0788 nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập khẩu tại NHTM CP ngoại thương việt nam luận văn thạc sĩ kinh tế

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NAM ’ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM VĂN CHUNG Nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN VĂN TIẾN HÀ NỘI - 2011 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHO VAY XUẤT NHẬP KHAU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoat đông cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại .3 1.1.1 Khái niêm, vai trị hoạt đơng cho vay xuất nhập 1.1.2 Các hình thức cho vay xuất nhập 1.1.3 Chính sách cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại .10 1.1.4 Rủi ro cho vay xuất nhâp ngân hàng thương mại 12 1.2 Chất lượng cho vay xuất nhập tai ngân hàng thương mai 14 1.2.1 Khái niêm chất lượng cho vay xuất nhập 14 1.2.2 Nhóm tiêu phản ánh hoạt đông cho vay xuất nhập 14 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mai 18 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 18 1.3.2 Các nhân tố khách quan 183 CHƯƠNG 2: THƯC TRẠNG CHẤT LƯƠNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHAU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIET NAM 25 2.1 Hoat đông Ngân hàng TMCP Ngoai Thương Việt Nam 25 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 25 2.1.2 Hoạt đông Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 27 2.2 Thực trang chất lượng cho vay xuất nhập tai Ngân hàng TMCP Ngoai Thương Việt Nam .31 AFTA CIC Khu vực mậu dịch tự ASEAN Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước 2.2.1 Quy đinh vàDANH quy trìnhMỤC thực hiên nghiệp vu VIET cho vayTẮT xuất nhập tai CÁC CHỮ Ngân hàng TMCPNgoại Thương Việt Nam 31 2.2.2 Chính sách cho vay xuất nhập Vietcombank 33 2.2.3 Thực trang chất lương cho vay xuất nhâp tai Vietcombank 35 2.2.4 Đánh giá chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Viêt Nam 46 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHAU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIET NAM 54 3.1 Đinh hướng phát triển cho vay Ngân hàng TMCP Ngoai Thương Việt Nam .54 3.1.1 Đinh hướng phát triển cho vay 54 3.1.2 Đinh hướng phát triển cho vay xuất nhập 56 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập tai Ngân hàng TMCP Ngoai Thương Việt Nam 56 3.2.1 Hồn thiện sách cho vay xuất nhập 57 3.2.2 Nâng cao chất lương thẩm đinh cho vay xuất nhập 58 3.2.3 Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro 60 3.2.4 Tăng cường công tác thu hồi nợ xử lý nợ xấu .63 3.2.5 Nghiên cứu ban hành sách bảo đảm tín dung 64 3.2.6 Nâng cao trình độ, kỹ làm việc cán thẩm định cho vay 66 3.2.7 Đẩy mạnh nâng cao chất lượng nghiệp vụ, dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập 67 3.3 Kiến nghi 68 3.3.1 Kiến nghi Chính phủ 68 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước .69 3.3.3 Kiến nghi doanh nghiệp xuất nhập 70 KẾT LUẬN 74 DANH MUC TÀI LIEU THAM KHẢO 74 NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước L/C Thư tín dụng chứng từ TCTD Tổ chức tín dụng USD Đơ la Mỹ VNĐ Việt Nam đồng Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam WTO Tổ chức thương mại giới XNK Xuất nhập DANH MỤC BẢNG BIỂU ĐÒ I BẢNG Biểu 2.1: Tổng tài sản vốn chủ sở hữu Vietcombank năm 2006 - 2010 26 Biểu 2.2: Lơi nhuân trước thuế, lơi nhuân sau thuế Vietcombank năm 2006 2010 27 Biểu 2.3: Tổng dư nợ tín dụng Vietcombank năm 2006 - 2010 .33 II BIỂU ĐÒ Bảng 2.1: Cơ cấu vốn huy đông Vietcombank năm 2006 -2010 .28 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ theo loại tiền theo thời hạn năm 2006 - 2010 29 Bảng 2.3: Chất lương tín dụng Vietcombank năm 2006 - 2010 30 Bảng 2.4: Hoạt đơng tốn quốc tế Vietcombank 2006-2010 30 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay xuất nhập Vietcombank năm 2008-2010 35 Bảng 2.6: Dư nơ cho vay xuất nhâpkhẩu theo kỳ hạn .36 Bảng 2.7: Dư nơ cho vay xuất nhâpkhẩu theo loại tiền .37 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay xuất nhậpkhẩu theo ngành/ mặt hàng .38 Bảng 2.9: Dư nơ cho vay xuất nhâpkhẩu theo quy mô 39 Bảng 2.10: Dư nợ cho vay xuất nhâp theo thành phần kinh tế .40 Bảng 2.11: Dư nợ cho vay xuất nhâp có bảo đảm tài sản 40 Bảng 2.12: Tỷ dư nơ cho vay XNK Vietcombank năm 2008 - 2010 .41 Bảng 2.13: Doanh số cho vay, thu nợ Vietcombank năm 2008 - 2010 42 Bảng 2.14: Nợ xấu cho vay xuất nhâp Vietcombank năm 2008-2010 43 Bảng 2.15: Tỷ lê nơ xấu cho vay XNK so với dư nơ xấu Vietcombank 43 Bảng 2.16: Lợi nhuân từ cho vay xuất nhâp năm 2008-2010 .44 Bảng 2.17: Vịng quay vốn tín dụng xuất nhâp năm 2008 - 2010 45 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong nghiệp phát triển kinh tế xây dựng đất nước, Đảng Chính phủ coi trọng vai trò hoạt động kinh tế đối ngoại Mở rộng nâng cao hoạt động kinh tế đối ngoại định hướng phát triển hàng đầu q trình Cơng nghiệp hóa - Hiện đại hố đất nước, phát triển ngoại thương ln coi trọng điểm Vì vậy, việc áp dụng biện pháp hỗ trợ cho hoạt động ngoại thương cần thiết, đặc biệt biện pháp hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp xuất nhập với lý hoạt động xuất nhập hoạt động với khối lượng lớn, mặt hàng đa dạng, toán quốc tế phức tạp nhiều rủi ro tiềm ẩn, địi hỏi phải có quy mơ vốn tương xứng Trong thực lực vốn doanh nghiệp xuất nhập Việt nam thấp mà nhu cầu tài trợ vốn từ ngân hàng lớn Vietcombank ngân hàng mạnh cho vay doanh nghiệp xuất nhập khẩu, với nguồn ngoại tệ dồi kinh nghiệm quản lý rủi ro liên quan đến hoạt động xuất nhập khẩu, phải kể tới rủi ro tỷ giá Tuy nhiên, rủi ro từ hoạt động cho vay xuất nhập tiềm ẩn lớn khơng ngun nhân chủ quan từ phía ngân hàng, mà cịn ngun nhân từ kinh tế vĩ mô Trong định hướng phát triển Vietcombank thời gian tới trọng tới cho vay xuất nhập song yêu cầu đặt mở rộng quy mô cho vay xuất nhập phải đôi với việc đảm bảo chất lượng cho vay, hiệu cao, tăng trưởng bền vững Với lý trên, định chọn đề tài iiNang cao chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam'” cho luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Mục đích nghiên cứu Đề tài thực nhằm nghiên cứu sở lý luận chất lượng cho vay xuất nhập NHTM, đồng thời đánh giá chất lượng cho vay XNK Vietcombank, từ đề xuất giải pháp ứng dụng vào thực tế nhằm nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Vietcombank Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chất lượng cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu chất lượng cho vay xuất nhập Vietcombank từ năm 2008 đến Phương pháp nghiên cứu Chủ yếu thu thập, phân tích, đánh giá số liệu theo thời gian sở so sánh, đối chiếu, phân tích bảng biểu biểu đồ Bố cục viết Chương 1: Tổng quan cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, vai trò hoạt động cho vay xuất nhập 1.1.1.1 Khái niệm Cho vay hoạt động quan trọng, định tồn tại, phát triển Ngân hàng thương mại (NHTM) Nen kinh tế phát triển động khả cho vay NHTM tăng nhanh Theo điều 3, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 định nghĩa hoạt động cho vay sau: iiCho vay hình thức cấp tín dụng, theo Tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Từ đó, hoạt động cho vay xuất nhập định nghĩa việc NHTM cho doanh nghiệp xuất nhập vay để doanh nghiệp hồn thành nghĩa vụ tham gia vào hoạt động xuất nhập Các nguyên tắc cho vay Cho vay phải có kế hoạch, có mục tiêu hiệu kinh tế, doanh nghiệp vay vốn phải có kế hoạch đơn xin vay gửi ngân hàng, phải nói rõ khối lượng cần vay, thời gian vay vốn mục đích sử dụng vốn vay Kế hoạch đơn xin vay đơn vị phải xuất phát từ nhiệm vụ sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm dựa định mức kinh tế kỹ thuật, vật tư, lao động, tiền lương Trên sở kế hoạch xin vay đơn vị, ngân hàng phải có kế hoạch vay vốn Cho vay ngun tắc hồn trả lại kỳ hạn vốn lẫn lãi Đơn vị vay vốn phải trả lại vốn vay cho ngân hàng nguồn vốn ngân hàng phải vay Đơn vị phải trả lợi tức cho ngân hàng khoản thu nhập ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng tổ chức hạch toán kinh doanh thực nghĩa vụ Ngân sách Nhà nước 61 có dấu hiệu bão hịa, khơng cịn khả cạnh tranh Bên cạnh đó, ngân hàng nên phân tán rủi ro cách đa dạng hóa khách hàng vay, khơng nên tập trung nhiều vốn cho khách hàng vay thông qua việc tăng số lượng khách hàng XNK vay vốn Vietcombank Tuy nhiên trường hợp, khách hàng phải đáp ứng tiêu chuẩn vay vốn mà Vietcombank đề để đảm bảo an toàn Với thực trạng cho vay XNK Vietcombank nay, phận doanh nghiệp nhỏ vừa chưa tiếp cận nguồn vốn ngân hàng chưa tận dụng hội kinh doanh, phát triển sản xuất Vì vậy, Ngân hàng cần thiết phải đa dạng hoá khách hàng theo hướng tạo điều kiện cho doanh nghiệp nhỏ vừa vay vốn Đây cơng tác khó khăn địi hỏi ngân hàng cần nghiên cứu kĩ lưỡng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa thực rủi ro, song ngân hàng phải mở rộng sang đối tượng nhằm nâng cao khả cạnh tranh chiếm lĩnh thị phần cho vay hệ thống NHTM Bên cạnh đó, đối tượng khách hàng tiềm mà Vietcombank thực nhận thấy tiềm doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, loại hình doanh nghiệp có lực quản lý, điều hành tốt lực tài vững mạnh Vì vậy, thời gian tới, Vietcombank nên có biện pháp sách khách hàng hợp lý để tiếp cận nhóm khách hàng Tóm lại, để nâng cao chất lượng cho vay cách đa dạng hóa khách hàng ngân hàng ngoại thương cần tuân thủ nguyên tắc lựa chọn khách hàng có chất lượng tốt, xếp hạng tín dụng mức trở lên để cấp tín dụng, khơng phân biệt doanh nghiệp lớn với doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp thành phần nào, lĩnh vực mà phân biệt doanh nghiệp đủ điều kiện hay không đủ điều kiện 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin phịng ngừa rủi ro Cơng tác thu thập, phân tích, xử lý kịp thời, xác thơng tin có liên quan đến doanh nghiệp, đến thị trường xuất nhập khẩu, đến tình hình kinh tế trị ngồi nước ln coi quan trọng hàng đầu cơng tác thẩm định cho vay, từ giúp nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Để nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro đạt hiệu quả, biện pháp mà ngân hàng ngoại thương cần thực là: + Tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho cán làm cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu, phân tích 62 thông tin từ thị trường để cung cấp cho cán tín dụng lãnh đạo trước định cho vay + Tăng cường trang bị phương tiện thông tin đại cho phận thông tin phịng ngừa rủi ro để có điều kiện thu thập cung cấp thông tin kịp thời + Ngân hàng cần phải có quy định cụ thể trách nhiệm nghĩa vụ gửi báo cáo tài chính, kết kinh doanh doanh nghiệp cho ngân hàng theo quy định đảm bảo thời gian tính xác Coi điều kiện bắt buộc để tiếp tục quan hệ tín dụng + Nên có quy chế cụ thể việc nhận, cung cấp thơng tin cho trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) Đồng thời, Vietcombank nên đầu tư để mua tin từ số tổ chức trang web có uy tín chun cung cấp thơng tin thị trường, giá cả, khách hàng nhằm thu thập lượng thơng tin lớn xác + Nâng cao chất lượng báo cáo ngành hàng lĩnh vực đầu tư phận độc lập ngân hàng thực Báo cáo ngành hàng lĩnh vực đầu tư cần đảm bảo cập nhật nhanh chóng, đầy đủ thơng tin ngành hàng 3.2.3.3 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Xuất phát từ việc đánh giá khách hàng không quán, phụ thuộc nhiều vào ý kiến chủ quan cá nhân, việc lưu giữ kết đánh giá khách hàng cịn mang tính cục chi nhánh, đồng thời khả dự báo rủi ro khách hàng cịn hạn chế Vì vậy, Vietcombank xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để lưu giữ thông tin khách hàng công cụ để đánh giá khách hàng cách khách quan thơng qua tiêu thể tình hình tài phi tài nhiều năm Qua thời gian vào hoạt động cho thấy công cụ hiệu công tác thẩm định, định cho vay giúp ngân hàng đánh giá xác mức độ rủi ro khoản vay, phân loại nợ theo thông lệ quốc tế, sở để nâng cao chất lượng cho vay Song hệ thống vào hoạt động nên chưa thực hồn thiện Vì vậy, Vietcombank cần đầu tư nguồn nhân lực, cơng nghệ tin học để tiếp tục hồn thiện hệ thống theo hướng sau: 63 Xây dựng tiêu chấm điểm cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp, cá nhân định chế tài Trong loại hình khách hàng doanh nghiệp chia nhỏ tiêu cho doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp siêu nhỏ quan hệ tín dụng, doanh nghiệp tiềm chưa quan hệ tín dụng với Vietcombank Tiến tới toàn khách hàng doanh nghiệp Vietcombank xếp hạng tín nhiệm Cập nhật thêm thơng tin khách hàng liên tục theo quý, theo số tài quan trọng tài sản, vốn chủ sở hữu, doanh thu, lợi nhuận để có kết đánh giá khách hàng cập nhật nhất, giúp quản lý rủi ro khách hàng tốt Đặc biệt quan trọng sau có xếp hạng tín dụng cho toàn khách hàng Vietcombank, cần xây dựng module báo cáo để khai thác số liệu báo cáo nhanh chóng phục vụ cho cơng tác quản lý, điều hành dựa kho liệu thông tin khách hàng qua thời gian 3.2.4 Tăng cường công tác thu hồi nợ xử lý nợ xấu Công tác quản lý thu nợ giữ vai trò quan trọng việc bảo đảm nâng cao chất lượng cho vay XNK Trước hết, để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, cán ngân hàng phải có kĩ kinh nghiệm thẩm định để xác định lịch trả nợ đúng, phù hợp với chu kì kinh doanh doanh nghiệp, tránh gây căng thẳng vốn cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp trả nợ hạn Sau phát vay, cán cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp, tránh việc doanh nghiệp sử dụng tiền vay sai mục đích Đồng thời, cán phải có trách nhiệm thường xuyên nhắc nợ đôn đốc khách hàng trả nợ, tránh để phát sinh nợ hạn không đáng có Bên cạnh đó, ngân hàng cần phát sớm khoản cho vay có dấu hiệu bị đe doạ thông qua dấu hiệu doanh nghiệp chậm chễ việc nộp báo cáo tài chính, báo kết hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp có dấu hiệu trốn tránh kiểm tra Ngân hàng; số dư tiền mặt giảm; gia tăng bất thường hàng tồn kho khoản nợ thương mại, hoàn trả nợ lãi chậm để chủ động tìm biện pháp xử lý không nên trông chờ vào doanh nghiệp khai báo tình hình với ngân hàng 64 Đối với khoản cho vay mà sau phát thực biện pháp hỗ trợ tác dụng dẫn đến nợ hạn, bị phân loại vào nhóm nợ xấu Ngân hàng cần nhanh chóng thực biện pháp khai thác lý tài sản + Biện pháp khai thác: Ngân hàng gia hạn hợp đồng tín dụng, giảm quy mơ hồn trả trước mắt giãn nợ cho doanh nghiệp Các hình thức nên áp dụng với doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, có thu nhập, có ý thức trả nợ, q trình vay trả phần nợ gốc lãi; doanh nghiệp phải có tài sản cầm cố chấp đủ cho khoản vay + Biện pháp lý tài sản chấp: Khi mà biện pháp hỗ trợ khách hàng trả nợ khơng cịn hiệu quả, Ngân hàng sử dụng biện pháp lý nợ bao gồm hình thức gán nợ hay khởi kiện tuỳ theo quan hệ với khách, ý thức mong muốn trả nợ nguyên nhân không trả nợ khách Gán nợ: áp dụng khách hàng khơng có khả trả nợ họ uỷ quyền cho Ngân hàng toàn quyền định tài sản chấp Ngân hàng sử dụng tài sản thuê, làm trụ sở hay bán lại cho người khác Khởi kiện: áp dụng khách hàng có hành vi trốn tránh, lừa đảo Ngân hàng tiến hành khởi kiện pháp luật 3.2.5 Nghiên cứu ban hành sách bảo đảm tín dụng Khi nói phương thức bảo đảm để vay vốn, NHTM thường sử dụng hai phương thức bao gồm bảo đảm người bảo đảm tài sản Tuy nhiên việc sử dụng hình thức đảm bảo khác trường hợp cịn phụ thuộc vào quan hệ khách hàng với ngân hàng hình thức cho vay khác Cho nên yêu cầu đặt để đảm bảo chất lượng cho vay xuất nhập phải tìm hình thức bảo đảm tốt nhất, đồng thời phải tăng cường công tác giám sát tài sản đảm bảo suốt thời gian cho vay Ngân hàng cần sớm ban hành sách bảo đảm an tồn tín dụng, quy định rõ vấn đề: — Các hình thức bảo đảm điều kiện doanh nghiệp để sử dụng hình thức bảo đảm, cụ thể: 65 + Đối với hình thức bảo lãnh vay vốn: Người bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn phải có đủ điều kiện tiêu chí doanh nghiệp lớn, có uy tín ngành kinh doanh, tình hình tài vững mạnh, có xếp hạng tín nhiệm cao + Đối với hình thức vay vốn tín chấp: Chỉ thực cho vay tín chấp với doanh nghiệp lớn, quan hệ tín dụng lâu năm có uy tín với Vietcombank, tình hình tài lành mạnh lực quản lý điều hành tốt + Đối với hình thức vay vốn có tài sản bảo đảm (là hình thức cho vay chủ yếu): Ngân hàng cần kiên từ chối cho vay tài sản chấp không đầy đủ, tính pháp lý chưa rõ ràng chắn hạn chế phần lớn rủi ro vay đảm bảo tài sản có giá trị lớn nhiều Như ngân hàng khơng có nguy bị vốn cho vay — Chính sách bảo đảm cần quy định chi tiết mức cho vay tối đa loại tài sản sử dụng để bảo đảm cho khoản vay Các quy định cần ý tới yếu tố sau: + Lựa chọn hình thức tài sản bảo đảm phù hợp, có chất lượng tốt, bền vững, giữ giá ngân hàng quản lý tốt tài sản Các tài sản bảo đảm đa dạng: Các loại vàng, đá quý, hình thức giấy tờ có giá, quyền sử dụng đất, tài khoản tiền gửi, tiết kiệm phong tỏa, động sản ô tô, xe máy + Ngân hàng cần quy định cụ thể mức cấp tín dụng tối đa loại tài sản bảo đảm, dựa tính chất an tồn, chất lượng tài sản giá trị định giá tài sản Đặc biệt, lĩnh vực XNK có nhiều loại rủi ro (ví dụ hàng hóa thơng thường có giá trị lớn thường vận chuyển đường thủy, thời gian vận chuyển dài gặp rủi ro q trình chun chở Bên cạnh rủi ro xuất phát đối tác nước ngồi khơng có khả toán) Khi rủi ro xảy ra, doanh nghiệp xuất nước đối tượng chịu tổn thất sau ảnh hưởng tới 66 ngân hàng cấp vốn cho doanh nghiệp xuất Vì giới doanh nghiệp thường mua bảo hiểm cho lô hàng để tránh rủi ro vận chuyển, đặc biệt bảo hiểm tín dụng XNK Vì vậy, Vietcombank nên xem xét quy định thêm trường hợp nào, với đối tượng doanh nghiệp XNK cần yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho hàng hóa XNK bảo hiểm tín dụng XNK để đảm bảo thu hồi nợ trường hợp khách hàng gặp rủi ro 3.2.6 Nâng cao trình độ, kỹ làm việc cán thẩm định cho vay Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định cho vay giải pháp quan trọng hàng đầu để nâng cao chất lượng cho vay nói chung cho vay xuất nhập nói riêng, có người giỏi thực cơng việc hiệu quả, có đề xuất cấp tín dụng phù hợp, khoản vay an toàn mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Nghiệp vụ cho vay xuất nhập đặt yêu cầu đội ngũ cán khách hàng cán thẩm định khơng có kĩ thẩm định khoản vay mà phải am hiểu lĩnh vực ngoại thương tốn quốc tế, nắm bắt nhanh chóng xu biến đổi thị trường giới Do đội ngũ cán tín dụng Vietcombank cịn trẻ, động, song kinh nghiệm ít, hoạt động thẩm định cho vay doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất nhập khẩu, lĩnh vực phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro phát sinh Vì để nâng cao chất lượng cán thẩm định cho vay, Vietcombank cần thực hiện: Tổ chức cho cán tín dụng tham gia học tập khóa học để tập huấn nghiệp vụ, trao đổi kinh nghiệm doVietcombank, Ngân hàng Nhà nước tổ chức quốc tế tổ chức, giúp cho cán tín dụng nhanh chóng nắm bắt thay đổi quy định, quy trình hoạt động cho vay hoạt động toán quốc tế, thông tin hoạt động ngoại thương nước giới, học tập kinh nghiệm hay tổ chức tín dụng khác Vietcombank cần có đầu tư khơng nhỏ việc lập khoá đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên nghiệp vụ toán quốc tế, kinh doanh xuất nhập luật quốc tế, hướng dẫn họ sử dụng công nghệ phần mềm áp dụng tốn kiến thức có liên quan khác Khuyến khích cán tham gia nghiên cứu khoa học, đưa giải pháp hiệu sản phẩm cho ngân hàng Tạo điều kiện cho cán phát huy tối đa vai trò, lực để cán thể chủ động sáng tạo Nêu cao tinh thần dân chủ xử lý công việc 67 Song song với cơng tác đào tạo, nâng cao trình độ chun môn, Vietcombank cần ý tới việc rèn luyện đạo đức cán tín dụng ngân hàng Neu cán có trình độ chun mơn cao đạo đức nghề nghiệp làm ảnh hưởng tới uy tín hoạt động kinh doanh ngân hàng Cán tín dụng cố tình cấu kết với khách hàng, thay đổi kết kinh doanh, tình hình tài khách hàng, có đánh giá chủ quan sai lệch doanh nghiệp vay vốn, dẫn tới rủi ro tín dụng cho ngân hàng 3.2.7 Đẩy mạnh nâng cao chất lượng nghiệp vụ, dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập Huy động vốn, kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế liên quan ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng cho vay xuất nhập Huy động vốn hoạt động tạo nguồn vay xuất nhập Nếu huy động vốn thiếu hụt, cấu huy động theo kì hạn, theo loại tiền có cân đối ngân hàng khơng đủ nguồn vay phương án sản xuất kinh doanh khả thi doanh nghiệp Vì vậy, để nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập khẩu, Vietcombank phải có đủ nguồn vốn để đáp ứng đầy đủ nhu cầu sử dụng vốn doanh nghiệp Trong công tác huy động vốn cần đảm bảo vấn đề như: nguồn vốn phải có ổn định, cấu vốn huy động theo kỳ hạn theo loại tiền phải có cân đối phù hợp với cấu dư nợ cho vay Thanh toán quốc tế nghiệp vụ gắn liền với nghiệp vụ cho vay XNK, doanh nghiệp XNK vay vốn để thực phương án sản xuất kinh doanh sau phát sinh hoạt động tốn với thị trường nước ngồi Nâng cao chất lượng toán quốc tế đáp ứng nhu cầu chi trả tiền khách hàng, giúp nâng cao uy tín ngân hàng Đồng thời, thơng qua việc trung gian toán thay doanh nghiệp giúp ngân hàng kiểm sốt dịng tiền đi, khách hàng, từ tiến hành thu nợ đầy đủ hạn, chất lượng cho vay XNK mà đảm bảo Vì vậy, để nâng cao chất lượng dịch vụ toán quốc tế, Vietcombank cần thiết lập mối quan hệ ngân hàng đại lý với nhiều ngân hàng giới, phát triển ứng dụng hiệu mạng toán quốc tế SWIFT, nâng cao chất lượng đội ngũ cán thực toán quốc tế Kinh doanh ngoại tệ hoạt động rủi ro liên quan nhiều tới hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Thông qua hoạt động mua bán ngoại tệ mà ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp thực phương án xuất 68 nhập khẩu, đồng thời giúp doanh nghiệp tránh rủi ro tỷ giá, dẫn đến lỗ hoạt động kinh doanh, điều tác động trực tiếp tới khả trả nợ doanh nghiệp cho ngân hàng ảnh hưởng tới chất lượng cho vay xuất nhập Vì vậy, để đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ, ngân hàng ngoại thương cần liên tục theo dõi tình hình thu chi ngoại tệ doanh nghiệp xuất có cam kết bán lại ngoại tệ cho Ngân hàng có doanh thu xuất khẩu, chủ động nắm bắt kịp thời biến động tỉ giá thị trường để có xác định tỉ giá giao dịch thuận lợi cho khách hàng Ngân hàng, theo dõi cân đối dự trữ ngoại tệ theo ngày để đảm bảo trạng thái ngoại tệ dương, áp dụng linh hoạt loại hợp đồng kì hạn, tương lai, quyền chọn việc mua bán ngoại tệ với doanh nghiệp để giúp phòng ngừa rủi ro tỷ giá 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Hồn thiện hệ thống pháp luật hệ thống ngân hàng nói chung NHNN nói riêng nhiệm vụ cấp bách trọng tâm cần ưu tiên hàng đầu để tạo tảng thúc đẩy cải cách tồn diện NHNN Chính phủ cần đạo sát tạo điều kiện thuận lợi cho việc ban hành Luật NHNN, Luật Tổ chức tín dụng, Luật giám sát ngân hàng, luật ngoại hối, luật bảo hiểm tiền gửi Chính phủ cần đề cao vai trị điều phối sách hoạt động NHNN Bộ tài chính, hạn chế tác động tiêu cực sách tài khóa lên sách tiền tệ nguyên tắc tôn trọng độc lập, tự chủ hoạt động NHNN Các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ với NHNN trình hồn thiện khn khổ pháp lý NHNN, đặc biệt tạo điều kiện thuận lợi cho NHNN trình thực thi sách tiền tệ bảo đảm an tồn hoạt động ngân hàng cách tích cực chủ động Các bộ, ngành cần xây dựng sách mặt hàng xuất nhập hợp lý hệ thống tiêu chuẩn hàng hóa, dịch vụ đảm bảo chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế để làm định hướng cho doanh nghiệp xuất nhập hoạt động sản xuất kinh doanh Tăng cường hợp tác quốc tế (ký hiệp định thương mại/ thuế quan song phương với nước giới), đẩy mạnh hoạt động xúc tiến đầu tư, xúc tiến thương mại, tìm kiếm thêm nhiều thị trường mới, tạo điều kiện mở rộng đầu cho doanh nghiệp xuất nước có hội tăng lợi nhuận Tăng cường công tác cung cấp thông tin thị 69 trường giới: từ tình hình kinh tế định sách kinh tế quốc gia; đưa nghiên cứu dự báo tình hình kinh tế tương lai để doanh nghiệp tránh rủi ro hoạt động ngoại thương Đơn giản hóa thủ tục hành hoạt động xuất nhập khẩu, thực cam kết miễn giảm thuế theo lộ trình cam kết nhập AFTA cam kết nhập WTO, hiệp định song phương, đa phương ký kết với quốc gia khác tổ chức kinh tế giới 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Tiếp tục hoàn thiện sách, quy định tổ chức hoạt động quản lý, điều hành thị trường tiền tệ theo hướng mở rộng quyền tiếp cận thị trường khả phát hành cơng cụ tài có mức độ rủi ro thấp, khuyến khích số NHTM lớn có đủ điều kiện lực trở thành thành viên chủ đạo, có vai trị kiến tạo thị trường tiền tệ, đặc biệt thị trường tiền tệ phái sinh để tăng tính khoản cho thị trường tiền tệ nói chung Điều hành linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ, đồng thời tăng cường phối hợp điều hành đồng cơng cụ sách tiền tệ, tránh xung đột tác động cơng cụ sách tiền tệ mục tiêu sách tiền tệ Cơ chế tỷ giá cịn nhiều hạn chế, tính thị trường chưa cao tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt Việt Nam tiếp tục tự hóa tài mở cửa thị trường tài nước Hiệu sách quản lý ngoại hối chưa cao Một số kiến nghị với NHNN: + Thứ nhất, tỷ giá cần điều hành cách linh hoạt + Thứ hai, đổi sách quản lý ngoại hối sở thực sách quản lý ngoại hối mở, thơng thống cho hoạt động ngoại thương, toán đầu tư quốc tế theo hướng tự hóa giao dịch vãng lai bước nới lỏng thận trọng giao dịch vốn + Thứ ba, phát triển mạnh thị trường ngoại tệ, đặc biệt thị trường công cụ phái sinh 70 + Thứ tư, nâng cao tính chuyển đổi VNĐ thơng qua xây dựng thực lộ trình nâng cao tính chuyển đổi VNĐ bước khắc phục tượng la hóa + Thứ năm, tăng nhanh lượng dự trữ ngoại hối nhà nước quản lý dự trữ ngoại hối theo thông lệ quốc tế + Thứ sáu, điều hành lãi suất theo hướng ổn định lãi suất thị trường - hiệu cơng cụ sách tiền tệ - trình độ phát triển thị trường tài chuỗi liên kết có quan hệ nhân Lãi suất thị trường tự hóa có nghĩa NHNN phải điều hành lãi suất công cụ gián tiếp thông qua thị trường Tăng cường vai trò giám sát hệ thống NHTM Ngân hàng nhà nước Xác định mục tiêu, nhiệm vụ, trách nhiệm vụ, cục, chi nhánh việc giám sát NHTM Xây dựng hệ thống tiêu chuẩn phân loại, đánh giá nợ hệ thống NHTM theo hướng phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế Tăng cường đầu tư kỹ thuật, công nghệ người để nâng tầm hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp xuất nhập Chất lượng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thái độ trung thực doanh nghiệp vay vốn tác nhân trực tiếp ảnh hưởng tới chất lượng cho vay XNK NHTM Vì vậy, số kiến nghị doanh nghiệp XNK nhằm nâng cao chất lượng cho vay sau: Các doanh nghiệp XNK cần lập kế hoạch quản lý sử dụng nguồn vốn hợp lý, có hiệu để tiết kiệm chi phí, giảm bớt lao động thừa, tìm biện pháp thị trường để đẩy mạnh doanh thu bán hàng trực tiếp, thay đổi nhà phân phối để quay vòng nhanh vốn lưu động Kiến nghị doanh nghiệp tương lai nên có báo cáo tài kiểm tốn cơng ty kiểm tốn đọc lập để đảm bảo tính tuân thủ xác số liệu kế toán Các doanh nghiệp XNK nên coi vốn ngân hàng nguồn vốn để bổ sung để phát triển sản xuất kinh doanh không nên coi nguồn vốn doanh nghiệp Bản 71 thân doanh nghiệp cần phải tự tìm biện pháp thích hợp để tăng vốn tự có tăng lực tự chủ tài Hoạch định sản xuất kinh doanh doanh nghiệp phải phù hợp với khả tài chính, kiểm sốt, quản lý, huy động vốn doanh nghiệp tình hình thị trường thời kỳ Các doanh nghiệp XNK cần công khai, minh bạch hệ thống sổ sách kế tốn tuân thủ quy định pháp luật kế tốn Đồng thời, q trình vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp cần phải cung cấp hồ sơ, giấy tờ xin vay cách đầy đủ, xác trung thực để việc thẩm định định cho vay NHTM đảm bảo xác, tránh trường hợp ngân hàng phát doanh nghiệp có dấu hiệu khơng trung thực thu hồi khoản vay trước hạn, bất lợi cho doanh nghiệp ngân hàng Các doanh nghiệp XNK phải tìm hiểu, nghiên cứu sâu quy định pháp luật hoạt động xuất nhập khẩu, tìm hiểu tập quán, quy tắc, điều ước quốc tế thương mại quốc tế: UCP 500, incoterms để tránh sai sót thực ký kết hợp đồng ngoại thương lập chứng từ tốn, từ ngăn ngừa rủi ro pháp lý phát sinh Các doanh nghiệp XNK cần phải am hiểu mặt tài chính, đặc biệt nắm vững kỹ thuật vận dụng giao dịch kỳ hạn, hoán đổi quyền chọn, tính chất ưu nhược điểm loại hình giao dịch để có định sử dụng loại giao dịch có lợi nhất, mang lại hiệu kinh doanh cao Theo dõi sát diễn biến tỷ giá, phân tích tình hình thị trường đưa dự báo chiều hướng biến động tỷ giá; nên sử dụng giao dịch ngoại hối phái sinh để phòng ngừa rủi ro tỷ giá Để hạn chế rủi ro, doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập nên chọn khách hàng truyền thống, khách hàng có chi nhánh văn phòng giao dịch Việt Nam, hạn chế mua bán qua trung gian Đối với khách hàng quen, lựa chọn đối tác doanh nghiệp nên quan tâm đến diễn biến tình hình tài hoạt động kinh doanh họ Trước ký hợp đồng cần lưu ý đến vấn đề hợp đồng có số lượng lớn, trị giá cao doanh nghiệp nên chia việc toán làm nhiều đợt toán theo kết giám định hàng hóa cảng để đề phịng hàng hóa khơng đảm bảo chất lượng Các doanh nghiệp XNK nên lựa chọn phương thức tốn thích hợp, có mức độ rủi ro tùy theo trường hợp cụ thể, lựa chọn phương thức toán L/C nên 72 xem xét điều khoản hợp đồng kỹ điều kiện có rõ ràng bất lợi nhiều cho khơng Doanh nghiệp nên có phận xuất nhập có trình độ để đảm bảo độ an tồn giao dịch xuất nhập Các doanh nghiệp XNK nên tham gia bảo hiểm tín dụng XNK để hạn chế rủi ro trình tốn với khách hàng 73 TĨM TẮT CHƯƠNG Trên sở thực trạng chất lượng cho vay xuất nhập Vietcombank định hướng phát triển cho vay xuất nhập Vietcombank, nghiên cứu đề xuất giải pháp để nâng cao hoạt động cho vay xuất nhập Vietcombank, bao gồm: (i) Hồn thiện sách cho vay XNK (ii) Nâng cao ch ất lượng thẩm định cho vay XNK, (iii) Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro gồm nâng cao công tác thu thập thơng tin, hồn thiện hệ thống XHTD, (iv) Tăng cường công tác thu hồi nợ xử lý nợ xấu, (v) Nghiên cứu ban hành sách bảo đảm tín dụng an tồn, (vi) Nâng cao trình độ, kĩ cán thẩm định cho vay, (vii) Đẩy mạnh nâng cao chất lượng nghiệp vụ, dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp XNK, (viii) Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Ngồi ra, đưa số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, doanh nghiệp xuất nhập để góp phần nâng cao chất lượng cho vay XNK Vietcombank 74 KẾT LUẬN Những năm qua, trước yêu cầu đổi kinh tế theo hướng mở cửa đặc biệt nhu cầu sử dụng vốn ngày tăng doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu, Vietcombank định hướng doanh nghiệp xuất nhập đối tượng tiềm mà Vietcombank hướng tới Tuy nhiên, kinh tế giới kinh tế Việt Nam gặp khó khăn, hoạt động xuất nhập có nhiều bất lợi chịu ảnh hưởng xấu Đây giai đoạn khó khăn mà Vietcombank - ngân hàng có ưu cho vay lĩnh vực xuất nhập - gặp phải Để vượt qua thách thức lớn, phương châm hoạt động Vietcombank việc tiếp tục tăng cường nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu đổi mới, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập khẩu, ngân hàng trọng tới việc nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập thông qua việc thực tốt phương châm “an toàn, hiệu quả, lợi nhuận hợp lý” Vietcombank coi việc nâng cao chất lượng cho vay biện pháp tối ưu để tiếp tục tăng trưởng, mở rộng quy mô cho vay xuất nhập Tuy đến nay, chất lượng cho vay xuất nhập Vietcombank mức độ an toàn, song với kinh tế có nhiều biến động nhiều thách thức, Vietcombank cần tích cực giữ vững thuận lợi thành tựu đạt nhanh chóng sửa đổi hồn thiện số mặt yếu để chất lượng cho vay xuất nhập ngày nâng cao ổn định Hi vọng thời gian tới, Vietcombank trở thành ngân hàng uy tín doanh nghiệp xuất nhập DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 7675 PGS -TS Phan Thị Thu Hà (2006), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31/12/2001 quy chế cho vay, NHNN, Hà Nội Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Tài quốc tế đại kinh tế mở, tái lần thứ 4, Nhà xuất thống kê, 2005 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Tài trợ thương mại quốc tế, Nhà xuất thống kê 2008 GS -TS Lê Văn Tư (2000), Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, Nxb Thống kê, Hà Nội GS -TS Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội Vietcombank (2006, 2007, 2008, 2009, 2010) Báo cáo tài kiểm tốn Vietcombank, Hội sở chính, Hà Nội Vietcombank (2006, 2007, 2008, 2009, 2010), Báo cáo hoạt động kinh doanh Vietcombank, Hội sở chính, Hà Nội 10 Vietcombank (2006, 2007, 2008, 2009, 2010), Báo cáo hoạt động tín dụng Vietcombank, Hội sở chính, Hà Nội 11 Vụ chiến lược phát triển ngân hàng NHNN (2007), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học 7, Nxb Văn hóa- thơng tin, Hà Nội 12 Tham khảo trang Web — Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam [Trực tuyến] Địa chỉ: http://vietcombank.com vn/About/Mile stones.aspx — Sbv.gov.vn — Vneconomy.vn ... Tổng quan cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Ngân... chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam' ” cho luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Mục đích nghiên cứu Đề tài thực nhằm nghiên cứu sở lý luận chất lượng cho vay xuất nhập NHTM, ... Đánh giá chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Viêt Nam 46 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHAU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIET NAM