Quản trị danh mục cho vay tại NHTMCP sài gòn hà nội chi nhánh hoàn kiếm khoá luận tốt nghiệp 618

Bl BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -ωωθraω - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐÈ TÀI: QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH HOÀN KIÉM Giảng viên hướng dẫn THS NGUYỄN BÍCH NGÂN Họ tên sinh viên PHẠM ĐỨC THỊNH Mã sinh viên 16A4000649 Lớp K16NHE Khoa NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2017 ⅞ LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận này, tơi xin cảm ơn q thầy giảng viên tận tình hướng dẫn, giảng dạy bảo cho tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu rèn luyện trường Học Viện Ngân Hàng Xin chân thành cảm ơn Giảng viên — ThS Nguyễn Bích Ngân tận tình, chu đáo hướng dẫn cách tối đa suốt trình nghiên cứu để tơi thực khóa luận Bên cạnh đó, tơi xin phép gửi lời biết ơn sâu sắc đến ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội, chi nhánh Hồn Kiếm đặc biệt anh chị đồng nghiệp tạo điều kiện cho hội học hỏi, điều tra khảo sát để có liệu viết luận văn có thêm kinh nghiệm thực tế trước bước vào nghề Mặc dù có nhiều cố gắng để thực viết đề tài cách tốt tất nhiệt huyết lực mình, nhiên kinh nghiệm kiến thức hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót định mà thân chưa nhận Vì vậy, tơi mong bảo góp ý quý thầy cô để nghiên cứu hồnh chỉnh Tơi xin chân thành cảm ơn! BẢNGLỜI CHỮ CAM CÁIĐOAN VIẾT TẮT Tôi xin cam đoan toàn nội dung số liệu luận văn tự nghiên cứu, khảo sát thực Sinh viên thực luận văn Phạm Đức Thịnh Viet tắt Nguyên nghĩa CDS Hợp đồng hoán đổi rủi ro vỡ nợ (credit default swap) CKH Chứng khoán hóa CLN Trái phiếu liên kết phái sinh rủi ro tín dụng (credit linked notes) Cty Cơng ty ^DN Doanh nghiệp HĐQT Hội đồng quản trị HVNH NHNN VN Học viện ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM NHTM CP Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần QLRR SHNN Quản lý rủi ro Sở hữu nhà nước SPV Tổ chức mục đích đặc thù TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nghiệm hữu hạn ^TP Thành phố TRS Hợp đồng hoán đổi tổng thu nhập (total return swaps) TSRR Tài sản rủi ro KHDN Khách hàng Doanh nghiệp KHCN "HÕ Khách hàng Cá nhân Head office (Hội sở) DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tổng dư nợ SHB chi nhánh Hoàn Kiếm từ 2014-2016 32 Bảng 2.2: Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2014-2016 33 Bảng 2.3: Cơ cấu danh mục cho vay theo thời hạn ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2014-2016 34 Bảng 2.4: Cơ cấu danh mục cho vay theo đối tượng khách hàng ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2014-2016 .35 Bảng 2.5: Các tiêu rủi ro danh mục tín dụng giai đoạn 2014-2016 .43 Sơ đồ 1.1: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng theo hướng phân tán 19 Sơ đồ 1.2: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng theo hướng tập trung .20 Sơ đồ 1.3: Sơ đồ quy trình chứng khốn hóa tiêu biểu 25 Sơ đồ 1.4: Quy trình liên kết phái sinh rủi ro tín dụng .27 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng theo hướng tập trung ngân hàng TMCP SHB 42 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐÈ LY LUẬN CƠ BẢN VÈ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Các vấn đề chung danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm danh mục cho vay 1.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới việc xây dựng danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm ý nghĩa quản trị danh mục cho vay 1.2.3 .Vai trò quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị danh mục cho vay 1.2.5 Các phương pháp quản trị danh mục cho vay 13 1.2.6 Nội dung quản trị danh mục cho vay 17 1.3 Quản trị danh mục cho vay kinh tế đại 27 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị danh mục cho vay kinh tế đại 27 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Việt Nam 29 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN - HÀ NỘI CHI NHÁNH HỒN KIẾM 31 2.1 Tong quan ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội chi nhánh Hồn Kiem 31 2.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh 2.3.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng chấm điểm khách hàng 39 2.3.3 Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài gòn - Hà Nội41 2.3.4 Đo lường rủi ro danh mục cho vay 42 2.3.5 Giám sát thực danh mục cho vay 44 2.3.6 .Điều chỉnh danh mục cho vay 44 2.4 Đánh giá công tác quản trị danh mục cho vay ngân hàng SHB chi nhánh Hoàn Kiếm 45 2.4.1 Những kết đạt 45 2.4.2 Những hạn chế, nguyên nhân 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 50 3.1 .Định hướng hoàn thiện quản trị danh mục cho vay 50 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm đến năm 2020 50 3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay 51 3.2.Các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay ngân hàng LỜI NĨI ĐẦU Tính cần thiết đề tài nghiên cứu Với xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế đóng vai trò quan trọng phát triển quốc gia Trong đó, hệ thống ngân hàng đóng vai trò tiên ổn định kinh tế Hệ thống NHTM Việt Nam có chuyển biến tích cực, có vận động chủ động sau thời kì suy thối kinh tế Trong năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nước để tăng trưởng kinh tế nước Ngành ngân hàng xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo giá trị lớn cho tổ chức Hoạt động cho vay nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM nước ta, mang lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng, song lợi nhuận cao rủi ro lớn Rủi ro cho vay cao mức hủy hoại giá trị ngân hàng dẫn tổ chức đến bên bờ vực phá sản Do đó, đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề nâng cao khả cạnh tranh NHTM Việt Nam với NHTM nước ngoài, mà trước mắt nâng cao chất lượng quản lý hoạt động cho vay, giảm thiểu rủi ro, trở nên cấp thiết hệ thống NHTM Việt Nam Trong năm gần đây, nợ xấu NHTM Việt Nam vấn đề nan giải Tỷ lệ nợ xấu hầu hết ngân hàng có dấu hiệu tăng cao vượt tỷ lệ cho phép theo quy định Ngân hàng Nhà nước Một ví dụ cho tình trạng kể đến Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn - Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm Thực trạng dư nợ từ năm 2014-2016 chi nhánh công bố cho thấy diễn biến phức tạp tình hình nợ xấu Tưởng chừng nợ xấu có chiều hướng giảm dưng khoản nợ xấu tăng mạnh Vậy Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn - Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm sử dụng cách thức để quản trị danh mục cho vay ? Không thể phủ nhận quản trị danh mục cho vay có vai trị quan trọng việc kiểm sốt rủi ro, bảo đảm an tồn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Đó tác động có chủ đích ngân hàng tới danh mục cho vay nhằm sử dụng kiểm tra có hiệu khoản cho vay danh mục để đạt mục tiêu kinh doanh ngân hàng từ danh mục Chính vai trị thiết thực nên ngân hàng thương mại ln cố gắng xây dựng cho phương pháp quản trị danh mục cho vay cách hiệu Trước tình hình cấp thiết đó, tơi định chọn đề tài “Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thương mại cỗ phần Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Hồn Kiếm” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận mình, để từ có nhận thức rõ tầm quan trọng chất lượng tín dụng mà cụ thể hoạt động cho vay an toàn vững mạnh Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Hoàn Kiếm toàn hệ thống NHTM Việt Nam Tong quan tình hình nghiên cứu đề tài Đề tài quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại đề tài Một số nghiên cứu tiêu biểu có liên quan trực tiếp đến đề tài như: - Luận án tiến sĩ: “Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam ” tác giả Bùi Diệu Anh, trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Đề tài cung cấp sở lý luận danh mục cho vay quản trị danh mục cho vay NHTM; phân tích thực trạng quản trị danh mục cho vay NHTM CP Việt Nam giai đoạn 2006-2010; sau đưa giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị danh mục cho vay NHTM CP Việt Nam - Luận án tiến sĩ: “Quản lý danh mục cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ” tác giả Nguyễn Thùy Dương, Học viện Ngân hàng TP Hà Nội năm 2012 Luận án nêu sở lý luận cho quản trị danh mục cho vay NHTM nói chung; đồng thời phân tích thực trạng hoạt động đặc trưng hoạt động quản trị danh mục cho vay kinh tế đại áp dụng từ cuối thập niên 90 trở lại Chính mơ hình đo lường rủi ro xem mơ hình quản trị danh mục đại Do xuất phát điểm quản trị ngân hàng Việt Nam khác (nhất ngân hàng TMCP quy mơ lớn có bề dày kinh nghiệm ngân hàng TMCP chuyển đổi từ cổ phần nông thôn, quy mô nhỏ), nên áp dụng chung mơ hình giống cho tất ngân hàng khơng thể Vì vậy, để phù hợp với khả SHB, tác giả đề xuất hai mô đây: • Mơ hình thứ - mơ hình thống kê Đặc điểm mơ hình chất mơ hình vỡ nợ, mơ hình có đặc điểm sau đây: Một biến cố rủi ro tín dụng mơ hình biến cố vỡ nợ, không đề cập đến biến cố giảm giá trị khoản cho vay Nói khác mơ hình vỡ nợ khơng phải mơ hình định giá theo thị trường Đây mơ hình phù hợp với ngân hàng có quy mơ hoạt động nhỏ, kinh nghiệm quản trị yếu V Lý đề xuất mơ hình vỡ nợ thích hợp với danh mục cho vay ngân hàng TMCP chưa có nhiều kinh nghiệm quản trị, không tham gia vào thị trường chuyển nhượng khoản vay, khoản vay có khả chuyển nhượng thị trường thấp hay nói xác khơng chuyển nhượng Vì khả chuyển hạng tín nhiệm người vay không xét đến khoảng thời gian từ năm trở xuống khoản vay xảy hai khả vỡ nợ không vỡ nợ V Một lý khác đề xuất xét điều kiện thực tế ngân hàng TMCP SHB, hệ thống xếp hạng tín dụng nội thực bắt đầu xây dựng, việc tính xác xuất chuyển hạng tín nhiệm người vay khó, 55 J Dữ liệu khoản vay biểu tỷ lệ thiệt hại khoản vay xảy biến cố vỡ nợ (LGD) Tỷ lệ phụ thuộc vào khả thu hồi khoản vay xảy vỡ nợ SHB cần phải xếp hạng chất lượng khoản vay theo khả thu hồi để làm tính tốn tỷ lệ LGD Trong trường hợp cho vay có đảm bảo tín dụng, giá trị thu hồi khoản vay tính từ tỷ lệ thu hồi lý tài sản bảo đảm cho khoản nợ phần giá trị cịn lại khơng thể thu hồi xem thiệt hại J Dữ liệu danh mục biểu thông qua hệ số tương quan vỡ nợ người vay, với giả thiết người vay ngành kinh tế chịu tác động tương quan, cịn ngồi ngành coi hệ số tương quan Hệ số tương quan tính tốn từ trọng số người vay ngành kinh tế mà họ phận Ba liệu đầu mô hình gồm có: J Ton thất kỳ vọng EL - giá trị tổn thất trung bình tính theo cơng thức hướng dẫn Hiệp ước Basel Đây cơng thức sử dụng để tính tổn thất vỡ nợ kỳ vọng, khơng tính tổn thất giảm giá thị trường nên thích hợp với mơ hình giai đoạn Phần tổn thất tính vào chi phí hoạt động ngân hàng để trích lập quỹ dự phịng tương ứng J Ton thất khơng kỳ vọng UL - giá trị tổn thất vượt khỏi mức trung bình tính dựa phân phối xác xuất tổn thất Do mơ hình quan tâm đến tổn thất từ biến cố vỡ nợ nên phân phối tổn thất mơ hình phân phối nhị thức Trong tốn học, phân phối sử dụng biến cố xảy có hai khả có (vỡ nợ) không (không vỡ nợ) J Giá trị vốn cần có để bù đắp cho tổn thất UL xác định Đây mục tiêu việc áp dụng mơ hình đo lường rủi ro danh mục • Mơ hình thứ hai - mơ hình Credit Metrics Điểm khác biệt mơ hình so với mơ hình thống kê biến cố tổn thất khơng vỡ nợ mà có giảm sút giá trị thị trường khoản nợ, xuất phát từ thay đổi hạng tín nhiệm người vay Mơ hình áp dụng cho ngân hàng TMCP quy mơ lớn, có kinh nghiệm quản trị, sử dụng sở vật chất đại, công nghệ quản trị điều hành Các liệu đầu vào mơ hình 56 J Sự thay đổi hạng tín nhiệm người vay liệu đầu vào mơ hình, theo hạng khách hàng giữ nguyên, lên hạng xuống hạng, kể vỡ nợ J Vì mơ hình định giá theo thị trường nên cần phải có yếu tố để xác định giá dòng tiền theo thời gian Trước hết phải xác định lãi suất chiết khấu trường hợp khơng có rủi ro làm sở Sau xác định khoảng chênh lệch cộng thêm vào lãi suất chiết khấu (phí rủi ro - Risk Premium) phù hợp với hạng tín nhiệm người vay Tỷ lệ phí gia tăng người vay xuống hạng giảm người vay lên hạng khoảng thời gian xác định J Các số tương quan tiếp tục xác định cách xác, phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam Ngoài hệ số tương quan phạm vi khu vực kinh tế mơ hình giai đoạn đầu tiên, đưa thêm vào hệ số tương quan ngành kinh tế ảnh hưởng nhân tố kinh tế vĩ mô đến tương quan 3.2.2.4 Nghiên cứu sử dụng công cụ điều chỉnh danh mục • Đoi với mua bán nợ Như trình bày chương 1, mua bán nợ xem hình thức điều chỉnh danh mục đơn giản Việt Nam có hành lang pháp lý cho Để mua bán nợ trở thành phương tiện phổ cập hơn, theo người viết ngân hàng TMCP SHB cần có lưu ý sau đây: Thứ nhất: dựa quy chế mua bán nợ sửa đổi từ phía ngân hàng Nhà nước, SHB cần tìm hiểu để áp dụng phù hợp với mục đích Cần thay đổi quan niệm phổ biến cho có nợ xấu đưa trao đổi, mà nên sử dụng mua bán nợ công cụ để thay đổi linh hoạt cấu danh mục, tăng/ giảm quy mô dư nợ cần thiết Thứ hai: Củng cố lại chức nhiệm vụ công ty mua bán khai thác tài sản SHB Khi hành lang pháp lý cho phép, hoạt động công ty không giới hạn xử lý tài sản liên quan đến nợ tồn đọng ngân hàng mà mở rộng đại diện cho ngân hàng tham gia đàm phán thương lượng liên quan đến mua bán tài sản (trái phiếu, khoản nợ) với đối tác khác thị trường, kể việc tham gia vào thị trường chứng khốn hóa, cần thiết phải củng cố 57 nâng cao tính chun nghiệp cơng ty này, nhằm chuẩn bị cho hoạt động thời gian tới Đối với chứng khốn hóa khoản cho vay • Như đề cập chương 1, chứng khốn hóa chuyển giao rủi ro tín dụng từ ngân hàng cho vay sang cho loạt nhà đầu tư, người bỏ tiền mua chứng khốn Hoạt động chuyển giao thơng qua tổ chức trung gian phát hành chứng khoán thị trường sở khoản cho vay ngân hàng Ở Mỹ thường thành lập tổ chức chuyên biệt đảm nhận vai trò này, gọi tổ chức mục đích đặc biệt (Theo Special Purpose Vehicle- SPV) Trong điều kiện Việt Nam, không thiết phải thành lập riêng tổ chức mà cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc SHB thương mại thực chế hoạt động, bước đầu nên áp dụng theo mơ hình truyền thống, tức chứng khốn hóa theo chế chuyển giao Áp dụng chế này, cơng ty chứng khốn nhận chuyển giao quyền sở hữu khoản vay từ ngân hàng, thực phát hành thị trường loại chứng khốn/ trái phiếu có hạng, khơng nên phát hành theo kiểu CMO có thứ hạng khác (để giảm bớt cơng việc xếp hạng tín nhiệm làm phân hạng chứng khoán phát hành) Tuy nhiên, để phát hành trái phiếu dựa khoản vay, việc trì mức vốn tự có, cơng ty phát hành phải ký quỹ đầy đủ tổ chức bảo lãnh, khơng nên áp dụng loại chứng khốn hóa khơng ký quỹ • Đối với phái sinh tín dụng Như trình bầy chương 1, Phái sinh tín dụng công cụ cung cấp cho nhà kinh doanh bảo hiểm rủi ro tín dụng việc lập rủi ro tín dụng từ giao dịch Ngân hàng sử dụng công cụ phái sinh nghiệp vụ hốn đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng để điều chỉnh cấu danh mục cho vay phù hợp với mục tiêu sách tín dụng Cơng cụ phái sinh sử dung để giảm thiểu rủi ro tập trung danh mục đa dạng hóa danh mục cách kết hợp chấp nhận rủi ro từ 58 từ phát sinh dư nợ 3.2.2.5 Xây dựng hệ thống thông tin quản trị hoạt động hiệu Để phục vụ cho công tác quản trị danh mục cho vay có hiệu quả, phải đề cập tới vai trò thơng tin mang tính dự báo giúp cho nhà quản trị hoạch định chiến lược cách chủ động Thiếu thơng tin kinh tế dự báo xác hạn chế tồn ngân hàng TMCP Muốn khắc phục điểm hạn chế cần phải có phận làm nhiệm vụ phân tích cung cấp thông tin dự báo phục vụ cho công tác quản trị nội ngân hàng Hệ thống công nghệ tin học đại xem sở hạ tầng quan trọng cho việc hình thành phát triển hệ thống thông tin quản trị ngân hàng Điều địi hỏi SHB phải trang bị máy móc phục vụ cho việc nhập liệu, phân tích định lượng rủi ro, xây dựng phần mềm tính tốn mơ hình đo lường rủi ro Do công việc quản trị danh mục gồm nhiều nội dung phức tạp nặng định lượng, hệ thống cơng nghệ tin học cần phải đáp ứng yêu cầu 3.2.3 Các biện pháp hỗ trợ khác 3.2.3.1 Hoàn thiện hoạt động kiểm soát kiểm toán nội Hoạt động kiểm soát nội SHB cải thiện nhiều.Tuy nhiên NHTM SHB hệ thống kiểm sốt nội chưa hồn chỉnh Các quy trình cấp tín dụng quy trình kiểm sốt nợ có vấn đề cịn lỏng lẻo Điều dẫn đến rủi ro tiềm ẩn quy trình hoạt động SHB Cho nên việc trình quản trị rủi ro hiệu phải xây dựng hệ thống kiểm soát nội tốt Điều giúp cho trình tác nghiệp diễn suôn xẻ, kịp thời phát dấu hiệu rủi ro từ có biện pháp ngăn ngừa kịp thời Hệ thống kiểm soát nội vận hành tốt hỗ trợ nhiều cho công tác điều hành ngân hàng Tuy nhiên để hỗ trợ cho cơng tác quản trị ngồi việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội tốt, ngân hàng cịn phải có phận kiểm tốn nội nhằm tăng cường giám sát hoạt động hệ thống kiểm soát nội Bản thân yếu tố 59 chức ban kiểm sốt khơng trực thuộc Hội đồng quản trị, mà trực thuộc đại hội đồng cổ đơng có trách nhiệm báo cáo với Hội đồng quản trị kết kiểm toán nội Từ giúp cho Hội đồng quản trị nắm bắt yếu (nếu có) hệ thống kiểm sốt nội ngân hàng, có biện pháp yêu cầu ban điều hành phải điều chỉnh để giúp cho công tác quản trị hoạt động ngân hàng hiệu 3.2.3.2 Đào tạo đội ngũ nhân có chun mơn quản trị danh mục tín dụng Như phần hạn chế phân tích, thiếu nhân cao cấp thực ngành tài ngân hàng Hạn chế khơng phải chuyện hoàn thiện ngày một, ngày hai được, mà địi hỏi phải có thời gian Do vậy, thiết nghĩ để có đội ngũ nhà quản trị cấp cao cho Ngân hàng TMCP SHB - năm sau phải có chiến lược đào tạo nhân từ Việc đào tạo thông qua nhiều cách thức: V Gửi cán trẻ học nước từ quỹ đào tạo ngân hàng, đồng thời với biện pháp ràng buộc nghĩa vụ tránh trường hợp “chảy máu chất xám” sau đào tạo; V Đào tạo lại cán làm quản trị có độ tuổi trung niên, thơng qua chương trình đào tạo chổ đào tạo tập trung ngắn ngày với mục tiêu rõ ràng phải đạt sau học tập; V Liên kết, mời giảng viên trường đại học chuyên ngành giảng dạy khóa ngắn hạn chỗ; V Cử cán tham gia vào hội thảo nước quốc tế có liên quan đến vấn đề cải cách, quản trị hoạt động ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHI 3.3.1 Kien nghị với ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Thứ nhất: Nhận thức đầy đủ cần thiết phải thay đổi phương pháp quản lý danh mục cho vay cho phù hợp xu phát triển kinh tế đại Việc chưa thực quan tâm đến công tác quản lý danh mục cho vay chưa 60 ngày mở rộng, phức tạp sản phẩm hoạt động ngân hàng ngày gia tăng cạnh tranh thị trường tài ngân hàng nước quốc tế ngày khốc liệt Trong bối cảnh đó, SHB khơng tự thay đổi cách thức quản trị, chắn tụt dốc dần cạnh tranh đến lúc bị đào thải khỏi thương trường Thứ hai: Xây dựng nội dung mang tính định hướng cho hoạt động quản lý danh mục cho vay Ngân hàng Một Ngân hàng cần hoạch định mục tiêu quản lý danh mục cho vay mối liên hệ chặt chẽ với mục tiêu lợi nhuận, mục tiêu tăng trưởng thị phần, phát triển thương hiệu Ngân hàng Trong cân nhắc mức độ tổn thất danh mục cho vay mà Ngân hàng chấp nhận được, phù hợp với quy mơ vốn tự có Ngân hàng Hai để thực mục tiêu quản lý danh mục cho vay, ngân hàng phải cụ thể hóa phương án danh mục cho vay khác Trong đó, phương án danh mục cho vay với tỷ trọng loại tài sản cho vay thiết kế đa dạng, từ hình thành lợi nhuận tổn thất khác phương án Ngân hàng cần lựa chọn phương án phù hợp nhất, cho vừa hoàn thành mục tiêu đồng thời đảm bảo tính linh hoạt q trình thực Ba ngân hàng cần phải thiết lập sách nhằm thực thi hiệu chiến lược quản lý danh mục cho vay, chẳng hạn sách đa dạng hóa loại hình cho vay, sách phân loại rủi ro trích lập dự phịng, sách quy định giới hạn an toàn cho vay Các sách quản lý danh mục cho vay cần phải có qn, phù hợp với sách nội khác nhằm hướng đến mục tiêu chung ngân hàng Tất nội dung mang tính chiến lược nêu trên, cần phải xác định thông qua cấp quản trị cao Ngân hàng, Hội đồng quản trị Ban giám đốc Thứ ba: Xây dựng phận quản lý danh mục cho vay chun biệt Mơ hình tổ chức quản lý SHB chưa phù hợp với yêu cầu quản lý rủi ro nói chung quản lý danh mục cho vay nói riêng Xuất phát từ địi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo Ủy ban Basel thông lệ quốc tế, máy tổ chức hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng cần phải tách 61 bạch Chức quản lý danh mục cho vay giao cho phận độc lập với đơn vị hoạt động kinh doanh SHB không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Đây điều cần thiết để đảm bảo công việc phận không bị chi phối trình tác nghiệp, thể nguyên tắc tách rời phận tạo rủi ro phận kiểm soát rủi ro, làm chức quản lý rủi ro Thứ tư: Hoàn thiện hoạt động kiểm soát kiểm toán nội theo hướng tăng cường giám sát trình tổ chức thực danh mục cho vay ngân hàng Hoạt động kiểm soát nội SHB cải thiện nhiều nhiên chưa hoàn chỉnh Các quy trình cấp tín dụng quy trình kiểm sốt nợ có vấn đề cịn lỏng lẻo Chẳng hạn quy tắc bất kiêm nhiệm, quy tắc “bốn mắt” nhiều bị vi phạm Điều dẫn đến rủi ro ln tiềm ẩn quy trình hoạt động Ngân hàng Cho nên để trình quản lý rủi ro hiệu Ngân hàng phải có hệ thống kiểm sốt nội tốt Thứ năm: Tiếp tục hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tạo tiền đề áp dụng phương pháp quản lý danh mục cho vay đại Các tiêu dùng công tác xếp hạng SHB thường cố định, không thay đổi cho phù hợp với diễn biến phức tạp đa dạng thực tế Vi để trì tính hiệu hệ thống xếp hạng, SHB cần tiếp tục trọng vấn đề sau: - Hệ thống tiêu đánh giá cần xây dựng sở đặc thù đối tượng khách hàng SHB có điều chỉnh giai đoạn phù hợp với thực tế Do nhóm khách hàng có đặc trưng riêng nên SHB cần xây dựng tiêu chí đánh giá riêng cho nhóm - Các bảng số, tỷ trọng tiêu phải thay đổi định kỳ hàng năm thơng qua việc nghiên cứu tình hình hoạt động thực tế lĩnh vực, ngành kinh tế, nắm rõ thay đổi, thuận lợi, khó khăn biến động ngành kết hợp với yếu tố cần thiết khác Thứ sáu: Xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay 62 nhuận rủi ro mục tiêu hoạch định Cịn giám sát thực hiện, mơ hình giúp ngân hàng tính tốn mức độ rủi ro diễn danh mục, từ làm cho định điều hành đời Sử dụng mơ hình đo lường rủi ro nội đặc trưng hoạt động quản lý danh mục cho vay kinh tế đại áp dụng từ cuối thập niên 90 trở lại Chính mơ hình đo lường rủi ro xem mơ hình quản lý danh mục đại Thứ bảy: Xây dựng hệ thống thông tin hoạt động hiệu Để phục vụ cho cơng tác quản lý danh mục cho vay có hiệu quả, phải đề cập tới vai trò thơng tin mang tính dự báo giúp cho nhà quản trị hoạch định chiến lược cách chủ động Loại thông tin thứ hai phục vụ cho công tác quản lý danh mục thông tin liên quan đến q trình thực danh mục, hay nói khác thông tin báo cáo, phục vụ cho công tác điều hành Do yêu cầu phải cập nhật hàng ngày nên mạng lưới thông tin báo cáo phải thiết kế chặt chẽ, bao gồm chế truyền đạt thông tin từ xuống chế báo cáo theo hàng ngang lên cấp Cuối hệ thống công nghệ tin học đại xem tảng, sở hạ tầng quan trọng cho việc hình thành phát triển hệ thống thơng tin quản trị ngân hàng, tạo sức cạnh tranh cao cho ngân hàng thị trường Không hình thành ngân hàng đại khơng có cơng nghệ thơng tin Hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý tạo điều kiện giúp trình quản lý danh mục Ngân hàng thực tốt góp phần đạt mục tiêu Ngân hàng đề 3.3.2 Kien nghị với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất: Hoàn thiện hành lang pháp lý cho công tác quản lý danh mục cho vay ngân hàng Thực tế năm qua cho thấy, hành lang pháp lý cho hoạt động quản lý danh mục cho vay NHTM cần thiết Các NHTM, ngân hàng sở hữu nhà nước, thường có xu hướng tìm kiếm lợi nhuận cao tốt, nên việc chạy theo nhu cầu thị trường dễ xảy Mặc dù thời kỳ qua, Ngân hàng Nhà nước có nhiều nỗ lực, đưa số văn nhằm giới hạn hoạt động cho vay số ngành, lĩnh vực kinh tế, văn quy định đảm 63 bảo an toàn kinh doanh ngân hàng, thị: thông tư 36/2014/TT-NHNN; thông tư 02/2013/TT-NHNN nhiên nội dung quy định chưa đầy đủ, thời điểm ban hành chậm trễ thường mang tính thời điểm, nên có hiệu lực ngắn Vi vậy, thời gian tới, để hướng dẫn cho NHTM thực đa dạng hóa, tránh rủi ro tập trung tiềm ẩn danh mục, Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng quy định chi tiết hơn, mức đa dạng hóa danh mục, giới hạn an tồn cho phép (tính dư nợ, quy mơ vốn tự có ngân hàng) Ngoài để nắm vững kiến thức cần thiết Basel tới Basel 3, Ngân hàng Nhà nước nên tổ chức hội thảo nước có tham gia NHTM, cử cán tham gia vào hội thảo quốc tế có nội dung liên quan, liên lạc với tổ chức Basel để trao đổi học hỏi kinh nghiệm (đây điều mà Ủy ban Basel khuyến khích nước thực hiện) Thứ hai: Xây dựng quy định pháp lý hình thành thị trường cho cơng cụ tài có tính thương mại cao Việt Nam • Chỉnh sửa quy chế mua bán nợ cho phù hợp với tình hình thị trường để mở rộng hình thức thời gian tới Những nội dung quy chế nên điều chỉnh là: Thứ nhất, Có quy định cụ thể mua bán nợ thơng thường, khơng có nợ xấu tham gia giao dịch, đồng thời không nên quy định giá tối thiểu giao dịch mà nên để giá hình thành từ thương lượng người bán người mua Thứ hai, Mở rộng đối tượng tham gia vào mua bán nợ, công ty bảo hiểm, quỹ đầu tư • Xây dựng quy định pháp lý cho thị trường cơng cụ tài phái sinh Để việc sử dụng công cụ điều chỉnh danh mục thuận lợi, việc thiết lập hành lang pháp lý từ phía Nhà nước cần thiết Nhằm kiến tạo hành lang pháp lý cho việc vận dụng công cụ phái sinh vào mục đích điều chỉnh danh mục cho vay, tác giả có số đề xuất sau: Thứ nhất, Cần xây dựng chế hoạt động cho loại sản phẩm phái sinh áp dụng, điều có ý nghĩa chuẩn hóa giao dịch thị trường thức, tránh tượng ngân hàng áp dụng kiểu khác giao dịch thị trường phi thức (OTC) 64 Thứ hai, Mở rộng phạm vi áp dụng cơng cụ hốn đổi tín dụng cho NHTM tham gia với tư cách người cung cấp sản phẩm, khơng nên áp dụng thí điểm cho vài ngân hàng Điều tránh tượng độc quyền giá bán, bất lợi cho chủ thể tham gia với vị trí người mua Mặt khác, cần khuyến khích chủ thể ngồi ngân hàng tham gia, cơng ty kinh doanh bảo hiểm với vai trò người bán bảo vệ Thứ ba, Giới hạn mục đích tham gia NHTM nhằm bảo hiểm rủi ro tín dụng tức mục đích phịng hộ, khơng nhằm mục đích đầu Do vậy, yêu cầu ngân hàng mua bảo hiểm phải sở hữu thực khoản vay, không chấp nhận mua bán “khống” khoản vay không tồn danh mục Thứ ba: Củng cố nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm CIC Để hỗ trợ cho trung tâm CIC thực nhiệm vụ quan trọng, Ngân hàng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể nội dung như: nguồn cung cấp thông tin, nghĩa vụ cung cấp thông tin tiêu thức phân tích, đánh giá thơng tin Hiện nay, SHB thường chưa có hợp tác tích cực với CIC muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng Vi vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp ban hành quy định bắt buộc để SHB nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc hợp tác với CIC Thứ tư: Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng Để nâng cao hiệu giám sát, Ngân hàng Nhà nước cần yêu cầu NHTM gửi báo cáo danh mục thường xuyên có yêu cầu báo cáo đột xuất trường hợp ngân hàng có dấu hiệu rủi ro danh mục Các báo cáo phải có nội dung đầy đủ, khai thác nhiều chiều Đồng thời, để công tác thu nhận báo cáo hiệu quả, Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu áp dụng hệ thống cơng nghệ hỗ trợ q trình tiếp nhận xử lý thông tin báo cáo 3.3.3 Kien nghị với phủ quyền cấp Chính phủ có vai trị quan trọng điều hành kinh tế vĩ mô, tạo lập môi trường cho phát triển hệ thống ngân hàng doanh nghiệp kinh tế, từ có ảnh hưởng định đến danh mục cho vay NHTM Thực tế thời gian qua cho thấy, vai trò điều hành Chính phủ chưa thật hiệu quả, có tác động 65 riêng Vi vậy, tác giả có số kiến nghị với Chính phủ sau: Thứ nhất: giai đoạn tới, Chính phủ cần cân nhắc để đảm bảo hài hòa, hợp lý mục tiêu tăng trưởng kinh tế mục tiêu ổn định kinh tế, kìm chế lạm phát Khơng thiết phải theo đuổi tăng trưởng kinh tế giá, mà nên tập trung cho mục tiêu ổn định kinh tế, giai đoạn trước mắt Thực tế năm qua cho thấy, việc trọng vào tăng trưởng kinh tế sở vốn đầu tư (theo chiều rộng) dựa suất hiệu (theo chiều sâu), mặt dẫn đến đầu tư vốn dàn trải, hiệu quả, gây lãng phí, thất vốn Một số ngành phi sản xuất tăng trưởng q nóng thiếu kiểm sốt, ngành sản xuất kinh doanh khác gặp nhiều khó khăn Do đó, Chính phủ cần phải xác định quán kiên trì theo đuổi mục tiêu ổn định kinh tế, sở xây dựng sách điều hành phù hợp, có tính ổn định lâu dài, tạo tin tưởng cho chủ thể kinh tế Thứ hai: Đẩy nhanh trình tái cấu kinh tế, có tái cấu hệ thống ngân hàng doanh nghiệp, chấp nhận cho giải thể, phá sản doanh nghiệp, tập đoàn kinh tế, ngân hàng làm ăn yếu kém, xem q trình sàng lọc cần thiết, để hình thành kinh tế thị trường với chủ thể có lực cạnh tranh độc lập, hoạt động thực hiệu Đồng thời có biện pháp tháo gỡ khó khăn (như sách thuế, hỗ trợ xúc tiến thương mại ) giúp chủ thể kinh doanh đứng vững vượt qua giai đoạn khủng hoảng kinh tế nay, từ gián tiếp tác động tích cực đến hoạt động cho vay danh mục cho vay NHTM Thứ ba: Có biện pháp để nâng cao lực điều hành vĩ mơ, có lực giám sát, lực dự báo kinh tế giúp chủ thể kinh doanh, có ngân hàng xây dựng chiến lược kinh doanh dài hạn, thuận lợi cho việc thực tốt công tác quản lý danh mục cho vay theo phương pháp chủ động, trì ổn định, đứng vững trước tác động bất lợi chu kỳ kinh tế Thứ tư: Tăng cường biện pháp quản lý doanh nghiệp, thực trạng có nhiều doanh nghiệp Việt Nam không muốn công bố hoạt động kinh doanh cách rõ ràng, số kết kinh doanh mù mờ, điều làm hạn chế phát triển lành mạnh kinh tế Chính phủ cần có biện pháp mạnh mẽ để giải tình trạng này, buộc doanh nghiệp cơng bố rộng rãi thơng 66 tin xác, góp phần làm lành mạnh hóa hoạt động kinh doanh, tạo thuận lợi cho công tác đánh giá khách hàng ngân hàng, từ tạo điều kiện cho phát triển hoạt động ngân hàng lượng chất KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ sở lý thuyết chương I sở thực tiễn chương II, chương III đề tài nêu số giải pháp cho việc hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Những nội dung giải chương III gồm có: Thứ nhất: Định hướng hoạt động nói chung định hướng hoạt động cơng tác quản lý danh mục cho vay nói riêng SHB sở phù hợp với chiến lược phát triển ngành ngân hàng đến năm 2020 Ngân hàng Nhà nước đề Thứ hai: Khóa luận đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay gồm nhóm: nhóm giải pháp chiến lược; nhóm giải pháp kỹ thuật xây dựng ứng dụng kỹ thuật quản trị danh mục đại; nhóm giải pháp tổ chức hoạt động quản trị nhóm giải khác hỗ trợ khác Trong số này, luận nhấn mạnh đến nội dung xây dựng ứng dụng kỹ thuật quản trị danh mục đại, mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay, vận dụng công cụ điều chỉnh danh mục hốn đổi rủi ro tín dụng, chứng khoán hoá nợ Đây nội dung đặc trưng quản trị danh mục đại xem đề xuất điều kiện Việt Nam, mang ý nghĩa đột phá việc chuyển từ cách thức quản trị sang quản trị theo xu hướng đại Thứ ba: Bên cạnh giải pháp đề xuất với SHB, đề tài đưa số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chính phủ nhằm hồn thiện hành lang pháp lý, hỗ trợ tạo điều kiện cho giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay SHB có tính khả thi cao 67 KÉT LUẬN CHUNG Trong hoạt động NHTM, quản lý danh mục cho vay cơng việc khó khăn phức tạp Nó địi hỏi khả dự báo, tầm nhìn chiến lược hoạch định, chặt chẽ trình thực uyển chuyển, linh hoạt việc điều chỉnh Mục tiêu luận tập trung vào nghiên cứu thực tiễn công tác quản lý danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội giai đoạn 2014 - 2016, từ hạn chế đề xuất giải pháp thích hợp để hoàn thiện hoạt động Với kết cấu chương trình bày 60 trang, nội dung luận đạt kết sau đây: mặt lý luận: Khóa luận tập hợp đầy đủ có tính hệ thống lý luận danh mục cho vay, rủi ro danh mục cho vay quản lý danh mục cho vay Các nội dung phương pháp quản lý danh mục cho vay kế hoạch làm rõ, bao gồm hoạch định mục tiêu, thiết lập phương án danh mục cho vay, xây dựng máy tổ chức quản lý, giám sát, điều chỉnh danh mục Quá trình phát triển hoạt động quản lý danh mục cho vay giới phân tích để rút học kinh nghiệm cho hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam mặt thực tiễn: Thông qua phân tích cơng tác quản lý danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, khóa luận kết đạt hạn chế công tác quản lý danh mục cho vay Ngân hàng giai đoạn 2014 - 2016 Từ hạn chế công tác quản lý danh mục cho vay SHB, khóa luận giải pháp để giảm thiểu hạn chế giải pháp ứng dụng vào thực tiễn: Từ sở lý luận chương I sở thực tiễn chương II, khóa luận đề xuất giải pháp từ tầm vi mô ngân hàng, tồn hệ thống ngân hàng tầm vĩ mơ Nhà nước Trong đó, viết nhấn mạnh đến nội dung xây dựng ứng dụng kỹ thuật quản lý danh mục đại, xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay, vận dụng công cụ điều chỉnh danh mục phái sinh tín dụng, chứng khốn hố nợ Đây nội dung đặc trưng quản lý danh mục đại xem đề xuất điều kiện Việt Nam, mang ý nghĩa đột phá việc chuyển từ cách thức quản lý sang quản lý theo xu hướng đại 68 bảo đảm tỷ lệ an tồn, phân loại TÀI nợ,LIỆU trích lập THAM dự phòng, KHẢO quản lý rủi ro TCTD, http://www.google.com.vn/search?q=Khuyến+nghị+của+Ernst&Young+Việt+nam, [1] Báo cáo tài chính, cáo bạch SHB chi nhánh Hoàn Kiếm năm từ ngày 21/08/2008 2014 - [16]2016 Học viện ngân hàng, 2001 Sách Quản trị ngân hàng, nhà xuất [2] Thống Báo cáo kê thường niên SHB chi nhánh Hoàn Kiếm năm từ 2014-2016 [3] Bùi Diệu [17] Nguyễn Anh, Văn 2010 Tiến, Quản 2009 trị Sách danh Ngân mục cho hàngvay thương mại,Ngân nhà xuất hàngbản thương mại kê Thống cổ [18]phần Việt Nguyễn Nam Luận Văn Tiến, án tiến 2013 sỹ, Đại Sách học Quản Ngân trịHàng ngân TP hàng Hồthương Chí Minh mại, nhà xuất [4] Hạ Thị Thiều Dao, 2010 Giám sát ngân hàng theo Basel việc tuân thủ Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, số 15/2010, trang 46-48 [5] Trần Trí Dũng, 01/04/2008 04:36 PM Chứng khốn hóa có giúp giải rủi ro vay nợ bất động sản, http://www.saga.vn [6] Nguyễn Thùy Dương, 2012 Quản lý danh mục cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Luận án tiến sỹ, Học viện Ngân Hàng [7] Nguyễn Thị Minh Huệ, 2009 Thực trạng hoạt động giám sát ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại Tạp chí Ngân hàng số 11+12 năm 2009, T40-54 [8] Đặng Tùng Lâm, 2011 Sử dụng mơ hình đo lường rủi ro danh mục đầu tư tín dụng dựa khung Value at Rick (VaR) Tạp chí khoa học cơng nghệ, Đại học Đà Nằng, số 42, tháng 8, trang 36-38 [9] Đặng Hữu Mẫn, 2010 Nghiên cứu chất lượng dự báo mơ hình quản trị rủi ro thị trường vốn-trường hợp mơ hình VaR Tạp chí khoa học cơng nghệ, Đại học Đà Nằng, số 30, tháng 6, trang 45-46 [10] tiêu Hoàng Tiên, 2010 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro Vietinbank theo ... Chính sách quản trị danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Sài gịn - Hà nội chi nhánh Hồn Kiếm tuân theo yêu cầu quản trị danh mục, quản trị rủi ro từ ban quản trị Ngân hàng TMCP Sài gòn - Hà nội Dựa theo... đề quản trị danh mục cho vay phương pháp quản trị danh mục cho vay đại Tìm hiểu thực trạng hoạt động quản trị danh mục cho vay NHTM CP Sài gịn- Hà nội chi nhánh Hồn Kiếm Từ đề xuất giải pháp cho. .. đến hoạt động quản trị danh mục cho vay 1.2.5 Các phương pháp quản trị danh mục cho vay 13 1.2.6 Nội dung quản trị danh mục cho vay 17 1.3 Quản trị danh mục cho vay kinh tế đại