LV Thạc sỹ_hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP á châu – chi nhánh thăng long

MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU BẢNG SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong trình phát triển đất nước, ngân hàng đóng vai trị quan trọng Nó hệ thần kinh tồn kinh tế quốc dân, kinh tế phát triển với tốc độ cao có hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định có hiệu quả, khơng thể có tăng trưởng hệ thống tổ chức hoạt động ngân hàng yếu lạc hậu Như đòi hỏi ngân hàng phải phát triển tương xứng hoạt động có hiệu hoạt động lưu thơng tiền tệ Điều hồ lưu thơng tiền tệ chủ yếu thơng qua hoạt động tín dụng, hoạt động tín dụng xương sống hệ thống ngân hàng thương mại, cụ thể trình huy động vốn sử dụng vốn có hiệu ngân hàng giúp cho thành phần kinh tế phát triển ổn định ngược lại Tuy nhiên, kinh tế đầy biến động rủi ro điều tránh khỏi tất thành phần kinh tế Những nguy tiềm ẩn không trung thực khách hàng, vốn vay bị sử dụng sai mục đích, khách hàng phá sản hay suy thối kinh tế biến khoản vay chất lượng cao thành khoản nợ khó địi Đó chưa kể đến kẽ hở hệ thống pháp luật chưa hoàn chỉnh gây nên phiền toái cho khách hàng ngân hàng trình hoạt động tạo điều kiện cho ý đồ xấu khách hàng hay cán ngân hàng thực hành vi chiếm đoạt tài sản Chính lý rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng tiềm ẩn xuất gắn liền với hoạt động dịch vụ tác động, ảnh hưởng với mức độ khác Trong đó, rủi ro tín dụng xuất có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng đặc thù hoạt động tín dụng, hoạt động kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn thiết Đặc biệt ngân hàng thương mại Việt Nam, thu nhập tín dụng chủ yếu chiếm từ 60-80% thu nhập ngân hàng Trong bối cảnh trên, rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng ln giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Chính tơi chọn đề tài “Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng Long” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ Mục đích nghiên cứu Việc nghiên cứu đề tài nhằm mục đích sau: • Hệ thống lại số vấn đề hoạt động ngân hàng thương mại sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng giai đoạn hội nhập quốc tế • Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Thăng Long, từ đưa mặt tích cực mặt hạn chế cơng tác quản trị • Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng áp dụng thực tiễn để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Thăng Long • Phạm vi nghiên cứu: + Về khơng gian : Các hoạt động kinh doanh NH TMCP Á Châu – CN Thăng Long số ngân hàng thương mại khác đóng địa bàn + Về thời gian: Thực nghiên cứu, phân tích, đánh giá chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Á Châu - CN Thăng Long giai đoạn 2007 2011và đề giải pháp để hịan thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho giai đoạn từ năm 2012 – 2016 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp sau để nghiên cứu - Phương pháp thu thập thông tin số liệu Các số liệu thu thập từ: +> Dựa vào báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động năm kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2007-2011 +> Số liệu từ phòng hành chính, kế tốn, Ban kiểm tóan nội Ngân hàng TMCP Á Châu - Phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp… +> Phân tích tổng hợp theo thời gian (giai đoạn 2007 - 2011) +> Phân tích tổng hợp theo khơng gian +> Phân tích tổng hợp theo nhóm, đối tượng Tổng quan cơng trình nghiên cứu Một số luận văn thạc sỹ nghiên cứu đề tài - Tô Đức Long, Luận văn thạc sỹ kinh tế ,”Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc”- Đại học Kinh tế Quốc dân – 2011 - Nguyễn Phương Mai, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2011 - Hoàng Minh Hà, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” – Đại học Kinh tế Quốc dân - 2011 - Trần Minh Hải, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á”- Đại học Kinh tế Quốc dân - 2011 - Lê Thị Như Ý, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Hòan thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp” Đại học Kinh tế Quốc dân – 2011 - Nguyễn Thị Thanh Nga , Luận văn thạc sỹ Kinh tế, “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2011 - Nguyễn Tuấn Anh, Luận văn thạc sỹ Kinh tế - “Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Techcombank” – Đại học Kinh tế Quốc dân– 2011 - Nguyễn Thị Vân Anh, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Quản trị rủi tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2010 - Nguyễn Thị Thành với đề tài “Tăng cường quản trị rủi Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam” – Đại học Kinh tế Quốc dân– 2009 - Nguyễn Thị Minh Hằng, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Quản trị rủi tín dụng NH TMCP Quân Đội” – Đại học Kinh tế Quốc dân– 2009 - Nguyễn Giáng Hương, Luận văn thạc sỹ kinh tế,“Nâng cao lực quản trị rủi tín dụng NH TMCP Á Châu” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2009 - Đinh Vũ Ninh, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, “ Nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng Ngân hàng TMCP doanh nghiệp quốc doanh Việt nam – VP Bank” – Đại học Kinh tế Tp HCM - 2009 Mặc dù có nhiều cơng trình nghiên cứu vấn đề Quản trị rủi ro tín dụng NH giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng cơng trình nghiên cứu trình nghiên cứu thực kết cịn tiềm ẩn vài thiếu sót nêu rủi ro tín dụng NH, khảo sát trình triển khai mà chưa vào nội dung cụ thể chi tiết Luận văn tiếp tục tiến hành nghiên cứu đề tài với mong muốn khắc phục thiếu sót để hồn chỉnh vấn đề nghiên cứu tìm giải pháp vận dụng vào thực tiễn NH TMCP Á Châu – CN Thăng Long Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục bảng biểu, danh mục viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục nội dung luận văn kết cấu gồm chương, cụ thể: Chương 1: Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn Chương 2: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Thương mại Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Thăng Long Chương 4: Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Thăng Long CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Trong năm gần đây, tình hình tăng nóng tín dụng chứa đựng nhiều nguy rủi ro hoạt động ngân hàng RRTD tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng đầu giới có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sóat người Tuy nhiên, khác biệt ngân hàng có lực quản trị RRTD khả năng quản trị nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường kinh doanh lực hoạt động ngân hàng Trong thời gian nghiên cứu, tác giả nhận thầy có nhiều đề tài luận văn liên quan đến chuyên đề tác giả nghiên cứu, đề tài có điểm mạnh riêng, đề tài đưa phương pháp quản trị rủi ro tín dụng nhiều học kinh nghiệm rút từ ngân hàng, doanh nghiệp Cụ thể như:  Tác giả Lê Thị Như Ý, Luận văn thạc sỹ Kinh tế “Hòan thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp” - Đại học Kinh Tế Quốc Dân - 2011 Trong luận văn tác giả sử dụng phương pháp thu thập số liệu, so sánh, phân tích, thống kê, tổng hợp kết hợp với phương pháp nghiên cứu lý thuyết tổng kết thực tiễn để nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp giai đoạn từ năm 2006 đến năm 2010 để đưa biện pháp thích hợp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro Mục đích đề tài bao gồm: - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp - Đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài: Đối tượng nghiên cứu lý luận thực tế hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp Đồng Tháp giai đoạn 2006 – 2010 đưa giải pháp năm 2015 Trong luận văn tác giả bắt đầu với việc nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Để đưa khái niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, tác giả đă khái niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng thông qua loại tài liệu tham khảo Sau rút khái niệm bản, tác giả vào nghiên cứu nguyên nhân rủi ro tín dụng đưa giải pháp, tiêu phản ánh rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ở đây, tác giả đưa tiêu quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế: Basel, Moody and Standard& Poor’s Tác giả đưa báo cáo tình hình tài Agribank Đồng Tháp, lợi nhuận, tổng tài sản, dư nợ, huy động, tỷ lệ nợ xấu Từ việc phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp, tác giả kết đạt hạn chế, nguyên nhân hoạt động quản trị rủi ro Agribank Đồng Tháp Từ đó, đưa giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NH Kết nghiên cứu luận văn: - Hệ thống hố sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích kết đạt được, hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp - Đề giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp  Tác giả Tô Đức Long, Luận văn thạc sỹ Kinh tế ”Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc”- Đại học Kinh Tế Quốc Dân - 2011 Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hoá lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tin dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động Vietinbank – CN Vĩnh Phúc - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Vĩnh Phúc Đối tượng phạm vi nghiêu cứu: quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Vĩnh Phúc giai đoạn từ năm 2007-2010 Phương pháp nghiên cứu: Dựa sở phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu: - Phương pháp thống kê, phân tích - Phương pháp so sánh tổng hợp Ý nghĩa khoa học thực tiễn: - Đề tài hệ thống hoá sở lý luận khoa học rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Đưa tiêu cần xem xét hoạt động quản trị rủi ro tín dụng sách, quy trình tín dụng, tiêu phân loại nợ xấu - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Vĩnh Phúc Đánh giá thành công hạn chế, nguyên nhân đẫn dến rủi ro tín dụng Từ đưa giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Vĩnh Phúc ngày tốt  Tác giả Trần Minh Hải, Luận văn thạc sỹ Kinh tế “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á”- Đại học Kinh Tế Quốc Dân - 2011 Trong đề tài này, tác giả đưa lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng với phạm vi đối tượng nghiên cứu quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Bắc Á tính đến năm 2010 Tác giả đưa yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro yếu tố khách quan, chủ quan, yếu tố người, tổ chức, máy Tại chương thực trạng Ngân hàng TMCP Bắc Á, tác giả đưa số liệu thực tế ngân hàng phương pháp so sánh, thu thập thông tin, phương pháp xử 10 lý kết từ nêu lên thuận lợi, hạn chế tìm cách khắc phục Ngồi ra, tác giả nêu số giải pháp để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nâng cao chất lượng đội ngũ cán công nhân viên, quản lý, cán kiểm tra kiểm toán nội bộ, xác minh thực tế mục đích sử dụng vốn  Tác giả Nguyễn Phương Mai, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2011 Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hố lý thuyết hoạt động ngân hàng thương mại sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, từ đưa mặt tích cực mặt hạn chế công tác quản trị - Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng áp dụng thực tiễn để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro Techcombank Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Luận văn tiến hành nghiên cứu Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam tính đến năm 2010 đề giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro cho giai đoạn đến năm 2015 Phương pháp nghiên cứu: So sánh, tổng hợp, thu thập số liệu đồng thời với việc thống kê, phân tích Ý nghĩa khoa học thực tiễn: Luận văn hệ thống hoá sở lý luận khoa học quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Xây dựng hệ thống tiêu đánh giá rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Techcombank Đồng thời tác giả đưa hạn chế hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chưa phân tích, định lượng đầy đủ rủi ro tín dụng, xếp hạng khách hàng, hệ thống đánh giá tín dụng Từ đưa giải pháp góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Techcombank nói riêng ngân hàng thương mại nói chung 112 quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua la căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến.Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 113 Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chuyên môn nghiệp vụ để nâng cao trình độ Nếu chưa gửi người đào tạo kịp thời đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo phòng hay chuyên viên có kinh nghiệm Và ngân hàng cần mở lớp học bồi dưỡng ngoại ngữ nhằm rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ cho nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi Đồng thời, ngân hàng khơng thể bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày không đồng với số lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm chi nhánh, phòng giao dịch ngân hàng ACB Thăng Long thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “ chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng cho việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM 114 NHNN cần phối hợp với liên ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Mơi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt: Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng NH vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ cán tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ NH, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra 115 Hiện nay, hoạt động tra NH NHNN chủ yếu kiếm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động NH đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Thanh tra NHNN chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để Thanh tra NHNN thực việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dụng hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra NHNN thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên điều đòi hỏi công nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM - Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thông tin tín dụng (Mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết, chẳng hạn như: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thông tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, NH chưa có hợp tác tích cực với CIC, chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện 116 pháp thích hợp để NH nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin NH, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời NH vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần có biện pháp khuyến khích NH sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định hồ sơ vay 4.3.2 Kiến nghị Chính phủ  Kiến nghị ngăn ngừa hạn chế nợ q hạn: - Chính phủ phải có thái độ dứt khoát xếp lại DN nhà nước, để tồn DN làm ăn có hiệu quả, DN cần thiết cho dân, cổ phần hóa DNNN - Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh doanh DN cho phù hợp với lực thực tế DN - NHNN cần tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung đến hoạt động NH nói riêng tạo hành lang pháp lí cho hoạt động DN NHTM hướng - Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn đinh, góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng NH cấp cho kinh tế Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thực gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan tồn kinh tế  Về lãi suất nợ hạn Theo quy định NHNN, lãi suất nợ hạn 150% lãi suất cho vay loại Như vậy, khách hàng vốn gặp khó khăn khơng trả nợ hạn lại phải chịu thêm gánh nặng lãi suất nợ hạn cao gây thêm 117 khó khăn cho DN Nên NHNN bỏ quy định lãi suất nợ hạn NHTM tùy theo mức độ rủi ro yếu tố khác khoản vay mà định lãi suất nợ hạn phù hợp với khoản vay nhằm thu hồi nhanh đầy đủ khoản cho vay phát sinh nợ hạn, hạn chế tối đa rủi ro Hơn nữa, mức lãi suất nợ hạn xác định dựa mức quy định Thống đốc NHNN thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng Mặc dù ngân hàng áp dụng quy chế thực hợp đồng tín dụng khách hàng dựa lãi suất thỏa thuận với Vậy mà lãi suất làm để xác định mức lãi suất nợ hạn lại không điều chỉnh với mức lãi suất thỏa thuận thực mà phải vào mức lãi suất từ ký kết hợp đồng tín dụng Do đó, cần phải thay đổi quy định nhằm tránh bất hợp lý có biến động lớn lãi suất cho hai bên tổ chức tín dụng khách hàng Quy định phải thể lãi suất làm xác định lãi suất nợ hạn mức lãi suất hai bên áp dụng khoản vay thời điểm chuyển sang nợ hạn Có vậy, việc áp dụng lãi suất nợ hạn có ý nghĩa  Về thời gian gia hạn vay Việc gia hạn nợ vay thuộc thẩm quyền định NHNN theo quy định khoản điều 54 Luật tổ chức tín dụng thời gian gia hạn nợ Việc quy định cứng nhắc, không tạo sở pháp lý cho việc xử lý số trường hợp phát sinh từ thực tiễn đòi hỏi phải có quy định linh hoạt sách trường hợp KH bị thua lỗ 2-3 năm nguyên nhân bất khả kháng  Về thời hiệu khởi kiện Quy định thời hiệu khởi kiện vụ án kinh tế tháng với hoạt động ngân hàng ngắn khoản nợ vay KH đáo hạn chưa trả cho ngân hàng, ngân hàng thường phải thương lượng với khách hàng để tìm giải pháp tốt để thu nợ, tránh phải đưa kiện tụng tranh chấp trước tòa án khoảng thời gian dài Nếu KH biết quy định cố tình khơng xác nhận thời gian tháng ngân hàng khơng thể khởi kiện hết thời hiệu khởi kiện, nên quyền lợi đáng ngân hàng khơng bảo vệ Do vậy, phủ cần phải kéo dài thời hiệu khởi kiện tranh chấp liên quan đến hoạt động ngân hàng 118  Kiến nghị xử lý nợ hạn: - Các quan chức cần phát xử lý kịp thời trường hợp đời doanh nghiệp quốc doanh “vốn ảo” Mạnh dạn cho giải thể, phá sản doanh nghiệp làm ăn thua lỗ khơng có khả trả nợ ngân hàng - Các quan hữu quan quan pháp luật cần giúp đỡ ngân hàng việc xử lý nợ hạn, phát mại tài sản chấp thu hồi vốn cho Nhà nước, xử lý cán ngân hàng nghiêm minh, người tội có vi phạm  Kiến nghị ngăn ngừa rủi ro tín dụng: - Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NH thường đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM - Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích SXKD, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Chẳng hạn như: + Trong việc ban hành thực chế, sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế + Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý TSĐB thu hồi vốn vay + Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm 119 nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng + Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán theo chuẩn mực quốc tế để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động SXKD doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an tồn, bền vững hội nhập quốc tế 120 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường với xu hướng toàn cầu hóa kinh tế quốc tế hóa luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên phức tạp Thực tế địi hỏi hệ thống NHTM phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao nâng lực quản trị rủi ro tín dụng, nhấn mạnh quản trị RRTD hoạt động chiếm tỷ trọng chủ yếu kinh doanh ngân hàng, Việc ngân hàng đương đầu với RRTD điều tránh khỏi Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Là ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, ACB Thăng Long có bước chuyển cần thiết cơng tác quản trị RRTD ngân hàng mà hướng tới chuẩn mực quốc tế nhằm bước an tồn hóa hoạt động tín dụng, tạo bàn đạp cho phát triển vững mạnh, chắn ngân hàng Theo mục tiêu đặt ra, ACB Thăng Long phấn đấu giai đoạn từ đến năm 2016 phấn đấu hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Với giải pháp mà tác giả đề xuất đề tài ứng dụng vào thực tế, góp phần hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ACB Thăng Long, nhằm giúp cho ACB Thăng Long phát triển an toàn, bền vững điều kiện cạnh tranh gay gắt Trong trình thực đề tài, dù cố gắng với khả nghiên cứu thân hạn chế nên vấn đề mà tác giả đưa tiếp tục nghiên cứu, phát triển trao đổi thêm Tác giả xin chân thành cảm ơn bảo giúp đỡ Cô TS …., đồng nghiệp quan tâm đến đề tài mong nhận đóng góp Q Thầy, Cơ, anh, chị bạn để đề tài hoàn thiện 121 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng việt: ACB Thăng Long,“Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2007-2011” GS.TS.Nguyễn Đình Phan TS Đặng Ngọc Sự (2012), Quản trị chất lượng, NXB ĐH KTQD Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN ban hành,“ Quy chế cho vay tổ chức tín dụng KH” Quyết định số 457/2005/QĐ – NHNN ngày 19/4/2005 Thống đốc NHNN ban hành,“ Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN ban hành,“ Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng” Quyết định số 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc NHNN ban hành,“ Về việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN ” TS.Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê TS.Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê Một số viết Website: Tapchiketoan.com, Quacauvang.com.vn, Vnexpresss, Saga.vn, Kiemtoan.com.vn, Svt.vista.gov.vn, Congnghemoi.net, icb.com,vcb.com.vn,Vntrades.com,Cnktdn.edu.vn,xalo.vn, hoidoanhnghiep.com 122 Tài liệu luận văn liên quan: 11 Tô Đức Long, Luận văn thạc sỹ kinh tế ,”Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc”- Đại học Kinh tế Quốc dân – 2011 11 Nguyễn Phương Mai, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2011 11 Hoàng Minh Hà, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” – Đại học Kinh tế Quốc dân - 2011 11 Trần Minh Hải, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á”- Đại học Kinh tế Quốc dân - 2011 11 Lê Thị Như Ý, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Hòan thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp” Đại học Kinh tế Quốc dân – 2011 11 Nguyễn Thị Thanh Nga , Luận văn thạc sỹ Kinh tế, “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2011 11 Nguyễn Tuấn Anh, Luận văn thạc sỹ Kinh tế - “Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Techcombank” – Đại học Kinh tế Quốc dân– 2011 11 Nguyễn Thị Vân Anh, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Quản trị rủi tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2010 11 Nguyễn Thị Thành với đề tài “Tăng cường quản trị rủi Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam” – Đại học Kinh tế Quốc dân– 2009 111 Nguyễn Anh Tuấn, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Quản trị rủi tín dụng NH No&PTNT Quảng Bình – Thực trạng Giải pháp” – Đại học Kinh tế Quốc dân– 2009 111 Lê Chiến Thắng, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Quản trị rủi tín dụng Ngân hàng Cơng Thương tỉnh Thanh Hóa” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2009 123 111 Nguyễn Thị Minh Hằng, Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Quản trị rủi tín dụng NH TMCP Quân Đội” – Đại học Kinh tế Quốc dân– 2009 111 Nguyễn Giáng Hương, Luận văn thạc sỹ kinh tế,“Nâng cao lực quản trị rủi tín dụng NH TMCP Á Châu” – Đại học Kinh tế Quốc dân – 2009 111 Đinh Vũ Ninh, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, “ Nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng Ngân hàng TMCP doanh nghiệp quốc doanh Việt nam – VP Bank” – Đại học Kinh tế Tp HCM - 2009 111 Trương Quốc Doanh, Luận văn thạc sỹ Kinh tế “ Thực trạng giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” – Đại học Kinh tế Tp HCM – 2007 ... nhiều hạn chế 51 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NH? ?NH THĂNG LONG 3.1 Giới thiệu chung ACB – Chi nh? ?nh Thăng Long 3.1.1 Giới thiệu chung ACB – Chi. .. dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Xây dựng hệ thống tiêu đ? ?nh giá rủi ro tín dụng phương pháp đ? ?nh giá - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro. .. nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro chi nh? ?nh Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Thăng Long • Phạm vi nghiên