Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP phát triển TPHCM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÀ RỊA VŨNG TÀU VIỆN DU LỊCH - QUẢN LÝ - KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Trình độ đào tạo : Đại học Hệ đào tạo : Chính quy Ngành : Quản trị kinh doanh Chuyên ngành : Quản trị tài Khoá học : 2013 - 2017 Đơn vị thực tập : Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM Phòng giao dịch Lê Hồng Phong Giảng viên hướng dẫn: Th.S Nghiêm Phúc Hiếu _ _ • Ạ _ • /V rrx X r p r /V r p _ X Sinh viên thực hiện: Trần Thế Toàn Bà Rịa-Vũng Tàu, tháng năm 2017 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP , ngày tháng năm 20 Xác nhận đơn vị (Ký tên, đóng dấu) 11 ĐÁNH GIÁ CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Giảng viên hướng dẫn: ThS Nghiêm Phúc Hiếu Thái độ tác phong tham gia làm khóa luận: Kiến thức chuyên môn: Nhận thức thực tế: Đánh giá khác: Đánh giá kết thực tập: , ngày tháng năm Giảng viên hướng dẫn (Ký ghi rõ họ tên) iii ĐÁNH GIÁ CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN Giảng viên phản biện: ngày tháng năm Giảng viên phản biện (Ký ghi rõ họ tên) iv LỜI CÁM ƠN Để hoàn thành chuyên đề khóa luận tốt nghiệp trước hết em xin gửi đến quý giảng viên Viện Du lịch - Quản lý - Kinh doanh trường Đại học Bà Rịa - Vũng Tàu lời cảm ơn chân thành Đặc biệt, em xin gởi đến Th.S Nghiêm Phúc Hiếu, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề báo cáo thực tập lời cảm ơn sâu sắc Em xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh Đạo, phòng ban Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh phòng giao dịch Lê Hồng Phong, tạo điều kiện thuận lợi cho em tìm hiểu thực tiễn suốt trình thực tập công ty Cuối em xin cảm ơn anh chị phòng Tín dụng khách hảng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh phòng giao dịch Lê Hồng Phong đặc biệt chị Thùy anh Chuy giúp đỡ, cung cấp số liệu thực tế để em hoàn thành tốt chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đồng thời nhà trường tạo cho em có hội thưc tập nơi mà em yêu thích, cho em bước đời sống thực tế để áp dụng kiến thức mà thầy cô giáo giảng dạy Qua công việc thực tập em nhận nhiều điều mẻ bổ ích việc kinh doanh để giúp ích cho công việc sau thân Vì kiến thức thân hạn chế, trình thực tập, hoàn thiện chuyên đề em không tránh khỏi sai sót, kính mong nhận ý kiến đóng góp từ cô quý công ty v MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP HDBANK 1.1 Lịch sử hình thành phát triển 1.2 Lĩnh vực kinh doanh 1.3 Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõ i 1.3.1 Văn hóa doanh nghiệp 1.3.2 Định hướng phát triển .7 1.3.3 Hướng cộng động .7 1.4 Cơ cấu tổ chức máy quản lý HDBank 10 1.4.1 Sơ đồ tổ chức 10 1.4.2 Chức năng, nhiệm vụ ủy ban, khối, trung tâm, phòng: 10 1.5 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng cung cấp 12 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 13 2.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TÉ THỊ TRƯỜNG 13 2.1.1 Khái niệm, chất, phân loại vai trò tín dụng ngân hàng .13 2.1.1.1 Phân loại tín dụng ngân hàng 14 2.1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế .15 2.2 RỦI RO TÍN DỤNG (RRTD) TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 17 2.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 17 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .19 2.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 20 2.2.4 Những chủ yếu xác định mức độ rủi ro tín dụng 20 2.2.4.1 Tỷ lệ nợ h ạn 20 2.2.4.2 Tỷ trọng nợ xấu/ Tổng dư nợ cho vay 21 vi 2.2.4.3 Phân loại n ợ 22 2.2.4.4 Hệ số rủi ro tín dụng 24 2.2.4.5 Tỷ lệ xóa n ợ .25 2.2.4.6 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro TD 25 2.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 25 2.2.5.1 Nguyên nhân khách quan .25 2.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 26 2.2.6 Hậu rủi ro rín dụng 27 2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 28 2.3.1 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 28 2.3.1.1 Nguyên tắc chấp nhận rủi ro 28 2.3.1.2 Nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép 28 2.3.1.3 Nguyên tắc quản lý độc lập loại rủi ro riêng biệt 28 2.3.1.4 Nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro chophép mức độ thu nhập 28 2.3.1.5 Nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro cho phép khả tài 28 2.3.1.6 Nguyên tắc hợp lý thời gian 28 2.3.1.7 Nguyên tắc phù hợp với chiến lược kinh doanh chung 29 2.3.2 Những biểu chủ yếu khoản cho vay có vấn đề sách cho vay hiệu quả: 29 2.3.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 30 2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 31 2.3.4.1 Trích lập Quĩ dự trữ 31 2.3.4.2 Dự phòng để xửlý rủi r o 32 2.3.4.3 Số tiền dự phòng cụ thể phải trích tính theo công thức sau: 32 2.3.4.4 Các mô hình phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng: 33 vii 2.4 ÁP DỤNG CÁC MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM: 43 KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK 47 3.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HDBANK 47 3.1.1 Tình hình chung 47 3.1.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tình hình HĐKD HDBank năm báo cáo 48 3.1.3 Hoạt động huy động vốn .50 3.1.4 Hoạt động cho vay 55 3.1.5 Hiệu kinh doanh 57 3.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 59 3.2.1 Tình hình dư n ợ 60 3.2.2 Tình hình chất lượng tín dụng 62 3.2.2.1 Nợ hạn 62 3.2.2.2 Phân loại n ợ 64 3.2.2.3 Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng .65 3.2.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng HDBank 67 3.2.3.1 Nguyên nhân khách quan 67 3.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 68 3.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HDBANK 70 3.3.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng 70 3.3.2 Quy trình cho v ay 71 3.3.2.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng 71 3.3.2.2 Quy trình cho vay cụ thể 72 viii 3.3.2.3 Bảo đảm tiền vay 75 3.3.2.4 Phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng: 76 3.3.2.5 Công tác xử lý nợ xấu: 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK 79 4.1 NHẬN XÉT CHUNG 79 4.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK 81 4.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng .81 4.2.1.1 Hoạt động huy động vốn 81 4.2.1.2 Hoạt động cho vay 81 4.2.2 Những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng HDBank 82 4.2.2.1 Phân loại khách hàng 82 4.2.2.2 Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay 83 4.2.2.3 Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin hoạt động tín dụng 84 4.2.2.4 Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD .84 4.2.2.5 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng 85 4.2.2.6 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn 86 4.2.2.7 Đánh giá khả trả nợ khách hàng 87 4.2.2.8 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng: .88 4.3 KIẾN NGHỊ 89 4.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam 89 4.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 89 4.3.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) 89 ix 4.3.1.3 Tăng cường công tác tra, giám sát 90 4.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP HDBank 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO .96 x 4.2.2.3 Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin hoạt động tín dụng Thông tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường, có vai trò quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Cần thực có hiệu khâu sau đây: - Thu thập thông tin khách hàng: nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường qua BCTC năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các BCTC khách hàng lập thường không qua kiểm toán, có chậm, không đủ, không xác Do CBTD, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin thứ cấp từ: o Các đối tác khách hàng o Từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ Tăng cường hợp tác ngân hàng vấn đề chia sẻ thông tin o Từ quan quản lý khách hàng o Từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) - Thu thập thông tin từ thị trường: bên cạnh thông tin thu thập khách hàng, CBTD cần phải khai thác thông tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự toán tình hình cung cầu, giá sản phẩm, TSĐB - Phân tích xử lý thông tin: CBTD phải tập trung phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp dựa thông tin thu thập để làm xem xét định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro 4.2.2.4 Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD Tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Mặt khác, hoạt động tín dụng có hiệu hay không phụ thuộc vào trình độ nhân viên tín dụng Do đó, để nâng cao hiệu hoạt động, HDBank cần có biện pháp để góp phần cải thiện chất lượng đội ngũ CBTD Cụ thể như: - Việc đào tạo CBTD phải coi thường xuyên Bên cạnh công tác tuyển dụng phải đảm bảo quy trình, yêu cầu công việc (phải đào tạo quy, chuyên ngành, có khả ngoại ngữ, tin học, có phẩm chất đạo đức, hiểu biết xã hội có khả giao tiếp) Trang 84 - Công tác đào tạo cần tập trung vào số vấn đề tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, tránh tụt hậu trước thay đổi kinh tế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng - Có sách khen thưởng cho nhân viên tín dụng giỏi, có trình độ nghiệp vụ tốt, có tinh thần trách nhiệm công việc nhằm động viên tinh thần, khuyến khích CBTD tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Đồng thời phải kiên phê bình, kỷ luật cuối sa thải CBTD sa sút phẩm chất khả chuyên môn gây ảnh hưởng xấu đến công việc 4.2.2.5 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng - Mở rộng hoạt động tín dụng phải đôi với quản lý phòng ngừa rủi ro tín dụng Đây việc làm thật cần thiết HDBank tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Cụ thể: đầu tư, thiết lập hẳn phận chuyên nghiên cứu dự báo kinh tế tầm vĩ mô ngắn hạn, trung dài hạn để có khả đề chiến lược đầu tư, mở rộng hoạt động tín dụng - Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc phận quản lý rủi ro - Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay, tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khả trả Trong đặc biệt thực hiện: o Kiểm tra thường xuyên đột xuất o Thay đổi nội dung kiểm tra, không kiểm tra mục đích vay mà yếu tố khác TSĐB, pháp lý, uy tín o Sau kiểm tra, phải xử lý kết kiểm tra cách đánh giá lại xếp hạng khách hàng xử lý - Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội nhằm ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng; phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây Trang 85 - Tăng cường lực quản trị điều hành, tinh thần trách nhiệm; nắm lĩnh vực nghiệp vụ khách hàng phụ trách; khách hàng có dấu hiệu khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh - Tổ chức kênh thông tin thông suốt từ ban giám đốc đến CBTD, đảm bảo phản ánh ban giám đốc truyền đạt đúng, đầy đủ đến CBTD phản ánh doanh nghiệp trình báo với ban giám đốc kịp thời 4.2.2.6 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn ♦♦♦ Biện pháp giải quyêt nợ có vân đê: - Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp Có biện pháp xử lý từ đầu quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả thu hồi nợ cao máy móc thiết bị lúc hoạt động có giá lúc bị bỏ hoang - Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng ngân hàng - Giúp đỡ thu hồi khoản nợ bị chiếm dụng khách hàng - Tư vấn thêm cho khách hàng - Nhận thêm tài sản chấp bảo lãnh ♦♦♦ Biện pháp giải nợ hạn: Biện pháp khai thác: áp dụng để xử lý khoản nợ hạn thuộc loại khó đòi giống chương trình phục hồi - Ngân hàng hướng dẫn, tư vấn khách hàng vấn đề: khả tạo sản phẩm lợi nhuận - Gia hạn điều chỉnh lại kỳ hạn để giảm quy mô hoàn trả trước mắt, cho vay tiếp để tăng sức mạnh tài cho người vay, khôi phục lại cho sản xuất kinh doanh tổ chức giám sát - Quản lý chặt chẽ ngân quỹ chi tiêu, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lượng hàng tồn kho - Đề nghị khách hàng nên cải tạo hệ thống sản xuất kinh doanh, tổ chức lại sản xuất, thay đổi thiết bị, máy móc công nghệ Khuyến khích khách hàng thu hồi Trang 86 khoản nợ trả chậm cách đẩy mạnh tiến trình thu hồi khoản phải đòi, giảm tối đa lượng vốn bị chiếm dụng - Trực tiếp giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn tài cấp thêm tín dụng để phục hồi sản xuất kinh doanh - Cuối tình giải tiến hành lý tài sản 4.2.2.7 Đánh giá khả trả nợ khách hàng CBTD tiến hành đối chiếu phân tích tình hình sử dụng vốn vay, tính toán xác định nguồn thu, đánh giá khả trả nợ sở làm cam kết tiến độ trả nợ cụ thể với khách hàng, thông qua thứ tự ưu tiên: thu từ phương án, dự án kinh doanh (nguồn thu thứ nhất) tiếp đến thu từ phát mại TSĐB (nguồn thu thứ hai hay gọi nguồn dự phòng) cuối thu từ nguồn thu khác như: từ sản xuất kinh doanh, từ nguồn tài trợ, vốn khác ♦♦♦ Nguồn thu thứ nhất: Khi thẩm định, CBTD khách hàng tính toán xác định chu kỳ kinh doanh, dòng tiền phương án, dự án, nguồn trả nợ khác để thống thời hạn cho vay, kỳ hạn nợ CBTD phải phối hợp với khách hàng để làm rõ nguyên nhân Nếu lực thẩm định CBTD yếu dẫn đến xác định thời hạn cho vay sai nguyên nhân khách quan ngân hàng doanh nghiệp bàn bạc điều chỉnh gia hạn nợ cho phù hợp Nếu không lý trên, CBTD phải đơn vị đối chiếu dòng tiền giải ngân để xác định cụ thể hình thái biểu tiền vay Trong qua trình đối chiếu nếu: - Vốn nằm khâu nguyên vật liệu: phải yếu cầu khách hàng hạch toán, xác định lại thấy không cần thiết sử dụng sử dụng phải bán để trả nợ ngân hàng - Vốn vay nằm dây chuyền sản xuất: phải xem xét trường hợp cụ thể để có biện pháp quản lý kế hoạch đầu tư thích hợp - Vốn vay khâu thành phẩm, hàng hoá: phải xem xét lại khâu tiêu thụ - Vốn nằm khâu hàng gửi bán: đề nghị khách hàng kiểm tra, đối chiếu lại Trang 87 - Vốn vay công nợ phải thu: yêu cầu khách hàng rà soát, đối chiếu với hợp đồng mua bán để biết khoản nợ hạn hay chưa? Có khả thu hồi hay không? Trong qua trình xác định nguồn thu, đánh giá khả thu, làm cam kết với khách hàng tiến độ trả nợ, CBTD cần kết hợp đánh giá, kiểm tra tính xác số liệu, xu hướng phát triển để có kế hoạch đầu tư đắn, đảm bảo an toàn, hiệu ♦♦♦ Thu từ tài sản đảm bảo: Để đánh giá nguồn thu này, CBTD khách hàng phải rà soát lại tính pháp lý tài sản, thực trạng tài sản, thủ tục khả bán, chuyển nhượng tranh thủ ủng hộ quan chức xử lý thu hồi nợ để lâu khó xử lý, tài sản xuống cấp, giá trị ♦♦♦ Thu từ nguồn khác: Thu từ sản xuất kinh doanh: Doanh nghiệp lấy phần lợi nhuận trả nợ vốn quay vòng tái sản xuất bảo đảm hoạt động bình thường Thu từ nguồn khác: nguồn kinh phí hỗ trợ từ đơn vị chủ quản, khoản đầu tư đến hạn, bán tài sản khác, phát hành cổ phiếu cần phải thẩm định, đánh giá cụ thể cho trường hợp 4.2.2.8 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng: ♦♦♦ Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: Hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro phản ánh quan điểm đánh giá ngân hàng dấu hiệu phản ánh khả hoạt động giảm sút mức độ rủi ro tăng lên khách hàng Hệ thống xây dựng sở lý thuyết quản trị rủi ro ngân hàng sở khách hàng có tính đặc thù ngân hàng ♦♦♦ Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu: Tiếp nhận toàn hồ sơ khách hàng Tiến hành phân tích tổng thể xác định nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro Tổ chức điều tra phân tích chuyên sâu, xác định xác mức độ rủi ro Trong trường hợp đáng giá khách hàng khả phục hồi kinh doanh trả nợ ngân hàng, đề xuất cụ thể giải pháp phục hồi như: tái cấu lại hoạt động kinh Trang 88 doanh, thay đổi quản lý, chuyển huớng sản xuất, cắt giảm chi phí, lý tài sản không cần thiết Đồng thời áp dụng biện pháp hỗ trợ Truờng hợp đánh giá khách hàng không khả phục hồi sản xuất kinh doanh, lựa chọn giải pháp xử lý hữu hiệu: Bổ sung cầm cố giám sát tồn kho; yêu cầu chuyển giao cho NH quyền đòi nợ; bán tài sản chấp, cầm cố; tiến hành thủ tục pháp lý phá sản doanh nghiệp 4.3 KIẾN NGHỊ 4.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam 4.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao chất luợng quản lý, điều hành vĩ mô nhà nuớc, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn truớc ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà soát lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hoàn thiện thống đồng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng sử dụng dự phòng rủi ro Có chế sách huớng dẫn cụ thể để TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng (phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm việc làm mình) NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc Doanh nghiệp Hiện nay, yêu cầu bắt buộc phải kiểm toán BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực hơp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định công tác kiểm tra, kiểm soát ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 4.3.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao theo huớng: - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, Trang 89 không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thông tin tín dụng cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thông tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập - Cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thông tin tình hình tài chính, hoạt động công ty mẹ - đối tác nước doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước 4.3.1.3 Tăng cường công tác tra, giám sát Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trong đó: - Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể - Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm đẻcácNHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trônghạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nghiên cứu định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an toàn có khả cạnh tranh với TCTD nước 4.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP HDBank Mặc dù thời gian thực tập ngân hàng HDBank tương đối ngắn Nhưng nhận thấy đội ngũ nhân viên làm việc nhiệt tình, tận tuỵ công việc toàn thể nhân viên ngân hàng Trong thời gian tới, hoạt động tín dụng hoạt động chính, nghiệp vụ chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề rủi ro Trang 90 tín dụng NH tồn nhiều bất cập, đòi hỏi quan tâm đến công tác quản trị rủi ro tín dụng Sau đây, xin đề xuất số ý kiến: ♦♦♦ Tăng cường công tác quản lý hoạt động tín dụng Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thông xếp hạng tín dụng nội hoá cao nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp dụng mô hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, đặc điểm hoạt động NH thông lệ quốc tế Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng toàn hệ thống Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp ♦♦♦ Phân tán rủi ro tín dụng Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Thực bảo hiểm tín dụng loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện nay, Việt Nam có bảo hiểm tài sản thực để hạn chế rủi ro TSĐB ngân hàng yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm toàn giá tài sản làm đảm bảo cho ngân hàng người thụ hưởng quyền bồi thường ngân hàng Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh ảnh hưởng chu kỳ tăng trưởng suy thoái lĩnh vực kinh doanh kinh tế thị trường ♦♦♦ Đầu tư hệ thống đại hoá công nghệ ngân hàng Chú trọng đến đầu tư công nghệ thông tin giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Các NHTM Việt Nam triển khai dự án đại công nghệ ngân hàng hệ thống toán Qua hệ thống trên, NHTM, chi nhánh hệ thống thông tin cho tình hình hoạt động khách hàng có quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Trang 91 ♦♦♦ Đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng Trước xu hội nhập, tổ chức tài ngân hàng phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Tuy nhiên, Việt Nam, xuất phát điểm ngân hàng thấp so với trung bình khu vực nên việc phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số Chính thế, hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng Việt Nam chưa đầu tư xây dựng cách thoả đáng chuyên nghiệp Đó lí sao, tỷ lệ nợ xấu nhiều vấn đề phát sinh khả kiểm soát trở thành toán chưa có lời giải số ngân hàng Việt Nam Đây vấn đề HDBank, HDBank chưa xây dựng cho quy trình quản trị rủi ro tín dụng hoàn chỉnh Từ thực trạng đề xuất quy trình sau: Thứ nhất, nhận diện phân loại rủi ro tín dụng: hiệu việc quản trị rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào việc phân loại rủi ro tín dụng Phân loại rủi ro hiểu việc phân rủi ro thành nhóm riêng biệt theo dấu hiệu chúng Việc phân loại rủi ro nhằm làm rõ số để đánh giá tính hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, xác định yếu tố bên bên ảnh hưởng đến kết tiềm mà ngân hàng đạt Bởi có nhiều loại rủi ro tín dụng khác mức độ ảnh hưởng đến vững hoạt động tín dụng ngân hàng hình thành từ nhiều yếu tố khác nhau, có mức độ khác nên áp dụng loại phương pháp đánh giá quản trị chung Thứ hai, Phân tích rủi ro tín dụng: phân tích rủi ro việc làm sáng tỏ nguồn gốc nguyên nhân chúng Quan trọng công việc xác định xác nguồn gốc rủi ro, khả thiệt hại lợi nhuận từ nghiệp vụ ngân hàng có tiềm ẩn rủi ro Việc phân tích giúp ngân hàng lựa chọn kịp thời giải pháp tối ưu nhiều giải pháp khác Thứ ba, đánh giá rủi ro, tính toán cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng tổn thất rủi ro xảy ra, tạo điều kiện cho nhà quản trị ngân hàng xác định đại lượng rủi ro ngân hàng, để định rủi ro NH kiểm soát rủi ro kiểm soát Đối với rủi ro kiểm soát, NH phải đánh giá liệu có chấp nhận rủi ro hay không, mức độ giảm thiểu rủi ro mà NH muốn đạt thông qua trình kiểm soát Đối với rủi ro không kiểm soát được, NH phải chấp nhận Trang 92 - Đối với tổn thất dự đoán được: để đối phó với loại rủi ro này, ngân hàng phải có tiềm lực mạnh vốn chủ sở hữu Do đó, tỷ lệ bảo đảm vốn mói quan tâm hàng đầu đánh giá tính ổn định xếp loại ngân hàng - Đối với tổn thất dự đoán được: NH phải tìm cách lượng hoá tổn thất dự kiến tiến hành trích lập quỹ dự phòng rủi ro - Mô hình lượng hoá rủi ro tín dụng làm sở cho việc trích lập dự phòng rủi ro: sở mô hình tính toán dựa vào hệ thống sở liệu nội Nhìn chung mô hình khó áp dụng thực tế tính toán phức tạp có ưu điểm dự liệu tương đối xác tổn thất xảy Thứ tư, cảnh báo giảm thiểu rủi ro: Cơ chế điều tiết nội rủi ro ngân hàng hệ thống giảm thiểu tối đa ảnh hưởng tiêu cực rủi ro thân ngân hàng xây dựng, lựa chọn thực Hệ thống hình thành phương pháp sau: - Xây dựng phương pháp phòng chống rủi ro từ xa loại nghiệp vụ cụ thể - Xây dựng chế giới hạn rủi ro thông qua quy định giới hạn mức độ rủi ro cho phép nghiệp vụ ngân hàng - Đa dạng hoá hình thức kinh doanh - Phân bố rủi ro cho đối tác thông qua nghiệp vụ ngân hàng - Tự bảo hiểm việc trích lập dự phòng rủi ro Thứ năm, giám sát kiểm tra: để phối hợp việc thực mục tiêu ngân hàng việc kiểm tra mức độ rủi ro tín dụng cần phải xây dựng hội đồng kiểm tra quy chế sách kiểm tra rủi ro Việc thực giám sát chương trình kiểm tra rủi ro cho thấy: để nâng cao tính hiệu chương trình kiểm tra rủi ro đòi hỏi việc xây dựng tiêu chuẩn chương trình này, bao gồm việc lựa chọn phân tích thông tin Hội đồng quản trị phải có trách nhiệm phê duyệt định kỳ xem xét lại chiến lược rủi ro tín dụng sách rủi ro tín dụng quan trọng cuẩ ngân hàng Ban giám đốc có trách nhiệm thực chiến lược rủi ro tín dụng xây dựng sách, quy chế để xác định, đo lường, theo dõi kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng phải xác định quản trị rủi ro tín dụng toàn sản phẩm hoạt động ngân hàng Trang 93 Trong quản trị rủi ro tín dụng, NH cần thực quản trị rủi ro khoản tín dụng toàn danh mục tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng khoản tín dụng đòi hỏi kiến thức cụ thể hoạt động kinh doanh điều kiện tài đối tác quản trị rủi ro danh mục tín dụng yêu cầu kiến thức bao quát toàn diện để giám sát toàn thành phần chất lượng danh mục tín dụng NH cần phải có hệ thống giám sát chất lượng toàn danh mục tín dụng phù hợp với tính chất, quy mô tính phức tạp danh mục tín dụng NH cần có hệ thống thông tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tất hoạt động nội ngoại bảng cân đối tài sản Hiệu quy trình đo lường rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng cuả hệ thống thông tin quản lý Việc đo lường RRTD cần xét tới yếu tố như: tính chất khoản tín dụng, điều kiện tài hợp đồng thời hạn, lãi suất tham chiếu, rủi ro thất thoát xảy đến hạn khoản vay biến động thị trường, tài sản chấp bảo lãnh, xếp hạng tín dụng nội Để bù đắp RRTD, ngân hàng thu lãi tiền vay theo lãi suất đủ để trang trải chi phí đầu vào công thêm phần lãi ngân hàng Mức lãi suất ngân hàng áp dụng cho thấy mức độ rủi ro mà ngân hàng phải chịu Trong điều kiện cạnh tranh mức lãi giảm xuống, vạy, ngân hàng cần phải đảm bảo đầu tư họ có chất lượng cao Trong công tác QTRRTD, việc xếp hạng tín dụng, xác định giới hạn tín dụng khách hàng, NH cần phải thường xuyên xem xét khoản vay, đánh giá thay đổi hạn mức tín dụng khách hàng Bên cạnh đó, NH cần xác định hạn mức cho ngành nghề khu vực kinh tế cụ thể, cho vùng miền sản phẩm cụ thể nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng Như vậy, QTRRTD xem hệ thống tổ chức độc lập phức tạp với cấu kiến trúc đa tầng Một vấn đề đặt lĩnh vực quản trị rủi ro hình thành tối ưu phương pháp phân loại RRTD chất quản trị chúng cho phép chi tiết hoá việc phân loại rủi ro Trang 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG • Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chính Minh thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng HDBank; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thông tin góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng toàn hệ thống Đồng thời kiến nghị NHNN số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực ngân hàng TMCP HDBank với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, công tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an toàn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập Trang 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO ^ CQ ^ Nghị định số 57/2012/NĐ-CP có hiệu lực từ ngày 15/9/2012 NHNN Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 NHNN Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, luật sửa đổi bổ sung phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng NHNN Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng TS Hồ Diệu(2003) Tín dụng ngân hàng TP HCM: Nhà xuất thống kê HDBank Tài liệu đào tạo quy trình cho vay HDBank TP.HCM PGS.TS Trần Huy Hoàng (2011) Giáo trình Quản trị Ngân hàng Thương Mại Hà Nội: Nhà xuất Lao Động - Xã Hội Peter.S.Rose (2004) Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất Thống kê 10 TS Lê Thị Hiệp Thương, T D (2009) Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, NXB Phương Đông NXB Phương Đông 11 HDBank Báo cáo thường niên HDBank qua năm 2014, 2015, 2016 12 HDBank Báo cáo tài HDBank 2014, 2015, 2016 13 HDBank Tài liệu đào tạo quy trình cho vay HDBank TP.HCM 14 www.cafef.vn 15 www.fmance.vietstock.vn 16 www.hdbank.com.vn 17 www.sbv.gov.vn Trang 96 Trang 97 PHỤ L ỤC - Thông điệp Chủ tịch Hội đồng quản trị HDBank năm 2016 - Bảng cân đối kế toán HDBank 2015, 2016 - Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2015,2016 - Bảng kết hoạt động Huy động vốn, Tín dụng, Dự phòng rủi ro tín dụng Trang 98 ... Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển Th nh phố Hồ Chí Minh” làm đề tài nghiên cứu ♦♦♦ Mục đích nghiên cứu Tìm hiểu rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng. .. NGHỊ GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK 79 4.1 NH N XÉT CHUNG 79 4.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK ... luận tín dụng ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Chương 3: Thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng HDBank Chương 4: Một số giải pháp kiến nghị nh m nâng