Quản trị rủi ro tín dụng tại NH vietinbank chi nhánh hoàn kiếm 652

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH CHẤT LƯỢNG CAO KHỐ LUẬN TĨT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH HỒN KIẾM Họ tên : Nguyễn Thanh Ngân Mã sinh viên : 20A4010432 Khoa : Ngân Hàng Lớp : K20CLCB Hà Nội - 2021 L ỜI CAM Đ OAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, thực sở nghiên cứu lý thuyết, nghiên cứu tình hình thực tiễn hướng dẫn kho a họ C thầy giáo TS.L ê Hải Trung Một lần nữa, xin khẳng định trung thực lời cam kết ưên Học ví ên Nguyễn Th a n h Ngân i L ỜI CẢM ƠN Trước hết, xin b ày tỏ lòng C ảm ơn biết ơn S âu S ắc đến thầy gi áo TS.Lê Hải T rung , tận tình hướng dẫn tơ i thực hi ệ n nghi ê n C ứu C Tơi xin b ày tỏ l ịng b i ế t ơn chân thành tớ nhà trường v C ác thầy C ô , đặc b i ệt C ác thầy C ô kho a T ài C hình Ng ân hàng , trường Họ C vi ện Ngân hàng , không đem l ại cho kiến thức b ổ trợ, vơ có ìch năm họ C vừa qua mà C òn tạo nhiều điều ki ện giúp tơ i phát triển thân sử dụng C ác kiến thức Cũng xin gửi l ời C ảm ơn tới Ng ân hàng T M C P C ông thư ơng Vi ệt Nam Chi nhánh Ho àn Kiếm, C ác anh chị đồng nghiệp nhi ệt tình cung C ấp thơng tin tư l i ệu, trao đổ i , góp ý để tơi C ó thể hồn thiện l uận văn C ách ho àn chỉnh L ời C ảm ơn cuố i tô i xin gửi đến gia đình, bạn bè , người ln bên tô i , độ ng viên tạo điều kiện cho tơ i q trình thực hi ện đề tài nghiên cứu Học ví ên ii MỤC LỤC L ỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG : C S Ở L Ý LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TỔNG QUAN T ÌNH HÌNH N GHIÊN CỨU 1.1 T ỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái ni ệ m tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đ ặc trưng tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân lo ại tín dụng 1.1.4 Rủi ro tín dụng .10 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 14 1.2.1 Khái ni ệ m quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Vai trò quản trị tín dụng 15 1.2.3 Đ ặc điểm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3 CÁC CHỈ T IÊU ĐÁNH GIÁ HI ỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 25 1.3.1 Tỷ ệ nợ xấu 25 1.3.2 Tỷ ệ nợ c ó khả vốn 26 1.3.3 Tỷ lệ trích l ập dự phịng rủi ro hàng năm S o với dư nợ cho vay 26 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC 28 1.4.1 Kinh nghi ệm quốc te .28 1.4.2 Kinh nghi ệm nước .33 1.4.3 Bài họ c Ngân hàng Vietinbank nói chung Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Hoàn Ki e m 35 TÓM TẮT C HƯƠN G 38 C HƯƠN G : T HỰC T RẠN G RỦI RO T ÍN DỤN G VÀ QUẢN T RỊ RỦI RO T ÍN DỤN G TẠI NHTM VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 39 2.1 T ỔNG QUAN VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH HỒN KIẾM .39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Vietinbank chi nhánh Hoàn Ki e m 39 2.1.2 C c ấu tổ chức 39 iii 2.1.3 Khái quát chung tình hình ho ạt động kinh anh nhtm vietinbank chi nhánh hoàn ki em 42 2.2 QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 44 2.2.1 Chính sách tín dụng 44 2.2.2 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro Ngân hàng Vietinbank .46 2.2.3 Hệ thống quản trị ho ạt động tín dụng 48 2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 59 2.3.1 C c ấu du nợ .59 2.3.2 Tỷ l ệ nợ xấu 63 2.3.3 Mức trích lập dự phòng rủi ro qua c ác năm 68 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG 69 2.4.1 Thành tích 69 2.4.2 Hạn che 70 2.4.3 Nguyên nhân hạn che 70 TÓM TẮ T C HƯƠN G 73 C HƯƠN G : Đ ỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠN G MẠI C Ổ PHẦN C ÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 74 3.1 Đ ỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO 74 3.1.1 Đ ịnh huớng phát triển 74 3.1.2 Đ ịnh huớng công tác quản trị rủi ro 75 3.2 GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 76 3.2.1 Giải pháp quy trình quản trị tín dụng 76 2.2 Đ a d ạng hó a danh mục tín dụng 77 2.3 Quản lý sử dụng quỹ dự ph òng rủi ro 77 2.4 T ăng cuờng c ông tác kiểm tra, kiểm s o átnộ i b ộ 78 2.5 Nâng c ao chất luợng hệ thống thơngtin tín dụng 78 3.2.6 Nâng cao chất luợng nhân viên 79 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 82 iv 3.3.1 Ki ến nghịđốivới Chính phủ 82 3.3.2 Ki ến nghịđốivới Ng ân hàng Nhà nứ ớc Vi ệt N am .82 3.3.3 Kiến nghịđốivới Ng ân hàng VietinBank Chi nhánh Ho àn .Kiếm 83 T ÓM TẮT CHƯƠNG 84 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 : D ấu hi ệu nhận b i DANH ết rủi roMỤC VIÉT TẮT Bảng 1: Hiệu hoạt động kinh doanh Bảng 2.2: Ho ạt động huy động vốn Bảng 2.3 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh nghiệp hệ thống IPICAS mạng nội b ộ Bảng 2.4 Bảng thang điểm xếp lo ại theo quy mô doanh nghi ệp Bảng 2.5 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp Bảng 2.6 : Du nợ tín dụng theo thời hạn vay Bảng 2.7 : Du nợ tín dụng the o lĩnh vục cho vay Bảng 2.8 : Du nợ tín dụng theo thành phần kinh tế Bảng 2.9: Tỷ l ệ nợ xấu theo nhóm nợ Bả : T l n xấu theo th i h n cho vay Bả : T l n xấu theo lo ảm bảo DANH MỤC CÁC HÌNH VÀ SƠ ĐỒ Hình : Du nợ theo thời hạn cho vay Hình 2.2 : Du nợ tín dụng the o lĩnh vục cho vay Hình 2.3: Tỷ l ệ nợ xấu theo nhóm nợ Hình 2.4: Tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế S đồ 1.1 : Phân l o ại rủi ro tín dụng S đồ 1.2: Quy trình quản trị rủi ro S đồ : C c ấu tổ chức chi nhánh Hoàn Ki ếm S đồ 2.2: C c ấu tổ chức khối quản trị rủi ro S đồ 2.3: H ệ thống quản trị tín dụng CBQHKH ^^CN C án b ộ quan hệ khách hàng Chi nhánh CNHK Chi nhánh Ho àn Kiem DNTN D o anh nghiệp tư nhân DNVVN GHTD D o anh nghiệp vừa nhỏ Gi a hạn tín dụng HDQT vi H ộ i đồng quản trị ^KH Khách hàng KHDN KTKSB Khách hàng anh nghiệp Kiểm tra kiểm S o át nội b ộ ^NH Ngân hàng NHCT Ng ân hàng c ông thưong NHNN Ng ân hàng nhà nước NHTM NHTMCPCTVN Ng ân hàng thưong mại Ng ân hàng thưong mai c O phần c ông thuong Vi ệt N am NHTW Ng ân hàng trung ưong QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD TCTD Rủi ro tín dụng T O c tín dụng TMCP Thưong mại c O phần TNHH Trách nhi ệ m hữu hạn TSDB T ài S ản đảm b ảo VCB Vietcombank vii thường , khó lường trư ớc C S để ập k ế ho ạch S ản xuất kinh anh khách hàng chủ yếu dựa c ác thông S ố kinh tế để cân đối, tính to án ãi, lỗ , anh thu dự trù S ẽ đạt Khi thông S ố bị thay đổi nhanh tác động c ác S ách Nhà nước S ách thuế , xuất nhập khẩu, Sự thay đổ i biến S ố kinh tế vĩ mô , tỷ giá, lãi Suất, lạm phát, S ố giá c ả tăng S ẽ làm ảnh hưởng lớn đến kết kinh anh khách hàng , ké o theo khó khăn mặt tài dẫn đến khơng c ó khả trả nợ - D o Sự cạnh tranh c ác tổ chức tín dụng , ng ân hàng thương mại ng ày c àng khố c liệt, phát Sinh vấn đề tiềm ẩn rủi ro c ao Bên c ạnh việ c c ạnh tranh ng ân hàng với ng ân hàng khác c ịn c ó Sự c ạnh tranh khơng đáng c ó c ác chi nhánh tr ong ng ân hàng H ậu vi ệ c m rộng mức m ạng lưới chi nhánh Sự tranh giành khách hàng , giảm c ác tiêu chuẩn nguyên tắc thận trọng , an to àn, c ạnh tranh thiếu bình đẳng , chí tính hợp tác c ác chi nhánh m ột ng ân hàng ặ ặ thống c ông nghệ thông tin Vietinb ank Ho àn Kiếm c òn hạn chế định : c ông nghệ đại quản trị, điều hành hệ thống quản trị rủi ro nói chung rủi ro ho ạt động nói riêng chưa tiếp c ận đầy đủ, chưa đáp ứng yêu c ầu quản trị C ác phần mềm đa phần riêng rẽ , chưa tích họp chung nên g ây kh ó khăn cho ngư ời Sử dụng c ũng chưa mang l ại hi ệu c ao - D o nguyên nhân khách quan từ nhận thức không đắn pháp luật lừa dối khách hàng Khách hàng Sử dụng vốn S mụ c đí ch S o với dự án, phương án vay vốn; thiếu minh b ạch b áo c áo tài chính; khách hàng vay vốn nhi ều ng ân hàng; khách hàng c ố tình vi phạm quy định, g i an l ận giao dịch g iả mạo chữ ký, đóng dấu chữ ký khắc S ẵn chứng từ phát hành S é c ho ặc l ập ủy nhi ệ m chi 72 TÓM TẮT CHƯƠNG Việ C xây dựng sách tín dụng phù họp g óp phần vào phát triển chi nhánh nhiều năm việ C tuân thủ s ách ng ăn chặn hiệu C ác mối đe dọ a tiềm ẩn liên quan đen việ c c ấp kho ản vay, nhờ việ c quản trị rủi ro tín dụng hiệu hon Ban lãnh đạo Vi etinBank Ho àn Kiem quan tâm đen việc xử lý tồn đọng , khó địi, c ó khả vốn c ó buớc quyet li ệt để g iải quye t tri ệt để vấn đề Tuy nhiên, VietinBank Ho àn Ki em chua xây dựng đuọc mục tiêu chien luọc tín dụng cụ thể cho chi nhánh thời kỳ C ông tác thu thập , rà s o át thông tin chua tốt, c o c ấu tín dụng the o ng ành nghề chua đa dạng , ho ạt động kinh anh s ản phẩm b ảo hiểm phi nhân thọ hình thành từ vốn vay chua đuọc thực tốt, c ơng ty chua đa dạng hó a nhiều Họ cung c ấp cho Ng ân hàng thơng tin xác tình hình kinh anh Nguyên nhân khách quan : m ô i p áp xử lý vuớng mắc tín dụng riêng , luật pháp đị a phuong c òn hạn che , hệ thống văn b ản pháp luật c ịn chồng ché o hệ thống thơng tin quản lý Ng ân hàng Nhà nuớc c òn nhi ề u b ất c ập Nguyên nhân chủ quan : chi nhánh chua c ó c ông cụ chuyê n ụ ểá áả ả ấ kien, đội ngũ c án b ộ c ó trình độ chuyên môn, kinh nghiệm đầy đủ c ông tác tín ụ ụ ả ụ áá phận tra, kiểm s o át nộ i b ộ chu a l thông tin đáng tin c ậy c ác ho ạt động li ên quan đen quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 73 CHƯƠNG : ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỒN KIẾM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO 3.1.1 Đị n h h ướng phát triển Có định hướng rõ ràng cơng tác tín dụng điều vô quan trọng vi ệ c ho ạt động ngân hàng Sự định hướng s ẽ xây dựng dựa ke ho ạch, định, chủ trương ng ân hàng nhà nước phủ Ket hợp nội lực ngo ại lực để đưa ke ho ạch phù hợp , đắn với ho ạt động ngân hàng Đ ể đạt mục đích , b an giám đốc ngân hàng phải xác định nhiệm vụ quan trọng hàng đầu phải phối hợp với phòng ban khác ng ân hàng để giải quyet triệt để vưóng mắc vấn đề cịn tồn Đ ặc biệt năm 202O , dịch b ệnh Covid ảnh hưỏng nhi ều đen kinh te ng O ài nước , b an lãnh đạo phối hợp với đạo từ Chính phủ để giải quyet vấn đề đư ợc trọng hàng đầu c ải thi ện chất lư ợng tín dụng; thúc đẩy kết họp to àn diện vớ c ác tập đo àn c ó sức ảnh hưỏng lớn; phát triển c ác dịch vụ b án lẻ ng ân hàng điện tử từ nâng c ao tỷ trọng thu dịch vụ; tăng lượng khách hàng; ả ố dựng móng vững hoạt động kinh doanh Trước tiên, ngân hàng tăng cường quản lý huy động vốn: phát triển m i trì lãi suất phù h p, phát triển thêm nhi u lo i hình sản ph ng vố ặc bi t cầ y m á Cần th c hi n bi n pháp kiểm soát r ng khách hàng cá nhân phân lo i doanh nghi p Th i nhân tố cốt lõi s v n hành phát triển chung kinh te , để hướng đen cơng tác tín dụng phải coi trọng phát triển nguồn nhân lực Bằng bi ện pháp cụ thể chấn nhân viên, đào tạo niên c ó trình độ , lực chun mơn đạo đức để đáp ứng yêu cầu khắt khe môi trường kinh anh môi trường kinh doanh c ạnh tranh cao Ngoài ra, 74 tiêu chuẩn đánh giá trình làm việ c nhân viên đuợc phát triển cho nhân viên làm S cho việ C khen thuỏng trừng phạt Thứ ba, q trình này, cơng nghệ thơng tin cần đuợc hồn thi ện tối uu hó a để nâng cao chất luợng dịch vụ đảm bảo nâng cao hiệu ho ạt động, tiết kiệm chi phí Các biện pháp cụ thể mà VietinBank chi nhánh Hoàn Ki ếm thực bao gồm: tiếp tục quản lý dịch vụ công nghệ thông tin theo tiêu chuẩn ITIL Ver3; phân b O l ại nguồn lực công nghệ thông tin mộ t cách họp lý hi ệu Thứ tu, v ề yếu tố ngân hàng bán lẻ: Ngân hàng VietinBank chi nhánh Hoàn Ki m cần t p trung n m b t nhu cầ ể cung cấp d ch vụ tài phù h p, tố i ích c ồng th i nghiên c u th ng phát triển sản ph ng phát triển, n m b t tâm lý khách hàng, có nh ng k p th i theo yêu cầu c a khách hàng Khi th c hi n giao d ch t i VietinBank chi nhánh Hồn Ki m, s hài lịng c a khách hàng m t nh ng tiêu chí quan tr ng nhấ ể á u kinh doanh bán lẻ 3.1 Đị n h h ướng công tác quản trị rủi ro Quản trị rủi ro ho ạt động quan trọng , C ó ý nghĩa S ống C òn Sự phát triển b ền vững ng ân hàng , thể tầm nhìn định huớng chiến luợc ng ân hàng Cụ thể , ho ạt động cho vay : Ng ân hàng VietinBank chi nhánh Ho àn Kiếm c ần trọng đa dạng hó a c ác S ản phẩm dịch vụ tài kèm nhằm mở rộng ố ồố áp ầpáể pNNNầốá phân lo ại nợ c ập nhật thông tin khách hàng , xếp hạng tín dụng c ách thuờng xuyên Đ ặc b i ệt, c ần c ó uu đãi khách hàng phù hợp : uu đãi l ãi suất vay, phí dịch vụ dành cho khách hàng truyền thống ho ặc khách hàng VIP đứng đầu danh ấ p Bên c ạnh , VietinBank Ho àn Kiếm đặc biệt quan tâm đến việ c quản tri rủi ro thông qua c ác giớ hạn tín dụng vớ phân khúc khách hàng , thực nghiêm túc c ác nguyên tắc Ng ân hàng Nhà nuớc Cùng vớ , Ng ân hàng tập trung vào việ ctìm xác định c ácdấu hiệu rủi ro b ằng cácg giámS át, kiểm tra N ểp ặ ụ úp ả ể ấố ấp ấ 75 3.2 GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.2.1 Giải pháp quy trình quản trị tín dụ ng - Ph â n tích tì n h hì n h tà i ch ín h kh ch h àn g vay VO n Yeu tố then chốt vi ệ C quản trị rủi ro C on ngư ời , , chi nhánh cho vay VietinBank C ần thu thập thông tin, đánh giá tài uy tín khách hàng , điều thu hút quan tâm rộng rãi Dựa c ác thông tin lịch sử giao dịch, uy tín khách hàng , c ác kho ản vay thực te , mục đích sử dụng kho ản vay, ng o ài ra, c ác báo c áo tài chính, chứng từ, tài li ệu từ k e to án đen xác minh khả tài khách hàng c ần xem xét Dựa c ác tiêu định lượng định tính, dựa c ác tiêu c b ản khả trả nợ khách hàng Chi nhánh c ó thể thi et ập hệ thống xep hạng khách hàng hi ện c ó chi ti et để đánh giá rủi ro tín dụng c ó thể phát s inh từ kho ản vay - Th ẩm đị n h m ức s i n h ời d ự n x i n vay Việ c đánh giá hiệu kinh te c ác phương án cho vay c ó vai trò quan trọng vi ệ c phòng ngừa rủi ro tín dụng Khi xe m xét c ác đơn xin vay, tính khả thi lọi suất tương lai điều kiện tiên quyet để ng ân hàng đưa quyet định cho vay Mặc dù q trình c ó phần khó khăn vơ c ần thiết c ần xem xét khả sinh l ời dự án, tuổi thọ dự án, khả ứng dụng nhu c ầu thị trư ờng tổng thể thời g i an khấu h ao T ất c ả yế u tố s ẽ ảnh hưởng đến nguồn trả nợ g ố c lãi khách hàng nên đảm b ảo không bị chậm nợ Đ ể đảm b ảo hiệu đánh giá khách hàng chuyên nghiệp , c ần phải á p cung c ấp b áo c áo tài kiểm to án nên c án b ộ chi nhánh c ó thể thay b ằng áá pá ố ố ấp ố pảá ểá ả tương đối xác Đối với c ác dự án c ó yêu c ầu vốn l ớn, ng ân hàng nên thuê tư vấn độ c lập để tránh rủi ro mức c ao nhất, đồng thời xác nhận rõ ràng trước định c ấp tín dụng T o àn b ộ chu kỳ n ày s ẽ l àm tăng chi phí chi ti ng ân hàng ảnh hưởng đến lãi cuối kỳ, nhung s ẽ tăng cường b ảo mật tín dụng ngân hàng phịng ngừa thất tho át việ c cho vay 76 - Gi ám s át q U trì n h sử d ụ n g VO n vay kh ch h n g Ho ạt động kinh anh tín dụng thực C S tín nhiệm ng ân hàng khách hàng , C am kết tín dụng đặt the o nguyện vọng khách hàng , để ng ân hàng cung c ấp đủ vốn cho khách hàng c ách xác kịp thời Tuy nhiên, ng ân hàng khơng ho àn tồn kiểm S o át mục đích sử dụng vốn vay khách hàng S au to án, sử dụng vốn khơng mục đích S ẽ ti ềm ẩn nhi ề u rủi ro Thực tế khơng trường họp khách hàng g i an dối S ố ti en chi cho c ông vi ệ c khơ ng rõ ràng D o đ ó , vi ệ c g iám S át vi ệ c Sử dụng ti ền khách hàng c ần c oi trọng tuân thủ c ác quy định 3.2.2 Đ a d n g h ó a d a n h m ụ c tín d ụ n g N ếu ng ân hàng tập trung vào nhó m khách hàng định ho ặc m ột ng ành nghề định, vị trí đị a lý cụ thể mà khơng thể đa dạng hó a mở rộng nhóm khách hàng ng ân hàng S ẽ phải đối mặt với rủi ro khó lường Bởi nhóm khách hàng trải qua biến động lớn, ho ặc chịu tác động tiêu cực nhiều yếu tố tác động đến phát triển kinh anh tất c ả c ác khách hàng vay ố ả đáng kể cho ng ành nông nghi ệ p H ậu tình trạng thật khơn lường Đ ể giảm thiểu rủi ro nêu trên, ng ân hàng c ần phát triển lĩnh vực kinh anh phân b O linh ho ạt c ác nguồn vốn vay cho nhiều nhóm khách hàng khác ể ả p áp - Phương thức cho vay đa dạng , không c ần phát triển tín dụng theo dự án, hạn mức mà c ần quan tâm đến c ác dị ch vụ cho vay thấu chi, b ao to án, ả p - Đ a dạng hó a c ác lo ại hình cho vay, tìm kiếm khách hàng thành phần kinh tế c ác thành phần kinh tế khác nhau, tránh tập trung vào phân khúc thị trường - Đ a dạng kỳ hạn, chi nhánh chủ yếu c ó dư nợ cho vay trung dài hạn, nhung thời g i an cho vay c àng d ài rủi ro tín dụng c àng c ao 3.2.3 Q U ả n lý sử d ụ n g q uỹ d ự ph òn g rủi ro p úp ả ể ấố cho khách hàng vay vốn C ăn vào dư nợ thực tế đơn vị ng ân hàng (tùy 77 the O mức độ rủi ro C ác kho ản cho vay khác nhau) để xác định ho ạt động tài trợ, trường hợyp c ó tổn thất tín dụng ho ạt động tài trợ c ó thể bù đắp mộ t phần ho ặc to àn b ộ C ác ng ân hàng nên xem tr ọng vấn đề phân o ại nợ, g iúp h ọ nắm b kịp thời tình hình, tránh rủi ro khơng đáng c ó đơn vị không trung thực g ây C ác nhóm nợ phân 1o ại the o tính chất, khả thu hồi g ố c ãi , mứ c độ tín nhi ệm khách h àng C ác kho ản n ợ vi phạm họp đồng tín dụng , c ác kho ản nợ chậm trả thường xuyên, c ác kho ản rủi ro c ần phân 1o ại xử 1ý kịp thời Đ ể không ảnh hưởng nhiều đen ộ nhuận cuối kỳ, việc trích quỹ khơng phải c ao không vượrt yêu cầu chung , phải đủ để trả het c ác kho ản nợ 3.2.4 Tă n g cườn g côn g tá C ki ể m tra , ki ể m soát n ội T ài S ản đảm b ảo yeu tố ảnh hư ởng đen quye t định cho vay ngân hàng , neu khách hàng không c ó khả to án chi phí tài tài S ản đảm b ảo 1à c ơng cụ phòng ngừa rủi ro hi ệu Đ ồng thời, việ c xử 1ý, thương mại hó a tài S ản đảm b ảo VietinBank-Chi nhánh Hồn Kiem khơng đơn giản, c ịn nhiều vướng mắc thủ tục pháp 1ý, hồ S tài ả ầ ả p thu hồi dư nợ, khả to án, g ây thi ệt hại cho ng ân hàng Việ c c ần 1àm 1à tách b ộ phận xét duyệt tín dụng khỏi phận đánh giá tài ả p ááả pể ááá ấ Bộ phận định giá ng ân hàng phải c ó kien thức chun mơn, nghiệp vụ, kien thức kinh anh vững 1iên quan đen ng ành tài S ản c ó thể xác định xác giá trị định giá Ng o ài ra, việ c tái định giá tài S ản định kỳ tổ chức Sẽ g iúp Ng ân hàng c ập nhật c ác b i en động mặt g iá c ả c c T S Đ B 3.2.5 Nâ n g ca o ch ất ượn g h ệ th O n g th ôn g ti n tín d ụ n g Thơng tin khách hàng g óp phần 1ớn vào việ c quyet định khách hàng ng ân hàng , thông tin c àng đa dạng , phong phú b ao phủ chuẩn mực c S để đánh giá khách hàng c àng 1ớn Đ ể c ó thơng tin xác nhất, c án b ộ cho vay không dựa vào 1i ệu khách hàng cung c ấp mà c òn phải trực tiep xác minh xử 1ý c ác thông tin 1iên quan đen khách hàng vay, ke ho ạch vay, dự án, đầu tư từ nhiều nguồn khác Từ , c ó thể thiết 1ập hệ thống xep 78 hạng xếp hạng tín nhiệm cho C ác C nhân C ông ty, sử dụng phần mềm máy tính Imi trữ chúng kho liệu C ông cộng 3.2.6 Nâng cao C h ất lượn g n h â n vi ên Trong b ất kỳ ho ạt động NHTM yếu tố C on người đóng vai trị then chốt D o trình độ chun môn nghiệp vụ hiểu biết pháp luật C òn hạn chế , ho ặc ý thức trách nhiệm không C ao , thi ếu đạo đức nghề nghiệp vi p pụ p áp ấ tho át tài s ản ng ân hàng Bởi vậy, đội ngũ C án b ộ đáp ứng yêu C ầu ho ạt động kinh anh ng ân hàng chắn s ẽ giảm thiểu phần lớn tổn thất rủi ro chủ quan g ây Giải pháp hướng tớ vấn đề cụ thể b ao gồm : Ti ến hành đánh g iá l ại chi ti ết nguồn nhân lực hi ện chuyên môn nghi ệp vụ, kỹ mềm, đặc biệt đạo đức nghề nghiệp Bổ sung nhân cho phịng ban cịn thiếu, trọng chốt kiểm sốt, thay nhân yếu Đ tạo nguồn cán b ộ đảm bảo cho nhu cầu thay vị trí trọng yếu, đảm bảo tính kế th a, phát triể pá u nguồn l c phù h p - Cải thiện công tác lập kế ho ạch nhân cho C ác phòng b an định kỳ hàng năm Đ ồng thời, có thay đổ i đột xuất, cần có luân chuyển, trình trụ s NH C T C ác phư ong án tuyển dụng b ổ sung - Xem xét chế độ tăng thu nhập định kỳ/ đột xuất the o quy định NHCT nhằm tạo động lực cho nhân tố C ó lực vượt trội, đạt thành tích cao cơng tác Ngồi C ó C ác C o chế thưởng mặt tinh thần: chuyến du lị ch nước nước ngồi, có chế độ đãi ng ộ C ao h on, - Xây dựng chưong trình đào tạo, thảo luận trao đổi kinh nghiệm nội đối vớ C ác chương trình, s ản phẩm cho toàn thể nhân viên Đ ể đạt hiệu cao chương trình đào tạo, thảo luận cần: + Xác định nhu cầu đào tạo, thảo luận thơng qua xác định rõ mục đích, yêu cầu, nội dung, mục tiêu đào tạo, bồi dưỡng; l ập kế ho ạch phân tích nhu cầu đào tạo, thảo luận; đánh g iá thực trạng vi ệ c thực hi ện công vi ệ c; xác định sai sót, thiếu hụt thực nhiệm vụ hành vi sai lệ ch 79 + L ập kế ho ạch đào tạo, thảo luận cách liệt kê mục tiêu chuơng trình, S ố hiợng nguời tham gia, thời gian tiến hành, phuong pháp tiến hành + Thực kế ho ạch đào tạo, thảo luận: định, in ấn tài liệu, mời giảng viên cử cán b ộ thuyết trình, chọ n đị a điểm, đến báo cáo tổng k ế t khoá họ c, thảo luận + Đ ánh giá đào tạo bồi duống thông qua tổng hợp phản ứng nguời tham gia (truớc, sau khoá họ c), kết họ c tập, thay đổi sau khoá họ c áp dụng vào công vi ệc , đánh giá việ c đào tạo c ó ảnh huỏng đến ho ạt đ ộ ng củ a đ ơn vị - Cử cán b ộ làm c ông tác Q TRRTD họ c tập kinh nghiệm ỏ chi nhánh làm tốt hon, c ó thể cử họ c tập kinh nghiệm ỏ nuớc ngoài, tham gia cuộ c H ộ i thảo rủi ro ho ạt động Hi ệp hộ i ngân hàng t ổ c , - Ti ếp tục hoàn thi ện b ộ tiêu KPI mô tả công vi ệ c cho chức danh hệ thống : nêu đu ợc mục tiêu vị trí cụ thể hố chức năng, nhiệm vụ Mỗi c nhân đuợc chủ động thực hi ện nhiệm vụ với quyền hạn đuợc xác định, đồng thời phải chịu trách nhiệm kết công việ c nhi ệ m vụ - Có kế ho ạch quy hoạch, b ổ sung nguồn cán b ộ kế nhiệm Thực luân chuyển cán b ộ the o định kỳ NHCT đột xuất theo yêu cầu thực tế Chi nhánh - Nâng cao nhận thức quản trị RRTD tính tn thủ quy trình cho cán nhân viên: + Nguời đứng đầu ng ân hàng (Ban giám đốc Chi nhánh) cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng quản trị RRTD ng ân hàng , thuờng xuyên c ập nhật trình đánh giá rủi ro ho ạt động , đặc biệt rủi ro phát sinh chuyển đổi mơ hình, chuyển đổi hệ thống phần mềm triển khai sản phẩm mới, ho ạt động kinh doanh Phải xây dựng đuợc ý thức, trách nhiệm quản trị rủi ro từ lãnh đạo đến nhân viên tạo nên thể thống nhận thức hành động, phải thực hi ện cách liệt, thuờng xuyên Từ tạo cho cán b ộ nhân viên toàn chi nhánh có nhận thức rõ ràng , đầy đủ đắn tầm quan trọng công tác 80 quản trị RRT D Đ ò i h ỏ i cán b ộ phải am hiểu sâu tuân thủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ trình thực thi nhi ệm vụ + Nhấn mạnh tầm quan trọng quản trị RRTD , C oi phần văn hoá doanh nghiệp, vấn đề sống đon vị Xây dựng ‘ ‘văn ho quản trị rủi ro minh b ạch’ ’ tất lỗi RRT D phải đuợc báo cáo lên cấp để đề giải pháp khắc phục tạo kho li ệu dấu hi ệu, cố + Đ ối với nhân viên m ới tuyển dụng: Hi ện cán b ộ m ới tuyển dụng Vietinb ank đuợc họ c kho đào tạo cán b ộ truòng đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank, nhiên Chi nhánh bên c ạnh việ c giao cán b ộ kèm cặp , đào tạo quy trình nghi ệp vụ, cần phải đuợc đào tạo nhận di ện, cách ứng xử với rủi ro + Quy định rõ quyền hạn, trách nhi ệm cán b ộ vị trí cơng việ c, quy trình nghiệp vụ + Thuòng xuyên theo dõi, giám sát, nhắc nhở nhân viên phải tuân thủ quy trình trình tác nghi ệp Thực hi ện áp dụng che tài xử lý hành vi cố ý không tuân thủ + Đ ịnh kỳ tổ chức kiểm tra ki en thức chun mơn, quy trình nghi ệp vụ đối v ới tồn thể cán b ộ Có hình thức thu ởng phạt thích họp nhằm khuyen khích nhân viên phải thuòng xuyên trau dồi kien thức cần thiết phục vụ cho cơng việ c + Ban hành văn quy định, chế tài xử lý truòng họp phát sinh dấu hi ệu rủi ro ho ạt động Xử lý nghi êm C ác tru òng họp vi phạm nhân viên cán b ộ quản trị - T ạo g ắn kết, trao đổi: Xây dựng co chế trao đổi có hiệu Ban lãnh đạo nhân viên c ách bình đẳng tơn trọng để huớng đến mục tiêu chung đon vị Việ c trao đổi huớng đến thuận lọi khó khăn việ c thực thi nhi ệm vụ, c ác S ách đua c ó phù họp hay không , thông qua trao đổi để nắm b tâm tu, nguyện vọng cán b ộ để có điều chỉnh phù họp, tạo g ắn kết cán b ộ đon vị với nhu tạo g ắn kết cán b ộ với c quan, đơn vị Ng o ài Ban lãnh đạo , c ông đo àn nên tổ chức c ác S ân chơi giao lun văn nghệ , thể thao tổ chức teambuilding vào ngày lễ lớn: ngày quốc tế phụ nữ, ngày thành lập Đ o àn, để nâng c a o tính đo àn k ết nộ i b ộ 81 3.3 Một s O kiến nghị 3.3.1 Ki ến n gh ị đO i với Ch ín h ph ủ Quyen hạn quan quản lý anh nghiệp , kiểm tra, giám S át xử lý kịp thời anh nghiệp c ó dấu hiệu vi phạm Khi b an hành c ác văn b ản quy phạm pháp luật phải có Sự huớng dẫn đồng b ộ, thống đầy đủ, rõ ràng để giảm hiểu nhầm ho ặc cố ý hiểu Sai luật nâng c ao hiệu quản lý đất nuớc đối vớ c ác tổ c tín dụng 3.3.2 Ki ến n gh ị đO i với Ngâ n h n g N h n ứớc Vi ệt Nam NHNN c ần nâng c ao vai trị hiệu c ơng tác tra, kiểm S o át NHNN phát kịp thờ, ng ăn chặn xử lý hành vi vi phạm pháp luật NHTM Cụ thể , NHNN c ần : Xây dựng S ố đieu luật nhằm tăng cuờng vai trò kiểm tra, giám S át NHNN ho ạt động tín dụng NHTM Xây dựng ụểáá NH p nhật chuẩn mực nhu thông lệ quố c te ve tra ng ân hàng , nen tảng xây dựng hệ thống tra phù họp với yêu c ầu nen kinh te Việt Nam H p áp ụ pụ xây dựng ho àn thiện c ác S ách an tồn tín dụng Ban hành cụ thể quy định c ác văn b ản, quy che trí ch l ập Sử dụng quỹ phị ng rủi ro tín dụng NHNN c ó quy định nhằm huớng tớ việ c phân lo ại nọ, hạn che rủi ro , tiếp c ận chuẩn quố c tế the o điều Quyết định 493/2005/Q Đ-NHNN Thiết lập hệ thống thông tin đáng tin c ậy cho c ác ng ân hàng anh p NHNN ầ páể ụ áp ụ B ầ tuyên truyền quy định chặt chẽ để c ác NH TM nhận thức vai trò to lớn NH ố ấ ấp N ầú ấ nhân viên CI C mặt tin học mà c òn mặt ng oại ngữ ể áp ầpáể ầpả liệu phong phú, đa dạng chất luọng hơn; c ần tích cực ứng dụng c ông nghệ thông tin, truyền thông tiên tiến, đại, nâng c ao chất luọng nguồn nhân lực 82 nhằm thu thập để nâng C ao khả tố C độ xử lý thông tin phục vụ C ông tác điều hành cung C ấp ch o C ác khách hàng 3.3.3 Ki en n gh ị đo í với Ngâ n h n g Vi eti n B a n k Ch í n h n h Hồ n Ki ế m Vietinb ank Chi nhánh Ho àn Kiem C ần đẩy mạnh C ông tác đào tạo C án b ộ tín ụ ả ụ ằ chun mơn C ác cán b ộ tín dụng đặc biệt trọng tới đội ngũ C án b ộ trẻ tuổi xây dựng m óng vững cho sựphát triển ng ân hàng Vietinb ank Chi nhánh Ho àn Kiem C ần xây dựng đua vào vận hành hệ thống thông tin quản lý đảm b ảo C ập nhật, xác đầy đủ Ngoài ra, VietinBank Chi nhánh Hoàn Kiem cần tiếp tục hoàn thiện hệ ố ấể p p á ảáp ụ thời gian vừa qua, nghiên cứu nhằm b ổ sung ho àn thiện hệthống C ác chỉtiêu tài phi tài 83 TĨM TẮT CHƯƠNG Lấy liệu từ tình hình thực tế tình trạng quản lý RRTD VietinBank - Chi nhánh H O àn Ki ế m kỳ năm 20 8-2020, phần thứ khó a luận làm rõ phuong huớng chi nhánh, tập trung đua S ố c ách giải g óp phần c ải thiện khả quản trị RRTD b ằng việ c xử lý hạn chế tồn chu trình tín dụng NH , c ó ảnh huởng xấu đến chất hiợng tín dụng chung , hạn chế ố ố Chính phủ, NHNN Việt Nam Ng ân hàng TMCP C ông thuong Vi ệt Nam, với hi vọng c ó thể hỗ trợ c ông tác quản lý RRTD NH, giúp kinh tế Việt Nam phát triển ổn định b ền vững xu huớng hội nhập 84 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng khái niệm với NHTM Việt Nam, mà việ c triển khai quản trị rủi ro tín dụng C òn chưa thực cách bản, chưa quan tâm mực Trên C S nội dung C b ản quản trị rủi ro tín dụng , tơi nghiên cứu thực trạng RRTD VietinBank - Chi nhánh H O àn Ki ế m: xây dựng m ô i trư ờng quản trị rủi ro tín dụng, nhận di ện, đánh g iá, kiểm soát, giám sát, báo cáo RRTD, công cụ Q TRRTD, đánh giá thực trạng từ thấy hạn chế bao gồm: nhân thiếu, việ c thu thập liệu rủi ro tổn thất cịn thủ cơng, công tác kiểm tra kiểm tra giám S át chưa tốt, để đưa giải pháp đối v ới VietinBank - Chi nhánh H O àn Ki ếm cụ thể quy trình tác nghi ệp, c c ấu tổ chức b ộ máy, người, c S vật chất, giải pháp khác Ngồi có nh ng ki n ngh xuất h thống Vietibank, Ng ân hàng Nhà nước để góp phần nhỏ hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro, phát triển bền vững Do ki n th c th i gian nghiên c u h n ch nên ch c ch n không tránh kh i nh ng m khuy a thông tin d li u thu th p toàn di c hoàn thi n Tuy nhiên v i cách ti p c n này, hi vọng đóng g óp phần vào nâng cao vai trò, nhận thức tầm quan tr ng c a công tác quản tr r i ro tín dụng Tơi mong nh cs pa thầy cô, nhà nghiên c u, b n vấ ể tài hoàn thiện áp dụng vào thực tiễn 85 13 Quyết định S DANH ố 0/Q MỤC Đ -NHCT-HD TÀI LIỆU Q THAM T ng ày KHẢO 4/ 2/2 O việ C ban hành Tài li ệu Chính S ách Q uản trị rủi ro tín dụng Ng ân hàng T M C P C ông thưong BrandsVietnam (2020), COVID-19 tác động đến Kinh tế Việt Nam Xã hội Việt Nam Chien lược quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank ban hành kèm theo Trang th ơn g định tí n đSí ện tử: Quyết ố 809/Q Đ-NHCT-HĐ Q T ng ày 4/ 2/2 Hội Quản đồng http://vietinbank.vn trị Ng ân hàng TMCP C ông thưong Việt Nam http://vietnamnet.vn 3.2 Khẩu vị rủi ro ho ạt động b an hành kèm Quyết định S ố 808/Q Đ-NHCT4/ / Hồ ảN Hhttp://vneconomy.vn thưong Vi ệt N am http://cafef.vn 4.4 Luật To chức tín dụng 2010 5.5 Nguyễn Đ ăng Dờn (2010), Quản trị Ngân hàng thưong m ại hi ệ n https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/trich-lap-du-phong-trong-boi-canh-nođại , NXB Phương Đ ông xau-cua-ngan -hang-thuong-mai-giai-doan-hien-nay-331559.html) Nguyễn Minh Kieu (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB https://tinnhanhchungkhoan.vn/vietinbank-nang-cao-chat-luong-tin-dungThống kê dam-bao-hoat-dong-an-toan-hieu-qua-post244763.html) Nguy ễn Minh Ki eu (2009), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài PGS T S Nguyễn Văn Tiến (20 0), Giáo trình Quản trị Rủi ro K NXB ố Quyết định S ố 2/Q Đ -NHCT-HĐ Q T ng ày 3/05/20 việ c b an hành Qui định thu thập thông quản trị liệu tOn thất rủi ro ho ạt động N N 10 ố / -NHCT-H / / Qui định xây dựng quản trị c ác S ố rủi ro ho ạt động 11 Quyết định S ố 627/QĐ-NHCT-HĐ Q T ng ày 6/ 2/2 việ c b an hành Qui định tự đánh giá rủi ro ho ạt động c ác biện pháp kiểm S o át 12 Quyết định số 804/20 8/QĐ -HĐ Q T -NHCT7 ngày 25/10/2018, RRTD, quy trình ghi nhận tOn thất kiện rủi ro ho ạt động, quy trình thiết lập sử dụng quản trị số rủi ro ho ạt động hệ thống 86 87 ... t? ?nh h? ?nh ho ạt động kinh anh nhtm vietinbank chi nh? ?nh hoàn ki em 42 2.2 QUY TR? ?NH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM VIETINBANK CHI NH? ?NH HOÀN KIẾM 44 2.2.1 Ch? ?nh sách tín. .. h? ?nh quản trị rủi ro tập trung tín dụng, mơ h? ?nh mà NHTM nên áp dụng mơ h? ?nh quản trị rủi ro tập trung Mơ h? ?nh có cách bi ệt ba chức : quản trị rủi ro - kinh doanh tác b Quy tr? ?nh quản trị rủi. .. vấn đề lý luận c b ản rủi ro tín dụng quản lý rủi ro ụ NH Nghi ên cứu, đ? ?nh g iá thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ng ân hàng Vietinb ank chi nh? ?nh Hoàn Kiếm ấ ố p áp ụ ể ảả