng, xem xét nguyên nhân khách hàng không trả nợ thời hạn cam kết đánh giá khả trả nợ khách hàng sau cấu lại thời hạn trả nợ Thời gian số lần cho cấu phải có ý nghĩa thật mang lại hiệu cho khách hàng, tránh điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ cách tràn lan 64