BÀI THẢO LUẬN BỘ MÔN LUẬT NGÂN HÀNG BUỔI THẢO LUẬN THỨ HAI

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP. HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ LỚP: 96 – QTL43A  BÀI THẢO LUẬN BỘ MÔN LUẬT NGÂN HÀNG BUỔI THẢO LUẬN THỨ HAI STT Họ và tên MSSV Chức vụ 1 Vũ Thị Lan 1853401020116 Nhóm trưởng 2 Trần Lê Phương Anh 1853401020018 Thành viên 3 Nguyễn Văn Lãm 1853401020115 Thành viên 4 Nguyễn Thị Ninh Giang 1853401020052 Thành viên 5 Nguyễn Khánh Linh 1853401020123 Thành viên 6 Nguyễn Thị Phương Linh 1853401020127 Thành viên 7 Phan Hoài Linh 1853401020130 Thành viên Năm học: 20212022 MỤC LỤC Câu hỏi:.................................................................................................................................1 1. Một người nước ngoài có được thành lập ngân hàng tại Việt Nam?...............................1 2. Anh (chị) hãy phân biệt hoạt động tín dụng của ngân hàng Nhà nước và hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng............................................................................................1 3. Nêu 5 điểm khác biệt cơ bản trong cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp là công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp và một TCTD là công ty cổ phần theo Luật Các TCTD, tại sao lại có sự khác biệt đó?..................................................................................................3 Nhận định:............................................................................................................................6 1. Mọi TCTD đều hoạt động ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận...........................................6 2. Tổ chức tín dụng được nộp đơn xin phá sản khi hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phục hoạt động...................................................................................................................6 3. Ban kiểm soát đặc biệt nộp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng khi hết kiểm soát mà tổ chức tín dụng không thể hoạt động bình thường................................................................6 4. Công ty tài chính không được tiến hành mở tài khoản cho khách hàng..........................7 5. Tổ chức tín dụng nước ngoài muốn hoạt động ngân hàng tại Việt Nam thì chỉ được thành lập dưới hình thức duy nhất là chi nhánh của ngân hàng nước ngoài.......................7 6. Cá nhân có thể nắm giữ 20% vốn điều lệ của một ngân hàng thương mại cổ phần........7 7. Tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi bằng vàng.............................................................8 8. Mọi tổ chức tín dụng đều được nhận tiền gửi bằng ngoại tệ...........................................8 9. Khoản vay đặc biệt không cần hoàn trả khi sau khi hết kiểm soát đặc biệt mà tổ chức tín dụng phải phá sản hoặc sáp nhập với tổ chức tín dụng khác.........................................8 10. Ban kiểm soát đặc biệt là cơ quan có thẩm quyền quyết định gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng..........................................................9 3 BUỔI THẢO LUẬN SỐ 2 Câu hỏi: 1. Một người nước ngoài có được thành lập ngân hàng tại Việt Nam? Một người nước ngoài không được thành lập ngân hàng tại Việt Nam. CSPL: Điều 4.2, Điều 6.2, Điều 17.1, Điều 74 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017; Điều 9.2.e Thông tư 402011TTNHNN được sửa đổi bởi Điều 1.2 Thông tư 172018TTNHNN Ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại (bao gồm NHTM cổ phần và NHTM TNHH 1TV), ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã → Điều 4.2 Luật Các TCTD 2010 Điều kiện về chủ thể sáng lập thành lập Ngân hàng:  NHTMCP: Cổ đông sáng lập là cá nhân phải mang quốc tịch VN → Điều 9.2.e Thông tư 402011TTNHNN được sửa đổi bởi Điều 1.2 Thông tư 172018TTNHNN  NHTM TNHH 1TV: Chủ thể thành lập và đồng thời là chủ sở hữu là Nhà nước → Điều 6.2 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017  NH chính sách: Do CP thành lập → Điều 17.1 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017  NH HTX: Chủ thể thành lập bao gồm tất cả quỹ tín dụng nhân dân và pháp nhân góp vốn khác. → Điều 74 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 Như vậy một người nước ngoài không được thành lập ngân hàng tại Việt Nam 2. Anh (chị) hãy phân biệt hoạt động tín dụng của ngân hàng Nhà nước và hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng Tiêu chí Hoạt động tín dụng của ngân hàng Nhà nước Hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng Chủ thể thực hiện Ngân hàng Nhà nước (khoản 3 Điều 2 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010) Tổ chức tín dụng (Chương IV Luật các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017) Bản Hoạt động tín dụng của ngân hàng nhà Hoạt động đi vay để cho vay. 4 chất Nhà nước là hoạt động thực hiện chức năng quản lý nhà nước ( là ổn định giá trị đồng tiền, đảm bảo sự an toàn trong hoạt động ngân hàng và hệ thống các TCTD). Mục đích tín dụng Không vì mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động tín dụng của của các TCTD đa phần nhằm mục đích tìm kiếm mục tiêu lợi nhuận. Chủ thể nhận tín dụng Là các TCTD và Chính phủ. Là các tổ chức và cá nhân trong xã hội. Hình thức thể hiện Hình thức tái cấp vốn dưới ba dạng: Cho vay có bảo đảm bằng giấy tờ có giá; Chiết khấu giấy tờ có giá; Hình thức khác Cho vay theo hồ sơ tín dụng. Cho vay trong trường hợp đặc biệt. Bảo lãnh cho các TCTD vay vốn nước ngoài; Tạm ứng cho NSNN Hoạt động bao thanh toán; Bảo lãnh ngân hàng; Cho thuê tài chính; Cho vay; Chiết khấu giấy tờ có giá và các công cụ chuyển nhượng; Các nghiệp vụ tín dụng khác. Thời hạn Ngắn hạn (Tái cấp vốn) và không quá 02 năm hoặc theo phương án phục hồi (Trường hợp đặc biệt) Ngắn hạn, trung hạn và dài hạn 5 3. Nêu 5 điểm khác biệt cơ bản trong cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp là công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp và một TCTD là công ty cổ phần theo Luật Các TCTD, tại sao lại có sự khác biệt đó? 05 điểm khác biệt cơ bản trong cơ cấu tổ chức giữa của một doanh nghiệp là công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp và một TCTD là công ty cổ phần theo Luật Các TCTD là: Tiêu chí TCTD là công ty cổ phần theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung năm 2017 Công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp 2020 Bầu, bổ nhiệm bộ máy quản trị và điều hành Luật quy định cụ thể, chi tiết các giới hạn trong việc bầu, bổ nhiệm bộ máy quản trị, điều hành: Các trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ (Điều 33); Các trường hợp không cùng đảm nhiệm chức vụ (Điều 34); Các trường hợp đương nhiên mất tư cách (Điều 35). Luật không quy định chi tiết, chỉ quy định các tiêu chuẩn làm thành viên trong bộ máy quản trị và điều hành. 6 Sự tham gia của chủ thể khác trong tổ chức bộ máy quản trị, điều hành Có sự tham gia của NHNN trong việc tổ chức bộ máy quản trị, điều hành: Việc miễn nhiệm, bãi nhiệm, trường hợp đương nhiên mất tư cách của Ban quản trị, điều hành đều phải có văn bản báo cáo NHNN (Điều 35.2, 36.3); NHNN có quyền chỉ định, tạm đình chỉ các chức danh trong Ban quản trị, điều hành (Điều 37.1); Danh sách ứng viên Ban quản trị, điều hành để bầu, bổ nhiệm phải được báo cáo và có sự chấp thuận của NHNN bằng văn bản (Điều 51). Việc tổ chức bộ máy quản trị, điều hành không có sự tham gia của chủ thể khác. Mô hình quản trị Mô hình quản trị phức tạp hơn: Không được lựa chọn mô hình quản trị; Vừa có Ban kiểm soát, vừa có thành viên HĐQT độc lập và các Ủy ban trực thuộc. Công ty có quyền lựa chọn mô hình quản trị theo 1 trong 2 mô hình (Điều 137.1). Đại hội đồng cổ đông Ít nhất phải có 100 cổ đông, trừ ngân hàng thương mại được kiểm soát đặc biệt đang thực hiện phương án chuyển giao bắt buộc quy định tại Mục 1đ Chương VIII của Luật này (Điều 52.6); Mỗi cá nhân sở hữu không quá 5%, tổ chức sở hữu không quá 15%, trừ một số trường hợp ngoại lệ (Khoản 1, 2 Điều 55); Ít nhất phải có 03 cổ đông (Điều 111.1.b); Không yêu cầu tỉ lệ sở hữu của các cổ đông; Chỉ hạn chế quyền chuyển nhượng cổ phần phổ thông của cổ đông sáng lập (Điều 120); HĐQT có thẩm quyền yêu cầu triệu tập ĐHĐCĐ (Điều 7 Nhiều hạn chế được đặt ra trong việc chuyển nhượng cổ phần của ban Quản trị, điều hành, ban kiểm soát và cổ đông sáng lập (Điều 56); NHNN có thẩm quyền yêu cầu triệu tập ĐHĐCĐ (Điều 60). 140). Ban kiểm toán nội bộ Phải thành lập kiểm toán nội bộ trực thuộc Ban kiểm soát (Điều 41). Tùy từng trường hợp mà có hoặc không có Ủy ban kiểm toán nội bộ (Điều 137.1.a); Ủy ban kiểm toán nội bộ trực thuộc Hội đồng quản trị (Điều 137.1.b). Những khác biệt trên xuất phát từ đặc trưng cơ bản của các tổ chức tín dụng nói chung và của tổ chức tín dụng là công ty cổ phần theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng so với công ty cổ phần theo quy định của Luật Doanh nghiệp, đó là đối tượng kinh doanh của các tổ chức tín dụng là tiền tệ. Đối tượng kinh doanh này dẫn đến các rủi ro cao, do đó cần phải có các yêu cầu, các quy định chi tiết hơn để điều chỉnh hoạt động của các tổ chức tín dụng. Thứ nhất, về bầu, bổ nhiệm bộ máy quản trị và điều hành, hoạt động của các tổ chức tín dụng có nhiều rủi ro, do đó đòi hỏi những người lãnh đạo, điều hành phải đạt các điều kiện, tiêu chuẩn nhất định. Thêm vào đó, việc Luật Các tổ chức tín dụng đặt ra quy định về các trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ, không cùng đảm nhiệm chức vụ, đương nhiên mất tư cách nhằm đảm bảo tính minh bạch, tách bạch trong hoạt động của các tổ chức tín dụng. Thứ hai, về sự tham gia của chủ thể khác trong tổ chức bộ máy quản trị, điều hành mà cụ thể là Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước không chỉ can thiệp vào việc thanh tra, giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng mà còn can thiệp vào hệ thống lãnh đạo, điều hành nhằm đảm bảo sự ổn định trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, hạn chế các rủi ro có thể xảy ra. Thứ ba, về mô hình quản trị: Việc quy định cụ thể cơ cấu tổ chức và không có quyền lựa chọn mô hình quản trị đối với các tổ chức tín dụng là công ty cổ phần nhằm đảm bảo sự 8 thành lập của Ban kiểm soát nội bộ, một bộ phận bắt buộc phải có nhằm bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro và đạt được yêu cầu đề ra cũng như đảm bảo tính trung thực, hợp lý, đầy đủ cho hệ thống thông tin tài chính và hệ thống thông tin quản lý. Thứ tư, về Đại hội đồng cổ đông: Việc quy định số lượng cổ đông và tỷ lệ vốn điều lệ tối đa mà một cổ đông nắm giữ xuất phát từ điều kiện về vốn điều lệ cao của các tổ chức tín dụng. Bên cạnh đó, việc Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền yêu cầu triệu tập Đại hội đồng cổ đông nhằm đảm bảo việc thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước như đã nói trên. Thứ năm, với đặc trưng là hoạt động kinh doanh rủi ro cao thì việc thành lập kiểm toán nội bộ là bắt buộc nhằm đảm bảo hoạt động của các tổ chức tín dụng diễn ra một cách an toàn, hiệu quả, đúng pháp luật thông qua sự rà soát, đánh giá độc lập, khách quan về tính thích hợp và sự tuân thủ quy định, chính sách nội bộ, thủ tục, quy trình đã được thiết lập cũng như đưa ra kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả của các hệ thống, quy trình, quy định. Nhận định: 1. Mọi TCTD đều hoạt động ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận. Nhận định trên là SAI Không phải tất cả các TCTD đều hoạt động ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận, trong đó có thể kể đến như, ngân hàng chính sách (thường là ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, được thành lập thực hiện các hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm phục vụ các chính sách kinh tế, xã hội của nhà nước) CSPL: Điều 3 Quyết định số 1312002QĐ TTg ngày 04102002 về việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, Điều 17.1 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 2. Tổ chức tín dụng được nộp đơn xin phá sản khi hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phục hoạt động Nhận định trên là SAI Căn cứ khoản 1 Điều 155 Luật CTCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017, TCTD không được phép chủ động nộp đơn xin phá sản khi hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phục hoạt động. Chỉ khi nào Ngân hàng Nhà nước có văn bản về việc chấm dứt kiểm soát đặc biệt, hoặc văn bản không áp dụng hay chấm dứt áp dụng các biện pháp phục hồi khả năng thanh toán của tổ chức tín dụng các biện pháp phục hồi khả năng thanh toán mà tổ chức tín dụng đó vẫn lâm vào tình trạng phá sản, thì tổ chức tín dụng đó mới được phép làm đơn yêu 9 cầu tòa án mở thủ tục giải quyết yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định của Luật Phá sản doanh nghiệp. CSPL: khoản 1 Điều 155 Luật CTCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 3. Ban kiểm soát đặc biệt nộp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng khi hết kiểm soát mà tổ chức tín dụng không thể hoạt động bình thường Nhận định trên là SAI CSPL: khoản 1 Điều 148, khoản 1 Điều 155 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017. Căn cứ khoản 1 Điều 148 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017, Ban kiểm soát đặc biệt không có nhiệm vụ nộp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng khi hết kiểm soát mà tổ chức tín dụng không thể hoạt động bình thường. Việc nộp đơn xin phá sản phải do tổ chức tín dụng đó làm đơn yêu cầu tòa án mở thủ tục giải quyết yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định của Luật Phá sản doanh nghiệp, căn cứ theo khoản 1 Điều 155 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017. 4. Công ty tài chính không được tiến hành mở tài khoản cho khách hàng Nhận định trên là sai. CSPL: Khoản 4 Điều 109 Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017. Công ty tài chính được tiến hành mở tài khoản tiền gửi, tài khoản quản lý tiền vay cho khách hàng 5. Tổ chức tín dụng nước ngoài muốn hoạt động ngân hàng tại Việt Nam thì chỉ được thành lập dưới hình thức duy nhất là chi nhánh của ngân hàng nước ngoài. Nhận định trên là sai. CSPL: khoản 8 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017. Vì tổ chức tín dụng nước ngoài được hiện diện thương mại tại Việt Nam dưới hình thức văn phòng đại diện, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài. Trong đó Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài là loại hình ngân hàng thương mại; công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài là loại hình công ty tài chính; công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài là loại hình công ty cho thuê tài chính. Nên Tổ chức tín dụng nước 10 ngoài muốn hoạt động ngân hàng tại Việt Nam thì có thể thành lập dưới hình thức chi nhánh của ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài. 6. Cá nhân có thể nắm giữ 20% vốn điều lệ của một ngân hàng thương mại cổ phần. Nhận định trên là sai. CSPL: Khoản 1 Điều 55 Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017. Vì ngân hàng thương mại cổ phần là một loại hình tổ chức tín dụng là công ty cổ phần. Trong loại hình này một cổ đông là cá nhân không được sở hữu vượt quá 5% vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng. 7. Tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi bằng vàng Nhận định trên là sai. CSPl: Khoản 13 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017, Khoản 1 Điều 1 Thông tư 122012TTNHNN sửa quy định về chấm dứt huy động và cho vay vốn bằng vàng. Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận. Đồng thời Tổ chức tín dụng không được huy động vốn bằng vàng, trừ trường hợp phát hành chứng chỉ ngắn hạn bằng vàng để chi trả vàng theo yêu cầu của khách hàng khi số vàng thu nợ và tồn quỹ không đủ để chi trả. 8. Mọi tổ chức tín dụng đều được nhận tiền gửi bằng ngoại tệ Nhận định trên là sai. Vì không phải mọi tổ chức tín dụng đều được nhận tiền gửi bằng ngoại tệ. Ví dụ tổ chức tài chính vi mô chỉ được nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam. CSPL: Khoản 1 Điều 119 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 9. Khoản vay đặc biệt không cần hoàn trả khi sau khi hết kiểm soát đặc biệt mà tổ chức tín dụng phải phá sản hoặc sáp nhập với tổ chức tín dụng khác Nhận định SAI. 11 CSPL: Khoản 2 Điều 146d Luật các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017; Điểm b khoản 4 Điều 13 Thông tư 01218TTNHNN cho vay đặc biệt đối với tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt. Giải thích: Khoản vay đặc biệt được ưu tiên hoàn trả trước tất cả các khoản nợ khác, kể cả các khoản nợ có tài sản bảo đảm của tổ chức tín dụng trong trường hợp Khi đến hạn trả nợ, trừ trường hợp trong thời gian phương án cơ cấu lại tổ chức tín dụng chưa được phê duyệt hoặc trường hợp thay đổi phương án cơ cấu lại nhưng chưa được phê duyệt; hoặc khi giải thể, phá sản tổ chức tín dụng. Theo đó khoản vay đặc biệt vẫn phải hoàn trả khi hết kiểm soát đặc biệt ngay cả trong trường hợp tổ chức tín dụng phá sản. 10. Ban kiểm soát đặc biệt là cơ quan có thẩm quyền quyết định gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng. Nhận định SAI. CSPL: Điểm a khoản 2 Điều 145a; Khoản 6 Điều 146b Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi, bổ sung 2017. Giải thích: Căn cứ điểm a khoản 2 Điều 145a Luật các tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi, bổ sung 2017, Ngân hàng Nhà nước là cơ quan có thẩm quyền quyết định hình thức kiểm soát đặc biệt, thời hạn kiểm soát đặc biệt, gia hạn thời hạn kiểm soát đặc biệt, chấm dứt kiểm soát đặc biệt, công bố thông tin về việc kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng. Ban kiểm soát đặc biệt được thành lập bởi Ngân hàng nhà nước có nhiệm vụ kiến nghị Ngân hàng Nhà nước quyết định: thay đổi hình thức kiểm soát đặc biệt, gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt; cho vay đặc biệt, gia hạn thời hạn cho vay đặc biệt, thu nợ khoản vay đặc biệt; thanh lý tài sản, thu hồi Giấy phép của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt (khoản 6 Điều 146b). Theo đó, Ban kiểm soát đặc biệt không có thẩm quyền quyết định gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng mà chỉ có thẩm quyền kiến nghị để Ngân hàng nhà nước quyết định.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ LỚP: 96 – QTL43A  BÀI THẢO LUẬN BỘ MÔN LUẬT NGÂN HÀNG BUỔI THẢO LUẬN THỨ HAI STT Họ tên Vũ Thị Lan Trần Lê Phương Anh Nguyễn Văn Lãm Nguyễn Thị Ninh Giang Nguyễn Khánh Linh Nguyễn Thị Phương Linh Phan Hoài Linh MSSV 1853401020116 1853401020018 1853401020115 1853401020052 1853401020123 1853401020127 1853401020130 Năm học: 2021-2022 Chức vụ Nhóm trưởng Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên MỤC LỤC Câu hỏi: 1 Một người nước ngồi có được thành lập ngân hàng tại Việt Nam? Anh (chị) phân biệt hoạt đợng tín dụng ngân hàng Nhà nước hoạt đợng tín dụng tổ chức tín dụng Nêu điểm khác biệt cấu tổ chức một doanh nghiệp công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp một TCTD công ty cổ phần theo Luật Các TCTD, tại lại có khác biệt đó? Nhận định Mọi TCTD hoạt đợng ngân hàng mục tiêu lợi nhuận Tổ chức tín dụng được nợp đơn xin phá sản hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phục hoạt động Ban kiểm sốt đặc biệt nợp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng hết kiểm sốt mà tổ chức tín dụng khơng thể hoạt đợng bình thường Công ty tài khơng được tiến hành mở tài khoản cho khách hàng Tổ chức tín dụng nước ngồi muốn hoạt đợng ngân hàng tại Việt Nam được thành lập dưới hình thức chi nhánh ngân hàng nước Cá nhân nắm giữ 20% vốn điều lệ một ngân hàng thương mại cổ phần 7 Tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi vàng 8 Mọi tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi ngoại tệ Khoản vay đặc biệt không cần hồn trả sau hết kiểm sốt đặc biệt mà tổ chức tín dụng phải phá sản sáp nhập với tổ chức tín dụng khác 10 Ban kiểm soát đặc biệt quan có thẩm quyền định gia hạn chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng BUỔI THẢO LUẬN SỐ Câu hỏi: Mợt người nước ngồi co được thành lập ngân hàng tại Việt Nam? Mợt người nước ngồi khơng được thành lập ngân hàng tại Việt Nam CSPL: Điều 4.2, Điều 6.2, Điều 17.1, Điều 74 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017; Điều 9.2.e Thông tư 40/2011/TT-NHNN được sửa đổi Điều 1.2 Thông tư 17/2018/TT-NHNN Ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại (bao gồm NHTM cổ phần NHTM TNHH 1TV), ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã → Điều 4.2 Luật Các TCTD 2010 Điều kiện chủ thể sáng lập thành lập Ngân hàng: • NHTMCP: Cổ đơng sáng lập cá nhân phải mang quốc tịch VN → Điều 9.2.e Thông tư 40/2011/TT-NHNN được sửa đổi Điều 1.2 Thông tư 17/2018/TT-NHNN • NHTM TNHH 1TV: Chủ thể thành lập đồng thời chủ sở hữu Nhà nước → Điều 6.2 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 • NH sách: Do CP thành lập → Điều 17.1 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 • NH HTX: Chủ thể thành lập bao gồm tất quỹ tín dụng nhân dân pháp nhân góp vốn khác → Điều 74 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 Như vậy một người nước ngồi khơng được thành lập ngân hàng tại Việt Nam Anh (chị) phân biệt hoạt đợng tín dụng ngân hàng Nhà nước hoạt đợng tín dụng tổ chức tín dụng Tiêu chí Hoạt đợng tín dụng ngân hàng Nhà nước Hoạt đợng tín dụng tổ chức tín dụng Chủ thể Ngân hàng Nhà nước (khoản Điều Tổ chức tín dụng (Chương IV Luật thực Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ hiện 2010) sung 2017) Bản Hoạt đợng tín dụng ngân hàng nhà Hoạt động vay vay chất Nhà nước hoạt động thực hiện chức quản lý nhà nước (là ổn định giá trị đồng tiền, đảm bảo an tồn hoạt đợng ngân hàng hệ thống TCTD) Mục Khơng mục tiêu lợi nḥn đích tín dụng Hoạt đợng tín dụng của TCTD đa phần nhằm mục đích tìm kiếm mục tiêu lợi nhuận Chủ thể Là TCTD Chính phủ nhận tín dụng Là tổ chức cá nhân xã hợi Hình Hình thức tái cấp vốn dưới ba dạng: thức thể - Cho vay có bảo đảm giấy tơ có hiện - Hoạt đợng bao tốn; giá; - Chiết khấu giấy tơ có giá; - Bảo lãnh ngân hàng; - Hình thức khác - Cho vay theo hồ sơ - Cho thuê tài chính; tín dụng - Cho vay; - Cho vay trường hợp đặc biệt - Bảo lãnh cho TCTD vay vốn nước ngoài; - Chiết khấu giấy tơ có giá cơng cụ chuyển nhượng; - Các nghiệp vụ tín dụng khác - Tạm ứng cho NSNN Thời hạn Ngắn hạn (Tái cấp vốn) không Ngắn hạn, trung hạn dài hạn 02 năm theo phương án phục hồi (Trường hợp đặc biệt) Nêu điểm khác biệt cấu tổ chức một doanh nghiệp công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp một TCTD công ty cổ phần theo Luật Các TCTD, tại lại co khác biệt đo? 05 điểm khác biệt cấu tổ chức một doanh nghiệp công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp một TCTD công ty cổ phần theo Ḷt Các TCTD là: Tiêu chí TCTD cơng ty cổ phần theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung năm 2017 Công ty cổ phần theo Luật Doanh nghiệp 2020 Bầu, bổ nhiệm bộ Luật quy định cụ thể, chi tiết giới Luật không quy định chi tiết, máy quản trị hạn việc bầu, bổ nhiệm bộ máy quy định tiêu chuẩn điều hành quản trị, điều hành: làm thành viên bộ máy quản trị điều hành - Các trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ (Điều 33); - Các trường hợp không đảm nhiệm chức vụ (Điều 34); - Các trường hợp đương nhiên tư cách (Điều 35) Sự tham gia Có tham gia NHNN việc Việc tổ chức bộ máy quản chủ thể khác tổ chức bộ máy quản trị, điều hành: trị, điều hành khơng có tổ chức bộ tham gia chủ thể khác - Việc miễn nhiệm, bãi nhiệm, trường máy quản trị, hợp đương nhiên tư cách Ban điều hành quản trị, điều hành phải có văn báo cáo NHNN (Điều 35.2, 36.3); - NHNN có quyền định, tạm đình chức danh Ban quản trị, điều hành (Điều 37.1); - Danh sách ứng viên Ban quản trị, điều hành để bầu, bổ nhiệm phải được báo cáo có chấp thuận NHNN văn (Điều 51) Mơ hình quản trị Mơ hình quản trị phức tạp hơn: Cơng ty có quyền lựa chọn mơ hình quản trị theo - Khơng được lựa chọn mơ hình quản mơ hình (Điều 137.1) trị; - Vừa có Ban kiểm sốt, vừa có thành viên HĐQT độc lập Ủy ban trực tḥc Đại hợi đồng cổ - Ít phải có 100 cổ đông, trừ ngân đông hàng thương mại được kiểm soát đặc biệt thực hiện phương án chuyển giao bắt buộc quy định tại Mục 1đ Chương VIII Ḷt (Điều 52.6); Ít phải có 03 cổ đông (Điều 111.1.b); Không yêu cầu tỉ lệ sở hữu cổ đông; Chỉ hạn chế quyền chuyển nhượng cổ phần phổ thông - Mỗi cá nhân sở hữu không 5%, tổ cổ đông sáng lập (Điều chức sở hữu không 15%, trừ một 120); số trường hợp ngoại lệ (Khoản 1, - HĐQT có thẩm quyền yêu Điều 55); cầu triệu tập ĐHĐCĐ (Điều - Nhiều hạn chế được đặt việc 140) chuyển nhượng cổ phần ban Quản trị, điều hành, ban kiểm sốt cổ đơng sáng lập (Điều 56); - NHNN có thẩm quyền yêu cầu triệu tập ĐHĐCĐ (Điều 60) Ban kiểm tốn nợi bợ Phải thành lập kiểm tốn nợi bợ trực - Tùy trường hợp mà có tḥc Ban kiểm sốt (Điều 41) khơng có Ủy ban kiểm tốn nợi bợ (Điều 137.1.a); - Ủy ban kiểm tốn nợi bợ trực tḥc Hợi đồng quản trị (Điều 137.1.b) Những khác biệt xuất phát từ đặc trưng tổ chức tín dụng nói chung tổ chức tín dụng công ty cổ phần theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng so với cơng ty cổ phần theo quy định Luật Doanh nghiệp, đối tượng kinh doanh tổ chức tín dụng tiền tệ Đối tượng kinh doanh dẫn đến rủi ro cao, cần phải có yêu cầu, quy định chi tiết để điều chỉnh hoạt đợng tổ chức tín dụng Thứ nhất, bầu, bổ nhiệm bộ máy quản trị điều hành, hoạt đợng tổ chức tín dụng có nhiều rủi ro, địi hỏi người lãnh đạo, điều hành phải đạt điều kiện, tiêu chuẩn định Thêm vào đó, việc Luật Các tổ chức tín dụng đặt quy định trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ, không đảm nhiệm chức vụ, đương nhiên tư cách nhằm đảm bảo tính minh bạch, tách bạch hoạt đợng tổ chức tín dụng Thứ hai, tham gia chủ thể khác tổ chức bộ máy quản trị, điều hành mà cụ thể Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước không can thiệp vào việc tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng mà cịn can thiệp vào hệ thống lãnh đạo, điều hành nhằm đảm bảo ổn định hoạt đợng tổ chức tín dụng, hạn chế rủi ro xảy Thứ ba, mơ hình quản trị: Việc quy định cụ thể cấu tổ chức khơng có quyền lựa chọn mơ hình quản trị đối với tổ chức tín dụng cơng ty cổ phần nhằm đảm bảo thành lập Ban kiểm sốt nợi bợ, mợt bợ phận bắt ḅc phải có nhằm bảo đảm phịng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro đạt được yêu cầu đề đảm bảo tính trung thực, hợp lý, đầy đủ cho hệ thống thơng tin tài hệ thống thơng tin quản lý Thứ tư, Đại hội đồng cổ đông: Việc quy định số lượng cổ đông tỷ lệ vốn điều lệ tối đa mà một cổ đông nắm giữ xuất phát từ điều kiện vốn điều lệ cao tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, việc Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền yêu cầu triệu tập Đại hội đồng cổ đông nhằm đảm bảo việc tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước nói Thứ năm, với đặc trưng hoạt đợng kinh doanh rủi ro cao việc thành lập kiểm tốn nợi bợ bắt ḅc nhằm đảm bảo hoạt đợng tổ chức tín dụng diễn mợt cách an tồn, hiệu quả, pháp ḷt thơng qua rà sốt, đánh giá đợc lập, khách quan tính thích hợp tuân thủ quy định, sách nợi bợ, thủ tục, quy trình được thiết lập đưa kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hệ thống, quy trình, quy định Nhận định: Mọi TCTD hoạt động ngân hàng mục tiêu lợi nhuận Nhận định SAI Không phải tất TCTD hoạt động ngân hàng mục tiêu lợi nḥn, kể đến như, ngân hàng sách (thường ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, được thành lập thực hiện hoạt đợng khơng mục tiêu lợi nhuận nhằm phục vụ sách kinh tế, xã hội nhà nước) CSPL: Điều Quyết định số 131/2002/QĐ - TTg ngày 04/10/2002 việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hợi Việt Nam, Điều 17.1 Ḷt Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 Tổ chức tín dụng được nợp đơn xin phá sản hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phục hoạt động Nhận định SAI Căn khoản Điều 155 Luật CTCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017, TCTD không được phép chủ động nộp đơn xin phá sản hoạt động thua lỗ mà không muốn khôi phục hoạt động Chỉ Ngân hàng Nhà nước có văn việc chấm dứt kiểm sốt đặc biệt, văn không áp dụng hay chấm dứt áp dụng biện pháp phục hồi khả tốn tổ chức tín dụng biện pháp phục hồi khả tốn mà tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng phá sản, tổ chức tín dụng mới được phép làm đơn u cầu tòa án mở thủ tục giải yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định Luật Phá sản doanh nghiệp CSPL: khoản Điều 155 Luật CTCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 Ban kiểm soát đặc biệt nợp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng hết kiểm sốt mà tổ chức tín dụng khơng thể hoạt đợng bình thường Nhận định SAI CSPL: khoản Điều 148, khoản Điều 155 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 Căn khoản Điều 148 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017, Ban kiểm sốt đặc biệt khơng có nhiệm vụ nợp đơn xin phá sản tổ chức tín dụng hết kiểm sốt mà tổ chức tín dụng khơng thể hoạt đợng bình thường Việc nợp đơn xin phá sản phải tổ chức tín dụng làm đơn yêu cầu tòa án mở thủ tục giải yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định Luật Phá sản doanh nghiệp, theo khoản Điều 155 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 Cơng ty tài khơng được tiến hành mở tài khoản cho khách hàng Nhận định sai CSPL: Khoản Điều 109 Luật tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017 Cơng ty tài được tiến hành mở tài khoản tiền gửi, tài khoản quản lý tiền vay cho khách hàng Tổ chức tín dụng nước ngồi muốn hoạt đợng ngân hàng tại Việt Nam được thành lập dưới hình thức chi nhánh ngân hàng nước Nhận định sai CSPL: khoản Điều Luật tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017 Vì tổ chức tín dụng nước ngồi được hiện diện thương mại tại Việt Nam dưới hình thức văn phịng đại diện, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, cơng ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi, cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi Trong Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước loại hình ngân hàng thương mại; cơng ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi loại hình cơng ty tài chính; cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi loại hình cơng ty cho thuê tài Nên Tổ chức tín dụng nước ngồi muốn hoạt đợng ngân hàng tại Việt Nam thành lập dưới hình thức chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, cơng ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi, cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi Cá nhân co thể nắm giữ 20% vốn điều lệ một ngân hàng thương mại cổ phần Nhận định sai CSPL: Khoản Điều 55 Luật tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017 Vì ngân hàng thương mại cổ phần mợt loại hình tổ chức tín dụng cơng ty cổ phần Trong loại hình mợt cổ đơng cá nhân khơng được sở hữu vượt 5% vốn điều lệ một tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi vàng Nhận định sai CSPl: Khoản 13 Điều Luật tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi bổ sung 2017, Khoản Điều Thông tư 12/2012/TT-NHNN sửa quy định chấm dứt huy động cho vay vốn vàng Nhận tiền gửi hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận Đồng thời Tổ chức tín dụng không được huy động vốn vàng, trừ trường hợp phát hành chứng ngắn hạn vàng để chi trả vàng theo yêu cầu khách hàng số vàng thu nợ tồn quỹ không đủ để chi trả Mọi tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi ngoại tệ Nhận định sai Vì khơng phải tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi ngoại tệ Ví dụ tổ chức tài vi mơ được nhận tiền gửi đồng Việt Nam CSPL: Khoản Điều 119 Luật Các TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 Khoản vay đặc biệt khơng cần hồn trả sau hết kiểm sốt đặc biệt mà tổ chức tín dụng phải phá sản sáp nhập với tổ chức tín dụng khác Nhận định SAI CSPL: Khoản Điều 146d Luật tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017; Điểm b khoản Điều 13 Thông tư 01/2-18/TT-NHNN cho vay đặc biệt đối với tổ chức tín dụng được kiểm sốt đặc biệt Giải thích: Khoản vay đặc biệt được ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ khác, kể khoản nợ có tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng trường hợp Khi đến hạn trả nợ, trừ trường hợp thời gian phương án cấu lại tổ chức tín dụng chưa được phê duyệt trường hợp thay đổi phương án cấu lại chưa được phê duyệt; giải thể, phá sản tổ chức tín dụng Theo khoản vay đặc biệt phải hồn trả hết kiểm soát đặc biệt trường hợp tổ chức tín dụng phá sản 10 Ban kiểm soát đặc biệt quan co thẩm quyền định gia hạn chấm dứt thời hạn kiểm sốt đặc biệt đối với tổ chức tín dụng Nhận định SAI CSPL: Điểm a khoản Điều 145a; Khoản Điều 146b Luật tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi, bổ sung 2017 Giải thích: Căn điểm a khoản Điều 145a Luật tổ chức tín dụng 2010 được sửa đổi, bổ sung 2017, Ngân hàng Nhà nước quan có thẩm quyền định hình thức kiểm sốt đặc biệt, thời hạn kiểm soát đặc biệt, gia hạn thời hạn kiểm soát đặc biệt, chấm dứt kiểm sốt đặc biệt, cơng bố thơng tin việc kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng Ban kiểm soát đặc biệt được thành lập Ngân hàng nhà nước có nhiệm vụ kiến nghị Ngân hàng Nhà nước định: thay đổi hình thức kiểm soát đặc biệt, gia hạn chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt; cho vay đặc biệt, gia hạn thời hạn cho vay đặc biệt, thu nợ khoản vay đặc biệt; lý tài sản, thu hồi Giấy phép tổ chức tín dụng được kiểm sốt đặc biệt (khoản Điều 146b) Theo đó, Ban kiểm sốt đặc biệt khơng có thẩm quyền định gia hạn chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng mà có thẩm quyền kiến nghị để Ngân hàng nhà nước định  ... 17/2018/TT-NHNN Ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại (bao gồm NHTM cổ phần NHTM TNHH 1TV), ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã → Điều 4.2 Luật Các TCTD 2010 Điều kiện chủ thể sáng lập thành lập Ngân. .. chức tín dụng nước ngồi muốn hoạt đợng ngân hàng tại Việt Nam thành lập dưới hình thức chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, cơng ty tài liên... Mọi TCTD hoạt đợng ngân hàng mục tiêu lợi nhuận Nhận định SAI Không phải tất TCTD hoạt đợng ngân hàng mục tiêu lợi nḥn, kể đến như, ngân hàng sách (thường ngân hàng thuộc sở hữu nhà