Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài
Phòng ngừa rủi ro tín dụng là một chủ đề quan trọng trong nghiên cứu khoa học, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng và phát triển kinh tế - xã hội Số lượng công trình nghiên cứu về vấn đề này rất phong phú, chủ yếu được thể hiện qua các bài báo, tạp chí khoa học, luận án và luận văn chuyên ngành.
Nguyễn Anh Tuấn (2012) trong luận án Tiến sỹ Kinh tế tại Trường đại học Kinh tế Quốc dân đã nghiên cứu về "Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam" Tác giả nhấn mạnh rằng trong nền kinh tế thị trường, rủi ro là điều không thể tránh khỏi, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, nơi mà rủi ro có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng Quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, bao gồm Agribank, vẫn chưa được đầu tư bài bản, dẫn đến tình trạng nợ xấu mất kiểm soát Agribank, với 90% lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, cần chú trọng vào quản trị rủi ro tín dụng để tồn tại trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Mặc dù được ưu đãi vì là ngân hàng 100% vốn nhà nước, Agribank vẫn phải cải thiện chiến lược quản trị rủi ro tín dụng Luận án cũng chỉ ra các rủi ro tín dụng, nguyên nhân và kinh nghiệm quản trị rủi ro quốc tế, cùng thực tiễn tại Việt Nam, từ đó đề xuất các biện pháp nghiệp vụ nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng này.
- Nguyễn Văn Tuyên, (2017), Trường đại học Bà Rịa - Vũng Tàu với luận văn thạc sỹ
Trong bài viết này, tác giả phân tích các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Phú Mỹ Nội dung chính bao gồm vai trò quan trọng của tín dụng ngân hàng, quản trị rủi ro tín dụng và ảnh hưởng của nó đến hoạt động ngân hàng Bài viết cũng đề cập đến thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh BIDV Phú Mỹ, từ đó đưa ra những khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
Bài viết phân tích những lợi ích và thách thức trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng BIDV Phú Mỹ Đồng thời, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, phù hợp với điều kiện hoạt động của chi nhánh.
Huyền Thanh (2014) trong bài viết "Sử dụng vốn ngắn hạn cho vay dài hạn: các ngân hàng phải tự cân đối bài toán" trên Tạp chí Ngân hàng, đã phân tích hoạt động quản lý và sử dụng vốn, nhấn mạnh vai trò của nghiệp vụ quản trị Tài sản - Nợ tại các ngân hàng thương mại Bài viết chỉ ra những ưu điểm và hạn chế của việc sử dụng vốn vay ngắn hạn cho vay trung và dài hạn, đồng thời cảnh báo về rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay này Tác giả cũng đề xuất các giải pháp tham khảo nhằm nâng cao hiệu quả trong việc sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn tại các NHTM.
Nghiên cứu về pháp luật liên quan đến biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng đang nhận được sự chú ý đáng kể từ giới học thuật Sự quan tâm này được thể hiện qua sự gia tăng số lượng công trình nghiên cứu khoa học, bài báo, tạp chí, luận án và luận văn về chủ đề này.
Đinh Thị Thùy Nga (2010) đã thực hiện luận văn thạc sỹ ngành Luật tại Đại học Quốc gia Hà Nội với đề tài "Pháp luật về các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại ở Việt Nam" Luận văn nhấn mạnh tầm quan trọng của nghiệp vụ cho vay tại các ngân hàng thương mại (NHTM) và các rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt trong quá trình này Pháp luật đã can thiệp để điều chỉnh hoạt động quản trị rủi ro, nhằm kiểm soát và đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay thông qua các quy định về cho vay, giao dịch bảo đảm và các biện pháp khác Tác giả cũng chỉ ra thực tiễn áp dụng tại các NHTM ở Việt Nam và đề xuất giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật về phòng ngừa trong hoạt động cho vay.
-Nguyễn Xuân Bang, (2015), bài nghiên cứu đăng lên tạp chí Lập Pháp số 02(282), kỳ
Vào ngày 2 tháng 1 năm 2015, bài viết với chủ đề “Một số vấn đề của pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại” đã phân tích bản chất của hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại (NHTM) Bài viết nhấn mạnh vai trò quan trọng của pháp luật trong việc phòng ngừa rủi ro tín dụng và chỉ ra những yêu cầu pháp lý hiện hành đối với hoạt động cấp tín dụng tại các NHTM.
Các tác phẩm nghiên cứu đã khẳng định tầm quan trọng của pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng, nhưng nhiều công trình này đã được thực hiện từ lâu, trước khi Luật các Tổ chức tín dụng 2010 và sửa đổi, bổ sung 2017 có hiệu lực Kể từ đó, chính sách pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng đã có nhiều thay đổi, do chính sách tiền tệ quốc gia thường xuyên điều chỉnh theo từng năm Vì vậy, các nghiên cứu trước đây không còn phù hợp với thực tiễn áp dụng hiện nay.
Cần thiết phải có nhiều nghiên cứu khoa học tổng quát về pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, kết hợp cả góc nhìn pháp lý và kinh tế để thích ứng với những biến đổi hiện tại trong lĩnh vực kinh tế và pháp luật.
Mục đích nghiên cứu
Khóa luận này nghiên cứu hệ thống quy định pháp luật liên quan đến các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại ở Việt Nam Mục tiêu là phân tích hiệu quả và tính khả thi của các quy định này nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng trong lĩnh vực ngân hàng.
Đánh giá thực trạng áp dụng quy định pháp luật về biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, cũng như trong hệ thống ngân hàng thương mại, là cần thiết Bài viết sẽ đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện các quy định pháp luật liên quan đến phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại.
Phương pháp nghiên cứu
Khóa luận áp dụng phương pháp nghiên cứu chủ nghĩa Mác-Lê nin, tập trung vào duy vật biện chứng và duy vật lịch sử Nghiên cứu được thực hiện dựa trên quan điểm của Đảng và Nhà nước về xây dựng nền kinh tế thị trường nhiều thành phần theo định hướng Xã hội Chủ Nghĩa, đặc biệt nhấn mạnh vào việc đổi mới nền kinh tế, bao gồm cả lĩnh vực ngân hàng.
Khóa luận sử dụng nhiều phương pháp nghiên cứu khác nhau như tổng hợp, phân tích, thống kê, mô tả, so sánh và điều tra khảo sát thực tiễn để đảm bảo tính chính xác và độ tin cậy của thông tin.
Phương pháp phân tích và tổng hợp được sử dụng nhằm làm rõ các vấn đề lý luận và thực trạng áp dụng pháp luật về phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Đông Hưng, Bắc Thái Bình.
- Phương pháp thống kê, mô tả: Dùng để thống kê, mô tả các văn bản pháp luật, số liệu, tài liệu liên quan đến đề tài nghiên cứu.
Phương pháp so sánh trong nghiên cứu pháp luật giúp phân tích sự khác biệt giữa các quy định pháp luật hiện hành và những quy định đã hết hiệu lực, đồng thời so sánh các quy định này với các quy định nội bộ của ngân hàng Agribank Việc này không chỉ làm rõ những thay đổi trong hệ thống pháp luật mà còn đánh giá tính phù hợp của các quy định nội bộ trong bối cảnh pháp lý hiện tại.
Phương pháp điều tra và khảo sát thực tiễn được áp dụng nhằm đánh giá thực trạng việc thực hiện quy định pháp luật về ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Đông Hưng, Bắc Thái Bình Qua đó, nghiên cứu sẽ giúp nhận diện những khó khăn hiện hữu trong quá trình áp dụng các quy định này.
Khóa luận có kết cấu 3 chương :
Chương 1 đề cập đến lý luận về các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại Bài viết phân tích tầm quan trọng của việc áp dụng các biện pháp này nhằm giảm thiểu rủi ro và bảo vệ lợi ích của ngân hàng Đồng thời, chương cũng xem xét khung pháp lý liên quan đến các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng, nhấn mạnh vai trò của pháp luật trong việc hỗ trợ các ngân hàng thương mại thực hiện hiệu quả công tác cho vay.
Chương 2: Thực trạng pháp luật về biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại.
Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật về biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại.
Vấn đề lý luận về biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc bảo đảm an toàn tài chính Các biện pháp này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất mà còn nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro Pháp luật về biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng cần được hoàn thiện để tạo hành lang pháp lý vững chắc, hỗ trợ ngân hàng trong việc thực hiện các chiến lược cho vay an toàn và hiệu quả Việc áp dụng các biện pháp này không chỉ bảo vệ lợi ích của ngân hàng mà còn góp phần ổn định hệ thống tài chính quốc gia.
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.
1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay
Theo quan điểm truyền thống, rủi ro thường được xem là điều tiêu cực, gây ra tổn thất và khó có thể phòng tránh Rủi ro được định nghĩa là những tình huống không may mắn và bất ngờ xảy ra, mang lại những hậu quả không mong muốn.
Theo quan điểm hiện đại, rủi ro được hiểu là những bất trắc có thể đo lường, có thể mang lại cả kết quả tiêu cực lẫn tích cực Rủi ro được định nghĩa là những biến cố không mong đợi có thể xảy ra.
Trong kinh doanh, rủi ro là điều không thể tránh khỏi, nhưng trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro còn nghiêm trọng hơn với hậu quả tàn phá kéo dài hơn một năm sau chu kỳ kinh tế Các cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, đặc biệt là cuộc khủng hoảng năm 2008, cho thấy rằng sự sụp đổ của hệ thống ngân hàng là nguyên nhân chính Giai đoạn 2006 - 2007, hệ thống ngân hàng thương mại Mỹ bùng nổ cho vay các khoản vay dưới chuẩn, được thế chấp bởi bất động sản với lãi suất thả nổi, mặc dù tiềm ẩn rủi ro cao do phụ thuộc vào thị trường nhà đất.
Tại Mỹ, các nhà đầu tư rất quan tâm đến các khoản vay có kỳ hạn trả nợ dài, vì điều này cho phép họ cho thuê các căn hộ trong thời gian dài, từ đó tạo ra nguồn thu nhập ổn định để trang trải chi phí trả nợ ngân hàng.
1 Hoàng Phê(2012), Từ Điển Tiếng Việt, tr.836-
Ngân hàng Mỹ đã cho vay với điều kiện lới lỏng cho các hộ gia đình không đủ tiêu chuẩn, dựa vào giá trị tài sản thế chấp của căn nhà Để theo đuổi lợi suất cao và đảm bảo thanh khoản, họ đã bán các khoản nợ cho các công ty tài chính (SPV), từ đó tạo ra các chứng khoán tài chính Những chứng khoán này được xếp hạng AAA, khiến công chúng tin tưởng vào tính an toàn và khả năng sinh lời Tuy nhiên, khi khách hàng không thể thanh toán, ngân hàng đã bán tháo tài sản thế chấp, dẫn đến sự sụp đổ nhanh chóng của giá bất động sản và chứng khoán từ tháng 7 năm 2007.
Sự sụp đổ của 500 USD giá trị chứng khoán trên thị trường đã dẫn đến nguy cơ mất nhà cho hơn 1 triệu hộ gia đình Mỹ và khiến 84 tổ chức tín dụng phá sản, nổi bật nhất là Lehman Brothers - ngân hàng thương mại tư nhân lớn thứ 4 tại Mỹ với lịch sử hơn 100 năm Cuộc khủng hoảng này đã lan rộng ra toàn cầu do tính lây lan của hệ thống ngân hàng và thị trường chứng khoán, đồng thời làm tăng cường sự chú ý đối với rủi ro trong hoạt động ngân hàng sau cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới.
Trong lĩnh vực ngân hàng, khái niệm rủi ro được đề cập như sau:
Rủi ro tín dụng trong ngân hàng, hay còn gọi tắt là rủi ro, đề cập đến khả năng xảy ra tổn thất đối với khoản nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài Rủi ro này phát sinh khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ tài chính theo cam kết đã thỏa thuận.
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng là những sự kiện không lường trước có thể gây ra tổn thất tài sản và làm giảm lợi nhuận thực tế của ngân hàng.