Nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập khẩu tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam (tt)

TÓM TẮT LUẬN VĂN Sự cần thiết lựa chọn đề tài Q trình tồn cầu hóa diễn ngày sâu rộng phạm vi toàn giới khiến hoạt động thương mại quốc tế ngày sôi động với nhiều nhu cầu loại hình sản phẩm, dịch vụ phức tạp, đòi hỏi ngân hàng phải trọng việc cho vay doanh nghiệp xuất nhập trình sản xuất kinh doanh Bên cạnh việc tăng cường cho vay hỗ trợ doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu, ngân hàng thương mại phải quan tâm đến việc nâng cao chất lượng khoản cho vay xuất nhập để hoạt động cho vay thực có hiệu quả, chất l ượng doanh nghiệp, ngân hàng kinh tế Là ngân hàng quốc doanh có thời gian hoạt động lâu dài thị trường, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam bên cạnh biện pháp để thúc đẩy, tăng cường tài trợ doanh nghiệp lĩnh vực xuất nhập trọng đến chất lượng khoản tín dụng xuất nhập nhằm khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu lý luận chung chất lượng cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại; - Đánh giá chất lượng khoản vay xuất nhập Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam; - Đề xuất số giải pháp, kiến nghị từ phân tích nhằm nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn chất lượng tín dụng khoản cho vay với mục đích cho vay nhu cầu xuất nhập doanh nghiệp Phạm vi ngh iên cứu luận văn: - Phạm vi nội dung: o Nghiên cứu số vấn đề chất lượng khoản cho vay xuất nhập khẩu; o Phân tích chất lượng khoản cho vay xuất nhập khẩu; o Đề xuất số giải pháp, kiến nghị nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập - Phạm vi thời gian: phân tích hoạt động tín dụng xuất nhập BIDV giai đoạn 2008-2010 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp phân tích nghiên cứu kinh tế phương pháp phân tích, tổng hợp, phương pháp thống kê, phương pháp so sánh đánh giá… sử dụng kết hợp phương pháp phân tích định lượng định tính lý luận phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Những đóng góp đề tài - Cung cấp tiêu đánh giá chất lượng cho vay xuất nhập BIDV; - Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam; - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Kết cấu luận văn Ngoài “Lời mở đầu” , “Kết Luận” Danh mục tài liệu tham khảo , luận văn gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề lý luận chất lượng cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay xuất nhập Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại Cho vay nhập phận hoạt động cho vay ngoại thương ngân hàng thương mại Nghiệp vụ cho vay nhập nhằm hỗ trợ tài với thủ tục giấy tờ liên quan để doanh ng hiệp nhập thực nghĩa vụ hợp đồng mua bán hàng hóa Cho vay xuất không bao gồm hoạt động hỗ trợ tài phi tài để hồn tất nghĩa vụ tốn sản xuất mà cịn hỗ trợ mặt kĩ thuật, đảm bảo cho q trình tốn cho hoạt động chu chuyển với nước đồng thời đảm nhận rủi ro gắn liền với hoạt động Tóm lại, cho vay xuất nhập (CVXNK) hoạt động mang tính chất cho vay ngân hàng thương mại nhằm đáp ứng yêu cầu đặc thù tài uy tín doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập trình giao dịch ngoại thương Các phương thức cho vay XNK NHTM kể đến là: Cho vay khn khổ phương thức tốn tín dụng chứng từ (L/C) , Cho vay khuôn khổ phương thức nhờ thu kèm chứng từ , Tín dụng bao toán, Chiết khấu nợ dài hạn (Forfaiting) Cho vay sở hối phiếu 1.2 Chất lượng cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại Chất lượng tín dụng xuất nhập hiểu đáp ứng hợp lý khoản tín dụng ngân hàng với yêu cầu hợp lý khách hàng lĩnh vực kinh doanh xuất nhập nhằm đảm bảo thu hồi đầy đủ gốc lãi đến hạn góp phần tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp xã hội phát triển 1.2.1 Các tiêu đánh giá chất lượng cho vay xuất nhập NHTM Các tiêu chủ yếu để đánh giá chất lượng khoản vay xuất nhập NHTM kể đến sau:  Chỉ tiêu dư Nợ cho vay xuất nhập khẩu/TDN Chất lượng tín dụng xuất nhập thể đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp, đóng góp dư nợ cho vay xuất nhập tổng dư nợ NHTM Bên cạnh việc tài trợ quy mô vốn ngân hàng quan tâm đến c ác yếu tố phù hợp dư nợ cho vay vốn nội tệ ngoại tệ, loại ngoại tệ với nhau, phù hợp cấu khoản tín dụng theo kỳ hạn ngắn hạn hay trung dài hạn Hoạt động xuất nhập doanh nghiệp thuận lợi phát triển chất lượng tín dụng khoản vay xuất nhập cao ngược lại kinh tế ngồi nước gặp nhiều khó khăn dư nợ tín dụng cho vay phục vụ chiếm tỷ trọng lớn tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng việc thu hồi gốc lãi hạn  Chỉ tiêu doanh số cho vay xuất nhập khẩu/Tổng doanh số cho vay Chỉ tiêu doanh số cho vay cho biết ngân hàng thực giải ngân đồng cho khách hàng vào thời điểm cuối ngày, cuối tháng, cuối năm Doanh số cho vay lớn chứng tỏ hoạt động tín dụng ngân hàng có tăng trưởng mạnh Từ doanh số cho vay tính tốn số lãi mà ngân hàng thu từ khách hàng để phục vụ cơng tác tổng hợp thu nhập chi phí q trình hoạt động ki nh doanh tiền tệ  Chỉ tiêu kết cấu dư nợ Khi phân tích các khoản tín dụng ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp cần quan tâm xem khoản ngắn hạn, sử dụng cho vay trung dài hạn tổng dư nợ cho vay ngắn hạn tổng dư nợ cho v ay trung dài hạn doanh nghiệp Tỷ lệ cao chứng tỏ nguy xảy rủi ro hình thức cho vay cao  Chỉ tiêu nợ hạn Nợ hạn tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng khơng hồn hảo người vay khơng thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng hạn Nợ hạn cho biết đến kỳ hạn phải hồn trả ngân hàng mà khách hàng khơng thể thực theo nghĩa vụ cam kết với ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn cao khiến ngân hàng phải đối mặt với rủi ro vốn ngày lớn, điều xảy ngân hàng phải thực trích dự rủi ro, lợi nhuận sụt giảm, hoạt động kinh doanh hiệu quả, chất lượng tín dụng thấp Để tránh khỏi hệ ngân hàng luôn quan tâm đến tiêu chất lượng khoản tín dụn g để chuẩn bị phương án cần thiết trường hợp xấu xảy giảm nhẹ hậu gánh phải  Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu Chỉ tiêu phản ánh khoản nợ thời hạn gia hạn nợ hạn mà khách hàng nợ ngân hàng Cùng với tiêu nợ hạn, tiêu thể chất lượng tín dụng tốt hay xấu  Chỉ tiêu dư nợ có tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng định cấp tính dụng Khi khoản tín dụng cấp mà yêu cầu tài sản đảm bảo, xu hướng tất yếu bên vay phải thân trọng thực định đầu tư Điều có nghĩa nguồn vốn thu từ việc cho vay ngân hàng đảm bảo  Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng Đây tiêu thường ngân hàng thương mại tính tốn hàng năm để đánh giá khả tổ chức quản lý vốn tín dụng chất lượng tín dụng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng Chỉ tiêu tính tốn tỷ lệ doanh số cho vay doanh số thu nợ bình quân  Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động hàng tháng Nguồn thu từ hoạt động tín dụng nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn phát triển Lợi nhuận tín dụng đem lại chứng tỏ khoản vay thu hồi gốc mà cịn có lãi, đảm bảo độ an tồn nguồn vốn cho vay Chỉ tiêu tính sở lãi từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập ngân hàng  Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn Phân tích cấu cho vay tổng nguồn vốn huy động việc xem xét đánh giá tỷ trọng cho vay phù hợp với khả đáp ứng thân ngân hàng đòi hỏi vốn kinh tế chưa Hiệu suất sử dụng vốn tính số dư nợ cho vay số vốn huy động  Sự đa dạng hình thức cho vay Số lượng sản phẩm cho vay xuất nhập khẩu: Hiện ngân hàng thực cho vay xuất nhập hình thức nào, ngân hàng cung cấp sản phẩm để hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập trình sản xuất kinh doanh 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại Các nhân tố chủ quan xuất phát từ nội ngân hàng tác động đến chất lượng cho vay xuất nhập bao gồm có: trình độ nguồn nhân lực, quy trình tín dụng ngân hàng, trình độ quản lý nguồn vốn, sách khách hàng, cơng nghệ ngân hàng, uy tín ngân hàng… Trong chất lượng cho vay xuất nhập bị ảnh hưởng nhân tố khách quan như: Thứ , chủ trương, sách Nhà nước Thứ hai, môi trường kinh tế, trị xã hội nước nước bạn hàng Thứ ba , nhân tố từ thân nội khách hàng CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 Kết kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh BIDV giai đoạn 2008 -2010 thể mức tăng trưởng cao so với năm trước Kết quả: tổng tài sản BIDV hết năm 2010 đạt 361 nghìn tỷ, tăng trưởng 24%; tổng quy mơ vốn chủ sở hữu đạt 20 nghìn tỷ tương ứng mức tăng trưởng 47%; tổng thu từ hoạt động tăng trưởng tuyệt đối 1.769 tỷ xấp xỉ 18% so với năm 2009 chi phí hoạt động tăng 14% khiến chênh lệch thu chi trước DPR tăng trưởng 22% Do năm 2010 BIDV trích thêm 372 tỷ vào quỹ DPRR nên lợi nhuận trước thuế n hìn chung tăng 21% đạt 3.879 tỷ hồn thành vượt mức kế hoạch ngân hàng đặt năm 2010 Các tiêu thể khả sinh lời BIDV đạt theo kế hoạch đề đáp ứng điều kiện thông lệ quốc tế ROA năm 2010 giảm so với tỷ lệ năm 2009 xét theo chuẩn mực kế toán Việt Nam ROA đạt tỷ lệ cao 2009 ROE có sụt giảm so với năm 2009 nguyên nhân chủ yếu ngân hàng cấp bổ sung 4.101 tỷ đồng, nâng tổng số vốn điều lệ ngân hàng lên 14.600 tỷ (tăng 39% ) Hệ số CAR cải thiện đáng kể giai đoạn 2008 – 2009 đạt 8% vào năm 2010 Kế hoạch kinh doanh 2011 ngân hàng đề thực hệ số CAR đạt 9% theo chủ trương đạo Ban lãnh đạo BIDV NHNN 2.2 Thực trạng chất lượng cho vay xuất nhậ p ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Xét quy mô cho vay, dư nợ cho vay xuất nhập tăng trưởng qua năm dư nợ cho vay xuất chiếm tỷ trọng xấp xỉ gấp đôi dư nợ cho vay nhập (26.897 tỷ so với 13.904 tỷ dư nợ) nhiên tốc độ tăng trưởng cho vay nhập lại nhanh cho vay xuất (52% so với 5,9%) Trong dư nợ cho vay xuất cho vay chiếm tỷ trọng chủ yếu với 22.895 tỷ dư nợ chiếm 85% tăng trưởng 1,5%; lại cho vay hình thức chiết khấ u dư nợ xấp xỉ tỷ đồng, tăng trưởng 42% so với năm 2009 Mặc dù dư nợ cho vay lớn tổng dư nợ, tăng trưởng qua năm tỷ trọng cho vay xuất nhập tổng dư nợ lại giảm dần qua năm từ 13% năm 2009 xuống 11% năm 2010 Trong kh i đó, dư nợ cho vay nhập với tốc độ tăng trưởng năm 2010 50% đẩy tỷ trọng cho vay nhập ngày tăng tổng dư nợ cho vay BIDV từ 4,8% lên 6% năm 2010 Về kết cấu dư nợ cho vay xuất nhập , dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu 65% ngày chiếm vai trò chủ đạo tổng dư nợ cho vay xuất nhập Nếu phân tách dư nợ cho vay theo tiền tệ VND ngoại tệ USD, EUR dư nợ cho vay VND chiếm tỷ trọng chủ yếu, cho vay ngoại tệ chiếm tỷ trọng không đáng kể tăng qua năm Chất lượng cho vay xuất nhập thể rõ ràng qua tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ xấu Tỷ lệ nợ hạn cho vay xuất nhập giảm dần mặc d ù dư nợ hạn năm 2010 tăng 39 tỷ tỷ trọng giám 0,04% Năm 2008 ghi nhận 55 tỷ ngân hàng chưa thu hồi nhóm nợ 3,4,5 chuyển sang năm 2009 dư nợ nợ xấu BIDV giảm xuống 39 tỷ sang năm 2010 bên cạnh việc tiếp tục đẩy mạnh cho vay khách hàng ngân hàng tích cực thu h ồi khoản vay cũ kéo nợ xấu đến thời điểm cuối năm 2010 21 tỷ đồng khiến tỷ lệ nợ xấu cho vay xuất nhập xuống 0,05% tổng dư nợ 2.3 Đánh giá thực trạng cho vay xuất nhập ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.3.1 Kết đạ t - Quy mơ tín dụng xuất nhập tổng dư nợ, cho vay xuất nhập chiếm tỷ trọng cao xấp xỉ 20% tổng dư nợ - BIDV trọng quan tâm đến số ngành nghề xuất hàng hóa nông sản hỗ trợ thêm cho doanh nghiệp lãi suất thủ tục để giúp hoạt động doanh nghiệp nhanh chóng hiệu - Không ngừng mở rộng đối tượng khách hàng khiến số lượng khách hàng số lượng khoản vay không ngừng gia tăng qua năm - Tích cực hồn thiện mơ hình kinh doanh dịch vụ theo hướng ngày phù hợp với thông lệ quốc tế Các giao dịch ngân hàng chuyển dần sang kênh phân phối điện tử đại Homebanking, InternetBanking, BSMS… - Giá sản phẩm dịch vụ áp dụng cách linh hoạt theo hướng chi nhánh chủ động định mức giá phù hợp với đối tượng khách hàng, đối thủ địa bàn sở cân sách giá Hội sở 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Một , quy mơ cho vay cịn nhỏ, chưa đáp ứng yêu cầu khách hàng Hai là, phạm vi, đối tượng cho vay tập trung vào số khách hàng lớn, truyền thống, chưa đa dạng hóa đối tượng khách hàng vay vốn Ba là, sản phẩm cho vay truyền thống chiếm tỉ lệ lớn Bốn là, nợ xấu tỷ lệ nợ hạn có giảm cịn cao số ngân hàng khác Năm là, thu từ lãi cho vay xuất nhập chưa nhiều so với sản phẩm khác Sáu là, hoạt động dịch vụ quan tâm trọng phát triển ch ưa đều, kết khiêm tốn 2.3.3.2 Nguyên nhân hạn chế Nguyên nhân chủ quan Một là, cứng nhắc, thiếu linh hoạt cần thiết quy trình, thủ tục tín dụng Hai là, ngân hàng tập trung vào cung cấp sản phẩm dịch vụ cho khách hàng truyền thống, lâu năm chưa thực quan tâm đầu tư mức vào khách hàng mới, doanh nghiệp vừa nhỏ Ba là, ngân hàng chưa phát triển dịch vụ ngân hàng đ ại dành cho doanh nghiệp Bốn là, lực cán lĩnh vực cho vay xuất nhập chưa cao Nguyên nhân khách quan Một là, sách Nhà nước, quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước nhiều bất cập; ban hành sách nhiều chưa kịp thời, không đồng Hai là, ổn định mơi trường kinh tế, trị giới khu vực ảnh hưởng không tốt đến hầu hết lĩnh vực hoạt động kinh tế - xã hội nước, có hoạt động ngân hàng Ba là, nguyên nhân nội từ phía doanh nghiệp xuất nhập gây ảnh hưởng không thuận lợi đến hoạt động ngân hàng CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.2 Giải pháp ● Đổi cách thức thẩm định, công tác phê duyệt cho vay theo hướng rút ngắn thời gian, cải cách thủ tục cho đạt hiệu tốt cho khách hàng ngân hàng ● Đa dạng hóa nâng cao chất lượng loại hình cho vay xuất nhập Cho vay diễn quy trình, thủ tục nhanh chóng, cán tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn mà phù hợp với quy định ngân hàng Cán Quan hệ khách hàng phải tìm hiểu kĩ khách hàng vay vốn, giúp đỡ họ việc hoàn thiện thủ tục cách nhanh Trong số trường hợp sử dụng ưu đãi dành cho khách hàng truyền thống để gia tăng trung thành họ với ngân hàng việc t hăm hỏi, tặng quà kỉ niệm vào dịp Lễ, Tết; sử dụng chương trình ưu đãi lãi suất khách hàng đáp ứng tiêu chuẩn mà NHNN BIDV đề Ngân hàng tư vấn loại hình cho vay cho phù hợp với tình hình hoạt động khách hàng nh việc lựa chọn trả gốc lãi cho phù hợp với nguồn vốn khách hàng trả hàng tháng, quý …  Tăng cường huy động ngoại tệ sử dụng cho vay, đa dạng hố hình thức huy động ngoại tệ Ngân hàng dùng nguồn khác để huy động nguồn ngoạ i tệ cần thiết thông qua khu vực dân cư, từ tổ chức kinh tế xã hội nguồn từ tổ chức tài – tín dụng khác Trong ba nguồn huy động nguồn từ khu vực dân cư nhỏ lẻ, lại không ổn định tỷ giá ngân hàng thường thấp thị trường khơng thức; thị trường ngoại tệ liên ngân hàng chưa phát triển, chưa đáp ứng nhu cầu cần thiết ngân hàng Nguồn ngoại tệ từ doanh nghiệp xuất ổn định, thêm vào doanh nghiệp lại sử dụng sản phẩm kèm theo Để trì ngân hàng phải có sách ưu đãi với khách hàng xuất lớn cho phù hợp để tăng cường quan hệ phụ thuộc khách hàng vào ngân hàng ● Tăng cường hoạt động marketing ngân hàng, xây dựng hình ảnh BIDV động, hiệu quả, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng ● Xây dựng đội ngũ nhân viên khơng ngừng nâng cao trình độ cán giỏi chun mơn nghiệp vụ, nhạy bén tình hình thực tiễn, tinh tế giao tiếp với khách hàng ● Không ngừng đổi côn g nghệ, phương thức quản lí ngân hàng BIDV có hai trung tâm toán quốc tế đặt hai miền Bắc – Hà Nội miền Nam – TP Hồ Chí Minh Tất hồ sơ khách hàng lập ngân hàng chuyển trung tâm tốn để tiến hành kiểm sốt, chuyển nước ngồi Việc toán tập trung trung tâm toán tiếp nhận hồ sơ ngân hàng Ngân hàng khiến cho việc giải hồ sơ khách hàng cách chun mơn hóa cao, nhiên phương thức tổ chức địi hỏi hệ thống máy móc, cơng nghệ tiên tiến để tiến trình giải hồ sơ cách nhanh chóng, an tồn.Trong tiến trình cổ phần hóa, Ngân hàng BIDV cam kết thực quy trình quản lí chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9000, theo tất nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng điều chỉnh theo cách thức tổ chức mới, theo tiêu chuẩn quốc tế để bước trở thành ngân hàng thương mại phát triển theo hướng đại; trọng phát triển sản phẩm tiện ích mới, quản trị rủi ro, an ninh bảo mật 3.3 Kiến nghị KẾT LUẬN Nhận thức tiềm to lớn lĩnh vực cho vay xuất nhập ưu ngân hàng lĩnh vực này, thân Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có định hướng bước tiến tới mở rộng, sâu vào phân đoạn sản phẩm Tuy nhiên q trình thực hiện, Ngân hàng cịn gặp khơng khó khăn, chưa tìm phương hướng biện pháp cụ thể hữu hiệu để đạt mục tiêu, định hướng nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập  ... trạng chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam; - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Kết... hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY XUẤT NHẬP... NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng cho vay xuất nhập ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.2 Giải pháp ● Đổi cách thức thẩm định, công tác phê duyệt cho vay