Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng hợp tác chi nhánh ninh bình

NGUYỄN HỮU HOÀN BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH NINH BÌNH NGUYỄN HỮU HỒN 2015 - 2017 HÀ NỘI, 2017 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH NINH BÌNH NGUYỄN HỮU HOÀN CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ : 60340102 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN ĐÌNH KIỆM HÀ NỘI - 2017 ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, nội dung, số liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực chưa dùng để bảo vệ học vị khác Các thơng tin, trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc, luận văn nỗ lực, kết làm việc cá nhân tôi./ Hà Nội, ngày 25 tháng 10 năm 2017 Người cam đoan Nguyễn Hữu Hoàn iii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập thực đề tài luận văn tốt nghiệp, đến hoàn thành luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản trị kinh doanh với đề tài: “Hoàn thiện Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình” Trước hết, tơi xin chân thành cảm ơn Khoa Sau Đại học, Viện Đại Mở Hà Hội tận tình giúp đỡ tơi suốt q trình học tập thực đề tài nghiên cứu khoa học Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Nguyễn Đình Kiệm, người định hướng, bảo hết lòng giúp đỡ, dìu dắt tơi suốt q trình học tập nghiên cứu đề tài Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn đến người thân gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên, cổ vũ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu khoa học Nếu khơng có giúp đỡ với cố gắng thân, thu kết mong đợi Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 25 tháng 10 năm 2017 Học viên thực Nguyễn Hữu Hoàn iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC VIẾT TẮT viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU ix MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, phân loại nguyên nhân quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Một số tiêu chí xác định RRTD NHTM 11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.1 Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Vai trò cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.4 Một số mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 20 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 24 1.3.1 Nhân tố môi trường 24 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng từ phía khách hàng 25 1.3.3 Các nhân tố từ ngân hàng 25 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 26 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần quốc doanh 26 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam29 1.4.3 Bài học rút cho Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 30 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH NINH BÌNH 33 v 2.1 Tổng quan Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 33 2.1.1 Thông tin chung ngân hàng 33 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 35 2.1.4 Đặc điểm tổ chức máy 37 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 40 2.2.1 Công tác nhận dạng rủi ro ngân hàng 40 2.2.2 Cơng tác ước tính, định lượng rủi ro ngân hàng 45 2.2.3 Công tác đánh giá tác động rủi ro ngân hàng 50 2.2.4 Công tác lựa chọn công cụ quản lý rủi ro NH 58 2.3 Đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thời gian qua 45 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động Quản trị Rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình Error! Bookmark not defined 2.4.1 Các nhân tố mơi trường bên ngồi Error! Bookmark not defined 2.4.2 Các nhân tố bên Error! Bookmark not defined 2.5 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 71 2.5.1 Thành tựu 71 2.5.2 Hạn chế 75 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 77 Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH NINH BÌNH 84 3.1 Định hướng phát triển tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình đến năm 2020 84 3.1.1 Quan điểm phát triển dịch vụ ngân hàng 84 3.1.2 Mục tiêu trọng tâm xuyên suốt chiến lược phát triển 84 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 85 3.2.1 Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu tồn hệ thống 85 vi 3.2.2 Tiêu chuẩn hóa cán tín dụng 86 3.2.3 Tuyển chọn đào tạo nhân viên có lực, có đạo đức, phù hợp với cơng việc có chế độ đãi ngộ thích hợp với nhân viên 86 3.2.4 Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng 88 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 88 3.2.6 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 89 3.2.7 Tiêu chuẩn hoá đại hoá tất nghiệp vụ ngân hàng 89 3.2.8 Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh 90 3.3 Kiến nghị với quan quản lý cấp 90 3.3.1 Đề xuất Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 90 3.3.2 NHNN Việt Nam ổn định sách tín dụng có thời hạn 97 3.3.3 Chính phủ cần ổn định sách quản trị kinh tế vĩ mơ 98 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 PHỤC LỤC 102 vii DANH MỤC VIẾT TẮT Tên đầy đủ Tên viết tắt Ngân hàng NH Doanh nghiệp DN Tín dụng TD Ngân hàng Hợp tác Việt Nam Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình Chi nhánh Ninh Bình Rủi ro tín dụng RRTD Quản lý rủi ro QLRR Huy động vốn HĐV Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng nhà nước NHNN Cán tín dụng CBTD viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức máy Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 38 Sơ đồ 2.2: Quy trình đo lường RRTD 46 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình giai đoạn 2014-2016 36 Bảng 2.2: Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 42 Bảng 2.3: Tình hình nợ hạn Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 44 Bảng 2.4: Phân loại nợ theo tiêu chí định lượng định tính 46 Bảng 2.5: Tình hình thu hồi nợ Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 49 Bảng 2.6: Bảng kê số lượng hợp đồng tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 51 Bảng 2.7: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 59 Bảng 2.8: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 62 Bảng 2.9: Tình hình dư nợ cho vay Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 65 Bảng 2.10: Một số tiêu phản ánh chất lượng sử dụng vốn Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 68 Bảng 2.11: Thu nhập từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 70 ix MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu chủ yếu ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình nói riêng Tuy nhiên, với việc đem lại nguồn lợi nhuận đáng kể hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp, gây nhiều rủi ro so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại Trong thực tế, thời gian qua có nhiều ngân hàng rơi vào tình trạng khó khăn Ngân hàng Đông Á (DongaBank), Ngân hàng TMCP Đại Dương (OceaBank), Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu (GpBank) v.v mà nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ lực quản trị rủi ro, phần lớn rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình cho thấy điều đó, việc tìm giải pháp quản trị điều hành để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu nhà nghiên cứu, ban lãnh đạo ngân hàng Hiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình tồn nhiều vấn đề bất cập Việc quản trị rủi ro tín dụng chưa đồng bộ, chưa có chiến lược rõ ràng Nội dung chủ yếu quản trị rủi ro tín dụng cơng tác phòng ngừa hạn chế phạm vi khoản vay, mà chưa có chiến lược quản trị danh mục khoản vay nguồn vốn huy động Đối với khoản vay, biện pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro chủ yếu mang tính định tính Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, yêu cầu đặt phải kiểm sốt tăng trưởng tín dụng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Để đạt mục tiêu này, Ngân hàng Hợp Chi nhánh Ninh Bình cần phải phân tích, nhận dạng, đo lường nguyên nhân gây rủi ro tín dụng để từ đề giải pháp phòng ngừa Đó lí người viết chọn đề tài nghiên cứu: “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình" nhằm đóng góp vào phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng Hợp tác Việt Nam Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình nói riêng tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế trị, xã hội Trên sở thơng tin đó, tín dụng cần có ý kiến cụ thể cần thiết bổ sung nhân tố chu trình thẩm định khách hàng Thêm nữa, cán tín dụng chưa thực nhạy bén việc tiếp cận với ngành nghề có xu hướng phát triển kinh tế theo thời kỳ vay: Ngân hàng nên thành lập phận hỗ trợ chuyên thực công việc tìm hiểu thị trường, xu hướng phát triển ngành nghề tầm vĩ mô với chuyên gia có nhiều kinh nghiệm Bộ phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Từ thơng tin thu thập kết phân tích thơng báo tồn hệ thống ngân hàng Thơng tin có giá trị lớn cán tín dụng cơng tác thẩm định khách hàng nhân viên tín dụng đưa định cho vay hay không cho vay Ví dụ, năm gần số ngành coi phát triển mạnh nóng như: cho vay chứng khoán, cho vay đầu tư xây dựng nhà chung cư, cho vay đầu tư kinh doanh điện thoại , đối tượng khách hàng ngân hàng chiếm tỷ lệ nhỏ tổng hợp đồng cho vay Ngân hàng cần nhanh nhạy tiếp cận, mở rộng quy mô theo xu phát triển chung kinh tế Các điều kiện tín dụng thường thay đổi theo thời gian ảnh hưởng đến điều kiện tài người vay khả hồn trả nợ vay khách hàng, sau cho vay cần trọng nhiều khâu kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng để nắm bắt kịp thời thực trạng chất lượng khoản vay đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy hiệu mong muốn Vì thế, định kỳ ngân hàng cần tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục dự án đầu tư, trình nhập vật tư hàng hố thơng qua báo cáo đinh kỳ khách hàng Nếu phát có dấu hiệu sai phạm trình sử dụng vốn vay, cán tín dụng cần có kiến nghị thu hồi nợ sớm chuyển nợ hạn Sáu là: Trích bổ sung số dự phòng rủi ro tín dụng thiếu, khoản vay phải trích lập đủ dự phòng rủi ro tín dụng Mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay Tuân thủ theo điều kiện bảo hiểm bắt buộc nhà nước ngân hàng Bảy là: Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực: với quan điểm nguồn nhân lực nguồn tài sản q giá Cần có sách thu hút nhiều cán có chun mơn tài ngân hàng nước, lĩnh vực 93 quản trị rủi ro cần tuyển dụng cán chuyên lĩnh vực này; Đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành cán lãnh đạo ngân hàng Đào tạo, bồi dưỡng cán nhân viên chuyên sâu mặt chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật lĩnh vực chuyên môn mình, để đảm bảo tốt hon cơng việc chun môn Ngân hàng đảm bảo xây dựng đội ngũ cán đủ tầm Cử cán chủ chốt học hỏi kinh nghiệm nước ngồi để tiếp thu cải tiến mơ hình quy trình tác nghiệp đại nước giới Hiện nay, ngân hàng thực giao ban tuần với thành phần lãnh đạo chủ chốt Hàng tuần, ngân hàng nên tổ chức giao ban chuyên mơn phòng chức năng, phòng giao dịch, cán tín dụng trao đổi kinh nghiệm, đưa vướng mắc công việc để từ có học hỏi kinh nghiệm nhau, đưa giải pháp có tính khả thi để khắc phục khó khăn lãnh đạo đon vị cập nhật tình hình cơng việc thường xun liên tục Ngồi ra, ngân hàng tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi toạ đàm trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng tồn ngân hàng tồn hệ thống Co-opbank Đây việc làm thiết thực hiệu mang lại lớn Thông qua trao đổi, nhiều vấn đề khó khăn, nhiều mâu thuẫn giải không tư cá nhân mà phân tích, đánh giá tập thể vững chuyên môn đầy kinh nghiệm Bên canh đó, hội để cá nhân bày tỏ, chia sẻ thu lượm kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nên xây dựng chế độ lương thưởng hợp lý, tạo hội thăng tiến yếu tố quan trọng động viên tinh thần nâng cao ý thức trách nhiệm Tất ưu đãi nhằm đảm bảo cho cán tín dụng thoả mãn nhu cầu sống yên tâm công việc Tám là: Chú trọng công tác thu thập thông tin: tổ chức việc thu thập, lưu trữ khai thác thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trong điều kiện cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày gay gắt, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay Chính canh tranh, giành giật vơ hình trung ngân hàng tạo nên tình trạng thông tin bất cân xứng Đối tượng phục vụ ngân hàng đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm kinh doanh ngày có nhiều kinh nghiệm việc che đậy thơng tin, tạo bất 94 cân xứng thông tin Vấn đề đặt để có hệ thống thông thông tin thật đáng tin cậy có phục vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tốt Trước hết, ngân hàng phải xây dựng kho liệu thông tin riêng thơng tin tín dụng kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng, xây dựng quy trình, tiêu chí chuẩn phục vụ cho khâu thu thập thông tin nhằm giúp cho việc thu thập thơng tin nhanh chóng Bởi lẽ thơng tin có vai trò quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đưa nhận định xác khách hàng, qua phòng tránh rủi ro cho ngân hàng Hiệu việc đo lường tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin Thông tin sau thu thập phải chuyển qua khâu kiểm tra chất lượng độ tin cậy nguồn thông tin, vấn đề khó, đòi hỏi nhiều thời gian, công sức, tiền kinh nghiệm thân cán thu thập, phân tích, đánh giá chất lượng thông tin Để tất công đoạn không trở thành vơ nghĩa việc ứng dụng cách có hiệu kết có khâu quan trọng Kết sau phân tích cần phải truyền tải thơng suốt, nhanh chóng, kịp thời, đến tất phận, cán nghiệp vụ có liên quan từ người có cách khai thách thác nguồn thơng tin cho phù hợp phần hành cơng việc đảm nhiệm Có chất lượng nguồn thông tin thu thập thực có hiệu cao Hiện việc lưu trữ thông tin khách hàng qua hệ thống máy tính Ngân hàng q Ngân hàng cần khai thác cập nhật thêm thông tin khách hàng vào hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng Nhìn chung, để có nguồn thơng tin cần thiết để đánh giá khách hàng trước tiên Ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu thập khác như: - Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo tài liên quan, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với người lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Để thu thập nguồn thông tin từ khách hàng xác, đầy đủ mơn nghệ thuật người làm cơng tác tín dụng phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội - Nguồn thơng tin từ bên ngồi: nguồn thơng tin phong phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng khác có quan hệ với ngân hàng có quan hệ với khách hàng; từ ngân hàng thương mại 95 địa bàn, từ Ngân hàng Nhà nước; từ thị trường thông qua phương tiện thông tin đại chúng, báo chí ; từ quan liên quan: quan thuế, cơng an, kiểm tốn Nhìn chung để tiến tới xây dựng hệ thống thông tin thống khoa học, Ngân hàng cần đẩy nhanh trình ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mền để quản lý khách hàng Thống kê, nghiên cứu, lưu tữ thơng tin từ bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng cho lần vay sau Trên thực tế, công việc thu thập thông tin, xây dựng ngân hàng liệu rủi ro tín dụng tổn thất phục vụ cho việc xây dựng mơ hình lượng hố chất lượng tín dụng cơng việc khơng thể hồn thành dựa vào nỗ lực đơn lẻ ngân hàng mà cần phối hợp đồng cấp, ngành ủng hộ giúp đỡ Chính phủ Chín là: Khơng q lệ thuộc vào tài sản đảm bảo, mà trọng vào tính khả thi dự án đầu tư, lực tài khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay khơng có khả tốn tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: tính pháp lý tài sản đảm bảo, khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng định lớn đến việc xử lý thu hồi có rủi ro Mười là: Cần phải đưa giải pháp để đối phó với yếu tố từ bên ngồi thay đổi chế, sách nhà nước, sức ép từ việc thực cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp chế thị trường, tác động tiêu cực thông tin bất cân xứng cách ngân hàng thường xuyên cập nhật thơng tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thông lệ Mười là: Để phân tán rủi ro tối thiểu hố rủi ro tín dụng cách đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ khác Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác để tạo thành danh mục đầu tư cho tổng mức rủi ro toàn danh mục giới hạn mức nhỏ nhất, điều có nghĩa “khơng nên bỏ trứng vào giỏ” Ngân hàng nên đa dạng hố hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung dài hạn hợp lý, cấu đầu tư vốn theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát triển cho vay tiêu dùng cá nhân 96 Tóm lại: tất biện phát đưa nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng chuyển hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng từ chiều rộng sang chiều sâu Nhìn chung, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình nói riêng chặng đường đầu phát triển, cần cổ nhiều đổi phát triển để đạt chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng cổ chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng đường ngắn để thực mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế kiểm soát mức độ rủi ro tín dụng giới hạn cho phép 3.3.2 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ổn định sách tín dụng có thời hạn - Cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trò người chủ trì, liên kết ngân hàng thương mại việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật cơng nghệ, đặc biệt đường truyền thông tin - Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro môi trường kinh tế, rủi ro trị , cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thơng tin thu thập nhiều hạn chế - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền để ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng - Với vai trò quan mối quản lý vĩ mô nhà nước lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, tiền tệ Vĩ mơ thơng qua mơ hình định tính định lượng phù hợp Thơng qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao để ngân hàng thương mại có sở tham khảo cách tin cậy hoạch đinh chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động 97 nghiệp vụ tổ chức máy Ngân hàng Nhà nước, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng uỷ ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng tra 3.3.3 Chính phủ cần ổn định sách quản trị kinh tế vĩ mơ Đối với phủ: ổn định sách kinh tế vĩ mơ luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng - Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước - Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thông tin mà khách hàng công bố Luật kế tốn chưa thực phù hợp với thơng lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngồi hoạt động kiểm tốn độc lập chưa phát huy hết vai trò mình, đơi có báo cáo tài kiểm tốn khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng - Chính phủ cần giao cho Bộ tài sớm ban hành khn khổ pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng - Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở’ thông tin dự án - Đối với quyền địa phương tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn - Gọn hố quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay 98 - Trong q trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án chậm Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng phát mại tài sản bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh chóng hiệu nhà nước nên thành lập thị trường thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Điều đảm bảo tính minh bạch cơng khai bên Để chuẩn hố đảm bảo cho thị trường hoạt động thống, nhà nước cần thực hiện: luật hoá thị trường bán đấu giá; thành lập công ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ; xây dựng quy hình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu Tiểu kết chương Chương tác giả định hướng phát triển tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình đến năm 2020 Từ hạn chế chương 2, tác giả nêu giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình, cụ thể: - Xây dựng chế trao đổi thơng tin hiệu tồn hệ thống; - Tiêu chuẩn hố cán tín dụng; - Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng; - Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; - Phát triển hệ thống công nghệ thông tin; - Tiêu chuẩn đại hố quy trình nghiệp vụ; - Kiến nghị với quan cấp 99 KẾT LUẬN Trong xu tồn cầu hố nay, vấn đề hội nhập tất yếu Trong điều kiện ngân hàng thương mại khơng huyết mạch kinh tế quốc dân mà mang vận hội vươn rộng khu vực giới Đó đòi hỏi ngân hàng thương mại phải nâng cao sức canh tranh, chuẩn hố quy trình nghiệp vụ, cơng tác quản lý, quản trị ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng phải thực thường xuyên, liên tục, tăng cường chất lượng hiệu Nếu thiếu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hữu hiệu khơng ngân hàng thể tồn lâu dài Có thể nói quản trị rủi ro tín dụng tồn sống hoạt động ngân hàng Trước yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra: Khẳng định rủi ro tín dụng tất yếu quản trị rủi ro tín dụng khơng thể thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề khuôn khổ đề tài tập trung nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng q trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thơng qua máy với cơng cụ thích hợp để phòng ngừa, cảnh báo, đưa biện pháp cần thiết để hạn chế đến mức tối đa tổn thất việc không thu hồi nợ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình nghiên cứu theo hướng: phát biểu rủi ro tín dụng, tìm ngun nhân chúng, đưa giải pháp khắc phục Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình nhìn góc độ: góc độ từ phía ngân hàng, góc độ từ phía khách hàng góc độ từ mơi trường kinh doanh - Góc độ từ phía ngân hàng chủ yếu việc xây dựng áp dụng quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng, sách tiêu chí chuẩn cơng tác đo lường, đánh giá, phân tích, định xử lý rủi ro nhiều vấn đề bất cập - Dưới góc độ khách hàng, phần lớn khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, hiệu kinh doanh thấp, khả trả nợ hạn chế Một phần thông tin 100 khách hàng không đầy đủ, thâm chí khơng xác khách hàng cố tình che đậy - Góc độ mơi trường kinh doanh: hai năm gần rủi ro tín dụng phát sinh phần lớn môi trường kinh tế tác động biến động nhanh không dự báo trước biến động thị trường, ảnh hưởng lạm phát, chạy đua lãi suất, biến động thị trường chứng khoán Phần gần điều kiện tự nhiên không thuận lợi lũ lụt, dịch bệnh nhiều gây rủi ro cho khách hàng vay kéo theo ngân hàng phải đối mặt với rủi ro Nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình, luận văn đưa số giải pháp có tính khả thi: tích cực xử lý nợ xấu, nợ q hạn; hồn thiện cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng; Cơ cấu lại phận tín dụng mang tính chun mơn hố; nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm sốt khoản vay; tổ chức trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho đủ đúng; Chú trọng công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực; Nâng cao khả hiệu cơng tác thu thập thơng tin tín dụng ; lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo cho hợp lý hiệu quả; đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ có biện pháp đối phó với thay đổi từ yếu tố bên Đồng thời đưa số kiến nghị với Nhà nước, Bộ ngành liên quan, với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tầm vĩ mô vi mô nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh an tồn hoạt động tín dụng Khi tác giả hoàn thiện luận văn này, ngày 21/6/2017, Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thơng qua Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Theo khoản nợ xấu tổ chức tín dụng mua bán theo giá thị trường; tổ chức tín dụng có quyền thu giữ phát mại tài sản bảo đảm cho khoản nợ xấu; bộ, ngành liên quan có trách nhiệm phối hợp với ngân hàng xử lý nợ xấu v.v nhiều nội dung liên quan đến xử lý nợ Căn Nghị Quốc hội, Chính phủ, Tòa án Nhân dân tối cao, Ngân hàng Nhà nước bộ, ngành liên quan có văn hướng dẫn thi hành cụ thể Đây cú hích mạnh mẽ chế đối việc xử lý nợ xấu mà theo nguyên Thống đốc Ngân hàng Nhà nước nhận định “nợ xấu cục máu đông kinh tế” Hi vọng, Nghị 42/2017/QH14 có hiệu lực thi hành, Ngân hàng Hợp tác nói chung ngân hàng thương mại nói riêng có chế để xử lý nợ xấu, nợ hạn cách triệt để hiệu 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001) Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN việc ban hành Quy chế tín dụng TCTD, Hà Nội, ngày 31/12/2001; Ngân hàng Hợp tác Việt Nam (2013) Hướng dẫn quy trình nghiệp vụ tín dụng số 33/CV-NHHT, Hà Nội, ngày 01/7/2013; Ngân hàng Hợp tác Việt Nam (2013) Kế hoạch triển khai xử trị nợ xấu Ngân hàng hợp tác số 336/KH-NHHT, Hà Nội, ngày 22/10/2013; Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình (2014, 2015, 2016) Bảng cân đối nguồn vốn sử dụng vốn năm 2014, 2015, 2016, Ninh Bình; Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình (2014, 2015, 2016) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014, 2015, 2016, Ninh Bình; PGS.TS Ngơ Kim Thanh & PGS.TS Nguyễn Thị Hoài Dung “Kỹ quản trị”, NXB Đại học KTQD, năm 2012; 7.GS.TS Nguyễn Văn Tiến - “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống kê “Đánh giá phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng”, NXB Lao động – xã hội, năm 2013; TS Nguyễn Minh Kiều - “Quản trị rủi ro tín dụng”, NXB Thống kê, năm 2009; PGS.TS Lê Văn Tề - “ Tín dụng ngân hàng”, NXB Lao động - xã hội năm 2013; 10 Tạp chí ngân hàng số, năm 2013, 2014, 2015; 11 Thời báo kinh tế Việt Nam số, năm 2013, 2014, 2015; 12 Lê Quang Mạnh (2012) “Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thừa Thiên Huế”, Luận văn thạc sỹ, Học viện Hành Quốc gia 13 Hồ Quang Viễn (2011) Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Chương Dương, Luận văn thạc sỹ, ĐH Kinh tế quốc dân; 14 Nguyễn Thanh Sơn (2007) Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội, Luận văn thạc sỹ, ĐH Kinh tế quốc dân; 15 Peter Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 102 16 Các trang web: - Tổng cục thống kê (www.gso.gov.vn) - Ngân hàng Nhà nước (www.sbv.gov.vn) - Ngân hàng Hợp tác Việt Nam (www.co-opbank.vn) 103 PHỤ LỤC: BẢNG HỎI KHẢO SÁT Xin chào anh/chị làm việc Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình Nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu viết Luận văn cao học cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình từ đưa giải pháp để hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, mong hợp tác trả lời Phiếu khảo sát anh/chị Tôi xin cam kết thông tin anh/chị sử dụng nhằm nghiên cứu viết Luận văn cao học Xin trân trọng cảm ơn! Phần I Trả lời câu hỏi: Câu 1: Theo anh/chị, khách hàng cá nhân đâu rủi ro đáng quan tâm nhất: • Rủi ro mục đích sử dụng vốn vay • Rủi ro tài sản bảo đảm • Rủi ro khả trả nợ khách hàng (nguồn trả nợ) • Rủi ro từ ý thức trả nợ khách hàng • Khác: ………………………………… Câu 2: Theo anh/chị rủi ro tín dụng phát sinh chủ yếu nguyên nhân sau đây: • Do cán ngân hàng thiếu trách nhiệm • Chủ quan từ phía khách hàng • Do mơi trường kinh tế khủng hoảng • Do nguyên nhân bất khả kháng thiên tai, địch họa… • Khác: …………………………………………………… Câu 3: Một cách tổng quát, anh/chị cho việc thực nhận diện rủi ro tín dụng việc cho khách hàng vay vốn Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình là: Rất tốt Tốt Trung Bình 104 Tệ Rất tệ Câu 4: Dưới nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng từ phía Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình Anh/chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý với phát biểu sau: (đánh dấu “X” vào ô lựa chọn) Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý 4.1 Lỏng lẻo cơng tác kiểm tốn nội ngân hàng 4.2 Thiếu thơng tin khách hàng (năng lực tài chính, tình hình quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, tài sản đảm bảo ) thẩm định khách hàng dẫn đến định sai phê duyệt cho vay 4.3 Thiếu giám sát quản lý khoản vay sau thực giải ngân cho khách hàng 4.4 Trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức cán tín dụng hạn chế 4.5 Áp lực tiêu doanh số lớn cán tín dụng dẫn đến chất lượng tín dụng khơng cao Câu 5: Anh/chị cho biết mức độ đồng ý rủi ro tín dụng phát sinh từ phía khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình? Hồn tồn khơng đồng ý 5.1 Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu 5.2 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích vay vốn ban đầu 5.3 Năng lực quản lý yếu kém, thiếu kinh nghiệm ngành nghề lĩnh vực kinh doanh 5.4 Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng khơng kiểm sốt dòng tiền doanh nghiệp 5.5 Khách hàng có chủ ý gian lận vay vốn 105 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu 6: Anh chị cho biết mức độ đồng ý rủi ro tín dụng phát sinh Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình từ ngun nhân khách quan? Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý 6.1 Nguyên nhân bất khả kháng từ thời tiết, thiên tai dẫn đến việc khách hàng khơng có khả trả nợ 6.2 Hệ thống thơng tin quản lý bất cập khơng kịp thời phát rủi ro tiềm ẩn từ phía khách hàng 6.3 Nền kinh tế khủng hoảng, khách hàng làm ăn thua lỗ dẫn đến ảnh hưởng xấu tới khả trả nợ khách hàng 6.4 Cơ chế, sách hành nhà nước nhiều bất cập gây khó khăn cho doanh nghiệp hệ thống ngân hàng Câu 7: Xét góc độ phía Ngân hàng Hợp tác Việt Nam, anh/chị rõ mức độ hợp lý giải pháp để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đây? Hồn tồn không đồng ý 7.1 Thực việc tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay hồn thiện sách tín dụng 7.2 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 7.3 Hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội toàn hệ thống 7.4 Tăng cường khóa đào tạo nhằm nâng cao chất lượng cán tín dụng nghiệp vụ chun mơn đạo đức nghề nghiệp 7.5 Có sách đãi ngộ phù hợp để nhân viên thúc đẩy nhân viên phát triển tín dụng an tồn 7.6 Cần có biện pháp thu hồi nợ xử lý kịp thời khoản nợ q hạn 106 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu 8: Anh/chị rõ mức độ hợp lý kiến nghị quan nhà nước? Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý 8.1 Tăng cường công tác tra tổ chức tín dụng; nâng cao vai trò cán tra hệ thống ngân hàng 8.2 Tạo điều kiện môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng; 8.3 Đưa chế, sách hỗ trợ kịp thời để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động phát triển 8.4 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng, cập nhật kịp thời thơng tin khách hàng hệ thống ngân hàng Phần II Anh/ chị vui lòng cho biết thơng tin? Câu 1: Anh/chị làm việc cho Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình rồi: ……năm Câu 2: Bạn làm việc cho ngân hàng khác chưa? - Rồi, ngân hàng nào?: ……… - Chưa Câu 3: Anh/chị làm vị trí tín dụng/liên quan đến tín dụng ngân hàng rồi? Dưới năm Từ - năm Trên năm Cám ơn hỗ trợ nhiệt tình anh/chị vui lòng thứ lỗi cảm thấy phiền hà Cuối cùng, mong nhận phản hồi đóng góp ý kiến từ phía anh/chị để hồn thiện khảo sát tốt 107 ... luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro. .. Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình 30 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH NINH BÌNH 33 v 2.1 Tổng quan Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình. .. DN Tín dụng TD Ngân hàng Hợp tác Việt Nam Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Ninh Bình Chi nhánh Ninh Bình Rủi ro tín dụng RRTD Quản lý rủi ro QLRR Huy động vốn HĐV Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng