BÀI THẢO LUẬN BỘ MÔN LUẬT NGÂN HÀNG BUỔI THẢO LUẬN THỨ HAI

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP. HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ LỚP: 96 – QTL43A  BÀI THẢO LUẬN BỘ MÔN LUẬT NGÂN HÀNG BUỔI THẢO LUẬN THỨ HAI STT Họ và tên MSSV Chức vụ 1 Vũ Thị Lan 1853401020116 Nhóm trưởng 2 Trần Lê Phương Anh 1853401020018 Thành viên 3 Nguyễn Văn Lãm 1853401020115 Thành viên 4 Nguyễn Thị Ninh Giang 1853401020052 Thành viên 5 Nguyễn Khánh Linh 1853401020123 Thành viên 6 Nguyễn Thị Phương Linh 1853401020127 Thành viên 7 Phan Hoài Linh 1853401020130 Thành viên Năm học: 20212022 MỤC LỤC Câu hỏi:.................................................................................................................................1 1. Một người nước ngoài có được thành lập ngân hàng tại Việt Nam?...............................1 2. Anh (chị) hãy phân biệt hoạt động tín dụng của ngân hàng Nhà nước và hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng............................................................................................1 3. Nêu 5 điểm khác biệt cơ bản trong cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp là công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp và một TCTD là công ty cổ phần theo Luật Các TCTD, tại sao lại có sự khác biệt đó?..................................................................................................3 Nhận định:............................................................................................................................6 1. Mọi TCTD đều hoạt động ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận...........................................6 2. Tổ chức tín dụng được nộp đơn xin phá sản khi hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phục hoạt động...................................................................................................................6 3. Ban kiểm soát đặc biệt nộp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng khi hết kiểm soát mà tổ chức tín dụng không thể hoạt động bình thường................................................................6 4. Công ty tài chính không được tiến hành mở tài khoản cho khách hàng..........................7 5. Tổ chức tín dụng nước ngoài muốn hoạt động ngân hàng tại Việt Nam thì chỉ được thành lập dưới hình thức duy nhất là chi nhánh của ngân hàng nước ngoài.......................7 6. Cá nhân có thể nắm giữ 20% vốn điều lệ của một ngân hàng thương mại cổ phần........7 7. Tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi bằng vàng.............................................................8 8. Mọi tổ chức tín dụng đều được nhận tiền gửi bằng ngoại tệ...........................................8 9. Khoản vay đặc biệt không cần hoàn trả khi sau khi hết kiểm soát đặc biệt mà tổ chức tín dụng phải phá sản hoặc sáp nhập với tổ chức tín dụng khác.........................................8 10. Ban kiểm soát đặc biệt là cơ quan có thẩm quyền quyết định gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng..........................................................9 3 BUỔI THẢO LUẬN SỐ 2 Câu hỏi: 1. Một người nước ngoài có được thành lập ngân hàng tại Việt Nam? Một người nước ngoài không được thành lập ngân hàng tại Việt Nam. CSPL: Điều 4.2, Điều 6.2, Điều 17.1, Điều 74 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017; Điều 9.2.e Thông tư 402011TTNHNN được sửa đổi bởi Điều 1.2 Thông tư 172018TTNHNN Ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại (bao gồm NHTM cổ phần và NHTM TNHH 1TV), ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã → Điều 4.2 Luật Các TCTD 2010 Điều kiện về chủ thể sáng lập thành lập Ngân hàng:  NHTMCP: Cổ đông sáng lập là cá nhân phải mang quốc tịch VN → Điều 9.2.e Thông tư 402011TTNHNN được sửa đổi bởi Điều 1.2 Thông tư 172018TTNHNN  NHTM TNHH 1TV: Chủ thể thành lập và đồng thời là chủ sở hữu là Nhà nước → Điều 6.2 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017  NH chính sách: Do CP thành lập → Điều 17.1 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017  NH HTX: Chủ thể thành lập bao gồm tất cả quỹ tín dụng nhân dân và pháp nhân góp vốn khác. → Điều 74 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 Như vậy một người nước ngoài không được thành lập ngân hàng tại Việt Nam 2. Anh (chị) hãy phân biệt hoạt động tín dụng của ngân hàng Nhà nước và hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng Tiêu chí Hoạt động tín dụng của ngân hàng Nhà nước Hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng Chủ thể thực hiện Ngân hàng Nhà nước (khoản 3 Điều 2 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010) Tổ chức tín dụng (Chương IV Luật các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017) Bản Hoạt động tín dụng của ngân hàng nhà Hoạt động đi vay để cho vay. 4 chất Nhà nước là hoạt động thực hiện chức năng quản lý nhà nước ( là ổn định giá trị đồng tiền, đảm bảo sự an toàn trong hoạt động ngân hàng và hệ thống các TCTD). Mục đích tín dụng Không vì mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động tín dụng của của các TCTD đa phần nhằm mục đích tìm kiếm mục tiêu lợi nhuận. Chủ thể nhận tín dụng Là các TCTD và Chính phủ. Là các tổ chức và cá nhân trong xã hội. Hình thức thể hiện Hình thức tái cấp vốn dưới ba dạng: Cho vay có bảo đảm bằng giấy tờ có giá; Chiết khấu giấy tờ có giá; Hình thức khác Cho vay theo hồ sơ tín dụng. Cho vay trong trường hợp đặc biệt. Bảo lãnh cho các TCTD vay vốn nước ngoài; Tạm ứng cho NSNN Hoạt động bao thanh toán; Bảo lãnh ngân hàng; Cho thuê tài chính; Cho vay; Chiết khấu giấy tờ có giá và các công cụ chuyển nhượng; Các nghiệp vụ tín dụng khác. Thời hạn Ngắn hạn (Tái cấp vốn) và không quá 02 năm hoặc theo phương án phục hồi (Trường hợp đặc biệt) Ngắn hạn, trung hạn và dài hạn 5 3. Nêu 5 điểm khác biệt cơ bản trong cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp là công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp và một TCTD là công ty cổ phần theo Luật Các TCTD, tại sao lại có sự khác biệt đó? 05 điểm khác biệt cơ bản trong cơ cấu tổ chức giữa của một doanh nghiệp là công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp và một TCTD là công ty cổ phần theo Luật Các TCTD là: Tiêu chí TCTD là công ty cổ phần theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung năm 2017 Công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp 2020 Bầu, bổ nhiệm bộ máy quản trị và điều hành Luật quy định cụ thể, chi tiết các giới hạn trong việc bầu, bổ nhiệm bộ máy quản trị, điều hành: Các trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ (Điều 33); Các trường hợp không cùng đảm nhiệm chức vụ (Điều 34); Các trường hợp đương nhiên mất tư cách (Điều 35). Luật không quy định chi tiết, chỉ quy định các tiêu chuẩn làm thành viên trong bộ máy quản trị và điều hành. 6 Sự tham gia của chủ thể khác trong tổ chức bộ máy quản trị, điều hành Có sự tham gia của NHNN trong việc tổ chức bộ máy quản trị, điều hành: Việc miễn nhiệm, bãi nhiệm, trường hợp đương nhiên mất tư cách của Ban quản trị, điều hành đều phải có văn bản báo cáo NHNN (Điều 35.2, 36.3); NHNN có quyền chỉ định, tạm đình chỉ các chức danh trong Ban quản trị, điều hành (Điều 37.1); Danh sách ứng viên Ban quản trị, điều hành để bầu, bổ nhiệm phải được báo cáo và có sự chấp thuận của NHNN bằng văn bản (Điều 51). Việc tổ chức bộ máy quản trị, điều hành không có sự tham gia của chủ thể khác. Mô hình quản trị Mô hình quản trị phức tạp hơn: Không được lựa chọn mô hình quản trị; Vừa có Ban kiểm soát, vừa có thành viên HĐQT độc lập và các Ủy ban trực thuộc. Công ty có quyền lựa chọn mô hình quản trị theo 1 trong 2 mô hình (Điều 137.1). Đại hội đồng cổ đông Ít nhất phải có 100 cổ đông, trừ ngân hàng thương mại được kiểm soát đặc biệt đang thực hiện phương án chuyển giao bắt buộc quy định tại Mục 1đ Chương VIII của Luật này (Điều 52.6); Mỗi cá nhân sở hữu không quá 5%, tổ chức sở hữu không quá 15%, trừ một số trường hợp ngoại lệ (Khoản 1, 2 Điều 55); Ít nhất phải có 03 cổ đông (Điều 111.1.b); Không yêu cầu tỉ lệ sở hữu của các cổ đông; Chỉ hạn chế quyền chuyển nhượng cổ phần phổ thông của cổ đông sáng lập (Điều 120); HĐQT có thẩm quyền yêu cầu triệu tập ĐHĐCĐ (Điều 7 Nhiều hạn chế được đặt ra trong việc chuyển nhượng cổ phần của ban Quản trị, điều hành, ban kiểm soát và cổ đông sáng lập (Điều 56); NHNN có thẩm quyền yêu cầu triệu tập ĐHĐCĐ (Điều 60). 140). Ban kiểm toán nội bộ Phải thành lập kiểm toán nội bộ trực thuộc Ban kiểm soát (Điều 41). Tùy từng trường hợp mà có hoặc không có Ủy ban kiểm toán nội bộ (Điều 137.1.a); Ủy ban kiểm toán nội bộ trực thuộc Hội đồng quản trị (Điều 137.1.b). Những khác biệt trên xuất phát từ đặc trưng cơ bản của các tổ chức tín dụng nói chung và của tổ chức tín dụng là công ty cổ phần theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng so với công ty cổ phần theo quy định của Luật Doanh nghiệp, đó là đối tượng kinh doanh của các tổ chức tín dụng là tiền tệ. Đối tượng kinh doanh này dẫn đến các rủi ro cao, do đó cần phải có các yêu cầu, các quy định chi tiết hơn để điều chỉnh hoạt động của các tổ chức tín dụng. Thứ nhất, về bầu, bổ nhiệm bộ máy quản trị và điều hành, hoạt động của các tổ chức tín dụng có nhiều rủi ro, do đó đòi hỏi những người lãnh đạo, điều hành phải đạt các điều kiện, tiêu chuẩn nhất định. Thêm vào đó, việc Luật Các tổ chức tín dụng đặt ra quy định về các trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ, không cùng đảm nhiệm chức vụ, đương nhiên mất tư cách nhằm đảm bảo tính minh bạch, tách bạch trong hoạt động của các tổ chức tín dụng. Thứ hai, về sự tham gia của chủ thể khác trong tổ chức bộ máy quản trị, điều hành mà cụ thể là Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước không chỉ can thiệp vào việc thanh tra, giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng mà còn can thiệp vào hệ thống lãnh đạo, điều hành nhằm đảm bảo sự ổn định trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, hạn chế các rủi ro có thể xảy ra. Thứ ba, về mô hình quản trị: Việc quy định cụ thể cơ cấu tổ chức và không có quyền lựa chọn mô hình quản trị đối với các tổ chức tín dụng là công ty cổ phần nhằm đảm bảo sự 8 thành lập của Ban kiểm soát nội bộ, một bộ phận bắt buộc phải có nhằm bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro và đạt được yêu cầu đề ra cũng như đảm bảo tính trung thực, hợp lý, đầy đủ cho hệ thống thông tin tài chính và hệ thống thông tin quản lý. Thứ tư, về Đại hội đồng cổ đông: Việc quy định số lượng cổ đông và tỷ lệ vốn điều lệ tối đa mà một cổ đông nắm giữ xuất phát từ điều kiện về vốn điều lệ cao của các tổ chức tín dụng. Bên cạnh đó, việc Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền yêu cầu triệu tập Đại hội đồng cổ đông nhằm đảm bảo việc thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước như đã nói trên. Thứ năm, với đặc trưng là hoạt động kinh doanh rủi ro cao thì việc thành lập kiểm toán nội bộ là bắt buộc nhằm đảm bảo hoạt động của các tổ chức tín dụng diễn ra một cách an toàn, hiệu quả, đúng pháp luật thông qua sự rà soát, đánh giá độc lập, khách quan về tính thích hợp và sự tuân thủ quy định, chính sách nội bộ, thủ tục, quy trình đã được thiết lập cũng như đưa ra kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả của các hệ thống, quy trình, quy định. Nhận định: 1. Mọi TCTD đều hoạt động ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận. Nhận định trên là SAI Không phải tất cả các TCTD đều hoạt động ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận, trong đó có thể kể đến như, ngân hàng chính sách (thường là ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, được thành lập thực hiện các hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm phục vụ các chính sách kinh tế, xã hội của nhà nước) CSPL: Điều 3 Quyết định số 1312002QĐ TTg ngày 04102002 về việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, Điều 17.1 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 2. Tổ chức tín dụng được nộp đơn xin phá sản khi hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phục hoạt động Nhận định trên là SAI Căn cứ khoản 1 Điều 155 Luật CTCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017, TCTD không được phép chủ động nộp đơn xin phá sản khi hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phục hoạt động. Chỉ khi nào Ngân hàng Nhà nước có văn bản về việc chấm dứt kiểm soát đặc biệt, hoặc văn bản không áp dụng hay chấm dứt áp dụng các biện pháp phục hồi khả năng thanh toán của tổ chức tín dụng các biện pháp phục hồi khả năng thanh toán mà tổ chức tín dụng đó vẫn lâm vào tình trạng phá sản, thì tổ chức tín dụng đó mới được phép làm đơn yêu 9 cầu tòa án mở thủ tục giải quyết yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định của Luật Phá sản doanh nghiệp. CSPL: khoản 1 Điều 155 Luật CTCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 3. Ban kiểm soát đặc biệt nộp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng khi hết kiểm soát mà tổ chức tín dụng không thể hoạt động bình thường Nhận định trên là SAI CSPL: khoản 1 Điều 148, khoản 1 Điều 155 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017. Căn cứ khoản 1 Điều 148 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017, Ban kiểm soát đặc biệt không có nhiệm vụ nộp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng khi hết kiểm soát mà tổ chức tín dụng không thể hoạt động bình thường. Việc nộp đơn xin phá sản phải do tổ chức tín dụng đó làm đơn yêu cầu tòa án mở thủ tục giải quyết yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định của Luật Phá sản doanh nghiệp, căn cứ theo khoản 1 Điều 155 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017. 4. Công ty tài chính không được tiến hành mở tài khoản cho khách hàng Nhận định trên là sai. CSPL: Khoản 4 Điều 109 Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017. Công ty tài chính được tiến hành mở tài khoản tiền gửi, tài khoản quản lý tiền vay cho khách hàng 5. Tổ chức tín dụng nước ngoài muốn hoạt động ngân hàng tại Việt Nam thì chỉ được thành lập dưới hình thức duy nhất là chi nhánh của ngân hàng nước ngoài. Nhận định trên là sai. CSPL: khoản 8 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017. Vì tổ chức tín dụng nước ngoài được hiện diện thương mại tại Việt Nam dưới hình thức văn phòng đại diện, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài. Trong đó Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài là loại hình ngân hàng thương mại; công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài là loại hình công ty tài chính; công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài là loại hình công ty cho thuê tài chính. Nên Tổ chức tín dụng nước 10 ngoài muốn hoạt động ngân hàng tại Việt Nam thì có thể thành lập dưới hình thức chi nhánh của ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài. 6. Cá nhân có thể nắm giữ 20% vốn điều lệ của một ngân hàng thương mại cổ phần. Nhận định trên là sai. CSPL: Khoản 1 Điều 55 Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017. Vì ngân hàng thương mại cổ phần là một loại hình tổ chức tín dụng là công ty cổ phần. Trong loại hình này một cổ đông là cá nhân không được sở hữu vượt quá 5% vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng. 7. Tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi bằng vàng Nhận định trên là sai. CSPl: Khoản 13 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017, Khoản 1 Điều 1 Thông tư 122012TTNHNN sửa quy định về chấm dứt huy động và cho vay vốn bằng vàng. Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận. Đồng thời Tổ chức tín dụng không được huy động vốn bằng vàng, trừ trường hợp phát hành chứng chỉ ngắn hạn bằng vàng để chi trả vàng theo yêu cầu của khách hàng khi số vàng thu nợ và tồn quỹ không đủ để chi trả. 8. Mọi tổ chức tín dụng đều được nhận tiền gửi bằng ngoại tệ Nhận định trên là sai. Vì không phải mọi tổ chức tín dụng đều được nhận tiền gửi bằng ngoại tệ. Ví dụ tổ chức tài chính vi mô chỉ được nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam. CSPL: Khoản 1 Điều 119 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 9. Khoản vay đặc biệt không cần hoàn trả khi sau khi hết kiểm soát đặc biệt mà tổ chức tín dụng phải phá sản hoặc sáp nhập với tổ chức tín dụng khác Nhận định SAI. 11 CSPL: Khoản 2 Điều 146d Luật các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017; Điểm b khoản 4 Điều 13 Thông tư 01218TTNHNN cho vay đặc biệt đối với tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt. Giải thích: Khoản vay đặc biệt được ưu tiên hoàn trả trước tất cả các khoản nợ khác, kể cả các khoản nợ có tài sản bảo đảm của tổ chức tín dụng trong trường hợp Khi đến hạn trả nợ, trừ trường hợp trong thời gian phương án cơ cấu lại tổ chức tín dụng chưa được phê duyệt hoặc trường hợp thay đổi phương án cơ cấu lại nhưng chưa được phê duyệt; hoặc khi giải thể, phá sản tổ chức tín dụng. Theo đó khoản vay đặc biệt vẫn phải hoàn trả khi hết kiểm soát đặc biệt ngay cả trong trường hợp tổ chức tín dụng phá sản. 10. Ban kiểm soát đặc biệt là cơ quan có thẩm quyền quyết định gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng. Nhận định SAI. CSPL: Điểm a khoản 2 Điều 145a; Khoản 6 Điều 146b Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi, bổ sung 2017. Giải thích: Căn cứ điểm a khoản 2 Điều 145a Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi, bổ sung 2017, Ngân hàng Nhà nước là cơ quan có thẩm quyền quyết định hình thức kiểm soát đặc biệt, thời hạn kiểm soát đặc biệt, gia hạn thời hạn kiểm soát đặc biệt, chấm dứt kiểm soát đặc biệt, công bố thông tin về việc kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng. Ban kiểm soát đặc biệt được thành lập bởi Ngân hàng nhà nước có nhiệm vụ kiến nghị Ngân hàng Nhà nước quyết định: thay đổi hình thức kiểm soát đặc biệt, gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt; cho vay đặc biệt, gia hạn thời hạn cho vay đặc biệt, thu nợ khoản vay đặc biệt; thanh lý tài sản, thu hồi Giấy phép của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt (khoản 6 Điều 146b). Theo đó, Ban kiểm soát đặc biệt không có thẩm quyền quyết định gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng mà chỉ có thẩm quyền kiến nghị để Ngân hàng nhà nước quyết định.

BỘGIÁO DỤCVÀĐÀOTẠO TRƯỜNGĐẠIHỌCLUẬTTP.HỒCHÍMINHKH

OAQUẢNTRỊ LỚP:96–QTL43A



BÀI THẢO LUẬN BỘ MÔN LUẬT NGÂN HÀNGBUỔITHẢOLUẬN THỨHAI

4 NguyễnThịNinhGiang 1853401020052 Thànhviên

6 NguyễnThịPhươngLinh 1853401020127 Thànhviên

Nămhọc:2021-2022

Câuhỏi: 1

1 Mộtngườinước ngoàicóđược thànhlậpngânhàngtạiViệtNam? 1

2.Anh (chị) hãy phân biệt hoạt động tín dụng của ngân hàng Nhà nước và hoạt động tíndụngcủa cáctổchứctíndụng 1

3 Nêu 5 điểm khác biệt cơ bản trong cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp là công ty cổphần theo Luật Doanh nghiệp và một TCTD là công ty cổ phần theo Luật Các TCTD, tạisaolạicó sựkhácbiệtđó? 3

Nhậnđịnh 6

1 MọiTCTD đềuhoạtđộngngân hàngvìmục tiêulợinhuận 6

2 Tổ chức tín dụng được nộp đơn xin phá sản khi hoạt động thua lỗ mà không muốn khôiphụchoạt động 6

3 Bankiểmsoátđặcbiệtnộp đơnxinphásảntổchứctíndụngkhihếtkiểmsoátmàtổchức tíndụngkhôngthểhoạtđộngbìnhthường 6

4 Côngtytàichínhkhôngđược tiếnhànhmởtài khoảnchokháchhàng 7

5 Tổchức tíndụngnướcngoài muốnhoạt độngngân hàngtạiViệt Namthìchỉđư ợc thànhlậpdưới hìnhthứcduynhất là chinhánhcủangânhàngnướcngoài 7

6 Cánhâncóthể nắmgiữ20%vốnđiều lệ của mộtngânhàngthươngmạicổphần 7

7 Tổchức tíndụngđượcnhậntiềngửibằngvàng 8

8 Mọitổchứctíndụng đềuđượcnhậntiền gửibằngngoạitệ 8

9 Khoảnvayđặcbiệtkhôngcầnhoàntrảkhisaukhihếtkiểmsoátđặcbiệtmàtổchứctíndụn gphảiphá sảnhoặcsápnhậpvớitổchức tíndụngkhác 8

10 Bankiểmsoátđặcbiệtlàcơquancóthẩmquyềnquyếtđịnhgiahạn hoặcchấmdứtthờih ạnkiểmsoátđặc biệtđốivớitổchức tíndụng 9

BUỔITHẢOLUẬNSỐ2 Câuhỏi:

1 MộtngườinướcngoàicóđượcthànhlậpngânhàngtạiViệtNam?

Mộtngườinướcngoàikhông đượcthànhlậpngânhàngtạiViệtNam.

CSPL: Điều 4.2, Điều 6.2, Điều 17.1, Điều 74L u ậ t C á c T C T D 2 0 1 0 ,

s ử a đ ổ i b ổ sung 2017; Điều 9.2.e Thông tư 40/2011/TT-NHNN được sửa đổi bởi Điều 1.2 Thông tư17/2018/TT-NHNN

Ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại (bao gồm NHTM cổ phần và NHTMTNHH1 T V ) , n g â n h à n g c h í n h sách, n gâ n hànghợ p t á c x ã → Đ iều 4 2L uậ t C á

c T C T D 2010

Điềukiệnvềchủthể sánglậpthànhlậpNgânhàng:

NHTMCP:C ổ đ ô n g s á n g l ậ p l à c á n h â n p h ả i m a n g q u ố c t ị c h V N → Đ i ề u 9 2

e Thôngtư40/2011/TT-NHNNđượcsửađổibởiĐiều1.2Thôngtư17/2018/TT-NHNN

NHTMTNHH1TV:ChủthểthànhlậpvàđồngthờilàchủsởhữulàNhànước→Điều6.2 Luật CácTCTD 2010, sửađổi bổsung2017

NHchínhsách:DoCPthànhlập →Điều17.1Luật CácTCTD2010,sửađổibổs ung2017

NHHTX:Chủthểthànhlậpbao gồmtấtcảquỹtíndụngnhândânvàphápnhângóp vốnkhác.→Điều74 LuậtCácTCTD2010,sửađổi bổsung2017

Nhưvậymộtngườinước ngoàikhôngđược thànhlậpngânhàngtạiViệtNam

2 Anh(chị)hãyphânbiệthoạtđộngtíndụngcủangânhàngNhànướcvàhoạtđộngtín dụng của cáctổchứctíndụng

Tiêuchí Hoạtđộngtíndụng củangân

hàngNhànước

Hoạtđộngtíndụng

củacáctổchức tíndụng

Chủthểt

hựchiệ

n

Ngân hàng Nhà nước (khoản 3 Điều 2Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam2010)

Tổ chức tín dụng (Chương IV Luậtcác tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổsung2017)

Bản Hoạtđộngtíndụngcủangânhàngnhà Hoạtđộngđivayđểcho vay

chất Nhà nước là hoạt động thực hiện

chứcnăng quản lý nhà nước (là ổn

định

giátrịđồngtiền,đảmbảosựantoàntrong

hoạtđộngngânhàngvàhệthốngcácTC

TD).

Mụcđíc

htíndụng

Khôngvìmụctiêulợinhuận HoạtđộngtíndụngcủacủacácTCTD đa

phần nhằm mục đích tìmkiếmmụctiêu lợinhuận

Chủ

thểnhậntí

ndụng

Làcác TCTDvàChínhphủ Làc á c t ổ c h ứ c v à c á n h â n t r o n g x ã

hội

Hìnhthứ

cthểhiện

Hìnhthức táicấpvốndướiba dạng:

- Chovaycóbảođảmbằnggiấytờcógiá;

- Chiết khấugiấytờcó giá;

-

Hìnhthứckhác-Chovaytheohồsơtíndụng

- Chovaytrongtrườnghợpđặcbiệt

- Bảolãnhcho cácT CT D vayvốn nước

ngoài;

- TạmứngchoNSNN

- Hoạtđộngbaothanhtoán;

- Bảolãnhngânhàng;

- Chothuêtàichính;

- Chovay;

- Chiếtkhấugiấytơ ̀cógiávàcáccôngcục huyển nhượng;

- Cácnghiệpvụtíndụngkhác

Thời

hạn

Ngắn hạn (Tái cấp vốn) và không

quá02 năm hoặc theo phương án phục

hồi(Trườnghợp đặc biệt)

Ngắnhạn,trunghạnvàdàihạn

3 Nêu 5 điểm khác biệt cơ bản trong cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp làcông ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp và một TCTD là công ty cổ phần theo LuậtCácTCTD,tại sao lạicósự khácbiệtđó?

05 điểm khác biệt cơ bản trong cơ cấu tổ chức giữa của một doanh nghiệp là công tycổphầntheoLuậtDoanhnghiệpvàmộtTCTDlàcôngtycổphầntheoLuậtCác TCTDlà:

Tiêuchí TCTDlàcôngtycổphần theoLuậtCác

tổ chức tín dụng 2010, sửa đổibổsung năm

2017

CôngtycổphầntheoLuậtDoa nhnghiệp2020

Bầu,bổnhiệmbộm

áy quản trị

vàđiềuhành

Luật quy định cụ thể, chi tiết các giớihạn trong việc bầu, bổ nhiệm bộ

máyquảntrị,điềuhành:

-Cáctrườnghợpkhôngđượcđảmnhiệmchứ cvụ(Điều33);

Luật không quy định chi tiết,chỉ quy định các tiêu chuẩnlàm thành viên trong bộ máyquảntrị vàđiềuhành

-Cáctrườnghợpkhôngcùngđảmnhiệmch ứcvụ(Điều34);

-Cáctrường hợpđươngnhiênmấttư các h(Điều35)

Sự tham gia

củachủ thể

kháctrongtổchức

bộmáy quản

trị,điềuhành

Có sự tham gia của NHNN trong việctổchứcbộmáyquảntrị, điềuhành:

- Việc miễn nhiệm, bãi nhiệm, trườnghợp đương nhiên mất tư cách của Banquản trị, điều

vănbảnbáocáoNHNN(Điều35.2,36.3);

- NHNN có quyền chỉ định, tạm đìnhchỉ các chức danh trong Ban quản trị,điềuhành (Điều37.1);

- Danh sách ứng viên Ban quản trị,điều hành để bầu, bổ nhiệm phải đượcbáocáovàcósựchấpthuậncủaNHN Nbằngvănbản(Điều51)

Việct ổ c h ứ c b ộ m á y q u

ả n trị,điềuhànhkhôngcósựtham giacủachủthể khác

Môhình quảntrị Môhìnhquảntrị phức tạphơn:

- Không được lựa chọn mô hình quảntrị;

- Vừa có Ban kiểm soát, vừa có thànhviên HĐQT độc lập và các Ủy bantrực thuộc

Công ty có quyền lựa chọnmô hình quản trị theo 1 trong2môhình(Điều137.1)

Đạihộiđồngcổđô

ng

- Ít nhất phải có 100 cổ đông, trừ ngânhàng thương mại được kiểm soát đặcbiệt đang thực hiện phương án chuyểngiao bắt

1đChươngVIIIcủaLuậtnày(Điều52.6);

- Mỗi cá nhân sở hữu không quá 5%,tổ chức sở hữu không quá 15%, trừmột số trường hợp ngoại lệ (Khoản 1,2Điều 55);

- Ít nhất phải có 03 cổ đông(Điều111.1.b);

- Không yêu cầu tỉ lệ sở hữucủa cáccổđông;

- Chỉ hạn chế quyền chuyểnnhượngc ổ p h ầ n p h

ổ t h ô n g của cổ đông sáng lập (Điều120);

- HĐQT có thẩm quyền yêucầutriệu tập ĐHĐCĐ( Điều

- Nhiềuhạnchếđượcđặtratrongviệc chuyển nhượng cổ phần của banQuản trị, điều hành, ban kiểm soát vàcổđông sánglập (Điều56);

- NHNN có thẩm quyền yêu cầu triệutậpĐHĐCĐ(Điều 60)

140)

Bankiểmtoánn

ộibộ

Phảithànhlậpkiểm toánn ộib ộ trự cthuộc Bankiểm soát(Điều41)

- Tùy từng trường hợp mà cóhoặc không có Ủy ban kiểmtoánnộibộ(Điều137.1.a);

- Ủy ban kiểm toán nội bộtrực thuộc Hội đồng quản trị(Điều137.1.b)

Những khác biệt trên xuất phát từ đặc trưng cơ bản của các tổ chức tín dụng nóichung

và của tổ chức tín dụng là công ty cổ phần theo quy định của Luật Các tổ chức tíndụng so với công ty cổ phần theo quy định của Luật Doanh nghiệp, đó là đối tượng kinhdoanh của các tổ chức tín dụng là tiền tệ Đối tượng kinh doanh này dẫn đến các rủi ro cao,do đó cần phải có các yêu cầu, các quy định chi tiết hơn để điều chỉnh hoạt động của các tổchức tíndụng

Thứ nhất,về bầu, bổ nhiệm bộ máy quản trị và điều hành, hoạt động của các tổ chứctín

dụng có nhiều rủi ro, do đó đòi hỏi những người lãnh đạo, điều hành phải đạt các điềukiện, tiêu chuẩn nhất định Thêm vào đó, việc Luật Các tổ chức tín dụng đặt ra quy định vềcác trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ, không cùng đảm nhiệm chức vụ, đươngnhiên mất tư cách nhằm đảm bảo tính minh bạch, tách bạch trong hoạt động của các tổ chứctíndụng

Thứhai,vềsựthamgiacủachủthểkháctrongtổchứcbộ máyquảntrị,điềuhànhmà cụ

thể là Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước không chỉ can thiệp vào việc thanhtra, giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng mà còn can thiệp vào hệ thống lãnh đạo,điều hành nhằm đảm bảo sự ổn định trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, hạn chế cácrủiro cóthểxảyra

Thứ ba,về mô hình quản trị: Việc quy định cụ thể cơ cấu tổ chức và không có

quyềnlựachọnmôhìnhquảntrịđốivớicáctổchứctíndụnglàcôngtycổphầnnhằmđảmbảosự

thành lập của Ban kiểm soát nội bộ, một bộ phận bắt buộc phải có nhằm bảo đảm phòngngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro và đạt được yêu cầu đề ra cũng như đảm bảo tính trungthực, hợplý, đầyđủchohệ thốngthôngtintàichínhvàhệ thốngthôngtinquảnlý

Thứtư,vềĐạihộiđồngcổđông:Việcquyđịnhsốlượngcổđôngvàtỷlệvốnđiềulệ tối đa mà

một cổ đông nắm giữ xuất phát từ điều kiện về vốn điều lệ cao của các tổ chứctín dụng Bên cạnh đó, việc Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền yêu cầu triệu tập Đại hộiđồng cổ đông nhằm đảm bảo việc thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước như đã nóitrên

Thứ năm,với đặc trưng là hoạt động kinh doanh rủi ro cao thì việc thành lập kiểmtoán

nội bộ là bắt buộc nhằm đảm bảo hoạt động của các tổ chức tín dụng diễn ra một cáchan toàn, hiệu quả, đúng pháp luật thông qua sự rà soát, đánh giá độc lập, khách quan về tínhthích hợp và sự tuân thủ quy định, chính sách nội bộ, thủ tục, quy trình đã được thiết lậpcũngnhưđưa ra kiếnnghịnhằmnângcaohiệuquảcủa cáchệ thống, quytrình, quyđịnh

Nhậnđịnh:

1 MọiTCTDđềuhoạtđộngngânhàngvìmục tiêulợinhuận.

NhậnđịnhtrênlàSAI

KhôngphảitấtcảcácTCTDđềuhoạt độngngânhàngvìmụctiêulợinhuận, trongđó có thể kể đến như, ngân hàng chính sách (thường là ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước,được thành lập thựchiện cáchoạt động không vìmục tiêu lợi nhuận nhằm phụcv ụ c á c chínhsách kinh tế,xãhội củanhànước)

CSPL: Điều 3 Quyết định số 131/2002/QĐ - TTg ngày 04/10/2002 về việc thành lậpNgân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, Điều 17.1 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung2017

2 Tổchứctíndụngđượcnộpđơnxinphásảnkhihoạtđộngthualỗmàkhôngmuốn khôi phụchoạt động

NhậnđịnhtrênlàSAI

Căn cứ khoản 1 Điều 155 Luật CTCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017, TCTD khôngđược phép chủ động nộp đơn xin phá sản khi hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phụchoạt động Chỉ khi nào Ngân hàng Nhà nước có văn bản về việc chấm dứt kiểm soát đặcbiệt, hoặc văn bản không áp dụng hay chấm dứt áp dụng các biện pháp phục hồi khả năngthanh toán của tổ chức tín dụng các biện pháp phục hồi khả năng thanh toán mà tổ chức tíndụngđóvẫnlâmvàotìnhtrạngphásản,thìtổchứctíndụngđómới đượcphéplàmđơnyêu

cầutòaánmởthủtụcgiảiquyếtyêucầutuyênbốphásảntheoquyđịnhcủaLuậtPhásảndoanhngh iệp

CSPL:khoản1Điều155LuậtCTCTD2010, sửađổibổsung2017

3 Bankiểmsoátđặcbiệt nộp đơnxinp há sả n tổchức t í n dụngkh i h ế t kiểm soátmàtổchứctín dụngkhông thểhoạtđộng bìnhthường

NhậnđịnhtrênlàSAI

CSPL:khoản1Điều148,khoản1Điều155LuậtCácTCTD2010,sửađổibổsung

2017

Căncứkhoản1Điều148Luật CácTCTD2010,sửa đổibổsung2017,Bankiểm soát đặc biệt không có nhiệm vụ nộp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng khi hết kiểm soát màtổchức tíndụngkhôngthể hoạtđộng bìnhthường Việc n ộp đơnxinphásản phảid otổchứctíndụngđólàmđơnyêucầutòaánmởthủtụcgiảiquyếtyêucầutuyênbốphásảntheo quy định của Luật Phá sản doanh nghiệp, căn cứ theo khoản 1 Điều 155 Luật CácTCTD 2010,sửađổibổ sung 2017

4 Côngtytàichínhkhông đượctiếnhành mởtàikhoản chokháchhàng

Nhậnđịnhtrênlàsai

CSPL:K h o ả n 4 Đ i ề u 1 0 9 L u ậ t c á c t ổ c h ứ c t í n d ụ n g 2 0 1 0 đ ư ợ c s ử a đ ổ i b ổ s u

n g

2017

Côngtytàichínhđược tiếnhànhmởtàikhoảntiềngửi,tàikhoảnquảnlýtiềnvay chokháchhàng

5 TổchứctíndụngnướcngoàimuốnhoạtđộngngânhàngtạiViệtNamthìchỉđược thànhlậpdướihìnhthức duynhấtlàchinhánhcủangânhàngnước ngoài.

Nhậnđịnhtrênlàsai

CSPL:khoản8Điều4Luậtcáct ổ c h ứ c tíndụng2010đượcsửa đổibổ sung2017

Vì tổ chức tín dụng nước ngoài được hiện diện thương mại tại Việt Nam dưới hìnhthức văn phòng đại diện, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánhngân hàng nước ngoài, công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài,công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài.Trong đó Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài là loại

hàngthươngmại;côngty tàichính liêndoanh,côngtytàichính100%vốnnước ngoài l àloại hình công ty tài chính; công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính100%vốnnướcngoàilàloạihình côngtychothuêtàichính.NênTổchứctíndụngnước

ngoài muốn hoạt động ngân hàng tại Việt Nam thì có thể thành lập dưới hình thức chi nhánhcủa ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, công tytài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, công ty cho thuê tài chính liêndoanh, côngty cho thuêtàichính100%vốn nướcngoài

6 Cánhâncó thểnắmgiữ20%vốnđiềulệ củamột ngânhàngthươngmạicổ phần.

Nhậnđịnhtrênlàsai

CSPL: Khoản 1 Điều 55 Luật cáctổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung

2017.Vìngânhàngthươngmạicổphầnlà một loại hìnhtổchức tíndụnglàcôngt ycổ

phần Trong loại hình này một cổ đông là cá nhân không được sở hữu vượt quá 5% vốn điềulệ củamột tổ chứctín dụng

7 Tổchứctíndụng đượcnhận tiềngửibằngvàng

Nhậnđịnhtrênlàsai

CSPl: Khoản 13 Điều 4 Luật cáctổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017,Khoản 1 Điều 1 Thông tư 12/2012/TT-NHNN sửa quy định về chấm dứt huy động và chovayvốn bằngvàng

Nhận tiền gửi là hoạt động nhậntiềncủa tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửikhông

kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu,tínphiếuvàcáchìnhthứcnhận tiềngửikháctheonguyêntắccóhoàntrảđầyđủtiềngốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận Đồng thời Tổ chức tín dụng không được huy độngvốn bằng vàng, trừ trường hợp phát hành chứng chỉ ngắn hạn bằng vàng để chi trả vàng theoyêucầucủakháchhàngkhi sốvàng thu nợ vàtồn quỹkhông đủđểchitrả

8 Mọitổchứctíndụng đềuđượcnhậntiềngửibằngngoạitệ

Nhậnđịnhtrênlàsai

Vì không phải mọi tổ chức tín dụng đều được nhận tiền gửi bằng ngoại tệ Ví dụ tổchức tài chínhvi môchỉ đượcnhậntiềngửi bằng đồngViệtNam

CSPL:Khoản1Điều119LuậtCác TCTD2010, sửa đổibổsung2017

9 Khoảnvayđặcbiệtkhôngcầnhoàntrảkhisaukhihếtkiểmsoátđặcbiệtmàtổchứctí

n dụngphải phásản hoặcsáp nhậpvới tổchứctíndụng khác

NhậnđịnhSAI.

CSPL: Khoản 2 Điều 146d Luật các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017;Điểm b khoản 4 Điều 13 Thông tư 01/2-18/TT-NHNN cho vay đặc biệt đối với tổ chức tíndụngđượckiểm soátđặcbiệt

Giải thích: Khoản vay đặc biệt được ưu tiên hoàn trả trước tất cả các khoản nợ khác,kể cả các khoản nợ có tài sản bảo đảm của tổ chức tín dụng trong trường hợp K h i

đ ế n h ạ n trả nợ, trừ trường hợp trong thời gian phương án cơ cấu lại tổ chức tín dụng chưa được phêduyệt hoặc trường hợp thay đổi phương án cơ cấu lại nhưng chưa được phê

khigiảithể,phásảntổchức tíndụng Theo đókhoản vayđặcbiệt vẫnphảihoàntrảkhih ếtkiểmsoátđặcbiệt ngay cả trongtrườnghợptổchứctíndụng phásản

10 Bankiểm soát đặc biệt là cơ quan có thẩm quyền quyết định gia hạn hoặcchấmdứtthời hạnkiểm soát đặcbiệt đối vớitổ chứctíndụng.

NhậnđịnhSAI.

CSPL: Điểm a khoản 2 Điều 145a; Khoản 6 Điều 146b Luật các tổ chức tín dụng2010đượcsửađổi,bổsung2017

Giải thích: Căn cứ điểm a khoản 2 Điều 145a Luật các tổ chức tín dụng 2010 đượcsửa đổi, bổ sung 2017, Ngân hàng Nhà nước là cơ quan có thẩm quyền quyết định hình thứckiểmsoátđặcbiệt,thời hạnkiểm soátđặcbiệt,giahạn thời hạnkiểmsoátđặc biệt,chấ mdứt kiểm soát đặc biệt, công bố thông tin về việc kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng Bankiểm soát đặc biệt được thành lập bởi Ngân hàng nhà nước có nhiệm vụ kiến nghị Ngânhàng Nhànướcquyết định: thay đổi hình

d ứ t thờih ạ n k i ể m s o á t đ ặ c b i ệ t ; c h o v a y đ ặ c b i ệ t , g i a h ạ n t h ờ i h ạ n c h o v a y đ ặ c b i ệ t , t h u n ợ khoản vay đặc biệt; thanh lý tài sản, thu hồi Giấy phép của tổ chức tín dụng được kiểm soátđặc biệt (khoản 6 Điều 146b) Theo đó, Ban kiểm soát đặc biệt không có thẩm quyền quyếtđịnh gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng mà chỉ cóthẩmquyền kiếnnghị để Ngân hàngnhànước quyết định