Hướng dẫn hoạt động giao dịch mua chứng khoán ký quỹ

BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: /200 /TT-BTC Hà Nội, ngày tháng năm 2009 Dự thảo lần THÔNG TƯ Hướng dẫn hoạt động giao dịch mua chứng khoán ký quỹ Căn Luật chứng khoán số 70/2006 Quốc hội thông qua ngày 29 tháng năm 2006; Căn Nghị định số 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27/11/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Chủ tịch Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, I QUY ĐỊNH CHUNG Phạm vi đối tượng điều chỉnh 1.1 Thông tư quy định việc công ty chứng khoán cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán thông qua giao dịch mua ký quỹ 1.2 Đối tượng điều chỉnh Thông tư công ty chứng khốn tổ chức, cá nhân có liên quan hoạt động giao dịch mua chứng khoán ký quỹ Giải thích từ ngữ 2.1 Giao dịch mua chứng khoán ký quỹ (sau gọi mua ký quỹ) việc khách hàng vay phần tiền theo tỷ lệ định cơng ty chứng khốn để thực mua chứng khoán, đồng thời chấp chứng khốn mua cơng ty chứng khốn 2.2 Tài khoản giao dịch mua ký quỹ tài khoản khách hàng mở cơng ty chứng khốn để thực giao dịch mua chứng khoán ký quỹ 2.3 Tỷ lệ an toàn vốn khả dụng tỷ lệ quy định Thơng tư an tồn tài II ĐĂNG KÝ NGHIỆP VỤ GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ Yêu cầu đăng ký giao dịch mua ký quỹ Cơng ty chứng khốn thực cho khách hàng vay tiền thông qua giao dịch mua ký quỹ sau đăng ký với UBCKNN Điều kiện thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ Công ty chứng khoán thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ phải đáp ứng điều kiện sau đây: 4.1 Là cơng ty chứng khốn cấp phép thành lập hoạt động theo pháp luật chứng khoán Việt Nam; cấp phép hoạt động mơi giới chứng khốn; có thời gian hoạt động mơi giới chứng khốn (01) năm tính từ thời điểm thành viên hai sở giao dịch chứng khoán; 4.2 Có vốn chủ sở hữu, thể báo cáo tài kiểm tốn gần khơng q tháng tính đến thời điểm nộp hồ sơ đăng ký, không thấp vốn điều lệ đảm bảo quy định vốn pháp định; 4.3 Khơng rơi vào tình trạng cảnh báo phải tạm ngừng hoạt động vịng tháng gần nhất; 4.4 Khơng bị xử phạt hình thức quan quản lý Nhà nước vòng năm gần nhất; 4.5 Tỷ lệ an tồn vốn khả dụng khơng 200% tháng liên tục liền trước thời điểm đăng ký; 4.6 Được Hội đồng quản trị Hội đồng thành viên công ty chấp thuận việc thực nghiệp vụ cho vay mua chứng khoán ký quỹ; 4.7 Có hệ thống trang thiết bị thực giao dịch mua ký quỹ phù hợp; có hệ thống phần mềm giám sát tài khoản giao dịch mua ký quỹ, quy trình tác nghiệp, quy trình phương án phịng tránh rủi ro hoạt động giao dịch mua ký quỹ; 4.8 Có tối thiểu nhân viên có chứng hành nghề môi giới thực nghiệp vụ mua ký quỹ; 4.9 Cơng ty chứng khốn phải quản lý tách biệt tài sản khách hàng sử dụng tài sản thuộc sở hữu để thực nghiệp vụ Hồ sơ đăng ký thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ Cơng ty chứng khốn đăng ký thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ phải gửi UBCK hồ sơ bao gồm: 5.1 Giấy đề nghị đăng ký nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ (theo mẫu quy định phụ lục 1, Thông tư này); 5.2 Biên Nghị Hội đồng quản trị Hội đồng thành viên thông qua việc thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ; 5.3 Báo cáo tài kiểm tốn gần (khơng q tháng tính đến thời điểm nộp hồ sơ đăng ký), ý kiến kiểm tốn khơng có ngoại trừ liên quan đến hạng mục vốn chủ sở hữu; 5.4 Tài liệu chứng minh triển khai hoạt động môi giới (01) năm; 5.5 Tài liệu mô tả hệ thống trang thiết bị quản lý rủi ro, phần mềm giám sát tài khoản khách hàng thực giao dịch mua ký quỹ; Quy trình thực giao dịch mua ký quỹ, quy trình phương án phịng tránh rủi ro giao dịch mua ký quỹ Hội đồng quản trị phê duyệt; 5.6 Danh sách kèm theo hồ sơ nhân viên thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ Cấp đăng ký nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ Trong thời gian 60 ngày kể từ nhận hồ sơ đăng ký hợp lệ cơng ty chứng khốn, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước cấp đăng ký thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ cho cơng ty chứng khốn Hồ sơ đăng ký hết hiệu lực Trong thời gian UBCK thụ lý Hồ sơ, Cơng ty chứng khốn bị rơi vào trường hợp dẫn đến không đáp ứng điều kiện nêu Khoản Thông tư này, Hồ sơ đăng ký khơng cịn hiệu lực Thu hồi Đăng ký hoạt động nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ Sau UBCK cấp đăng ký hoạt động giao dịch mua ký quỹ, cơng ty chứng khốn khơng đảm bảo trì điều kiện nêu Khoản Điểm 4.2, 4.3, 4.4, 4.5, 4.7, 4.8,4.9 Thông tư này, UBCKNN thơng báo để cơng ty chứng khốn khắc phục vịng tháng Nếu khơng khắc phục được, cơng ty chứng khoán bị thu hồi đăng ký hoạt động Trong thời gian khắc phục nêu trên, công ty chứng khốn khơng ký hợp đồng III MỞ TÀI KHOẢN VÀ KÝ HỢP ĐỒNG GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ Mở tài khoản giao dịch mua ký quỹ cho khách hàng 9.1 Cơng ty chứng khốn thực giao dịch mua ký quỹ phải mở tài khoản giao dịch mua ký quỹ cho khách hàng 9.2 Công ty chứng khoán mở tài khoản giao dịch mua ký quỹ cho khách hàng người có tài khoản môi giới công ty đáp ứng điều kiện quy định Khoản 20.2, 20.3; Khi tài khoản môi giới cơng ty chứng khốn khách hàng chấm dứt, cơng ty chứng khốn phải chấm dứt tài khoản giao dịch mua ký quỹ với khách hàng 9.3 Tài khoản giao dịch mua ký quỹ phải mở cho khách hàng cơng ty chứng khốn để quản lý giao dịch mua ký quỹ khách hàng Tài khoản giao dịch mua ký quỹ phải quản lý tách biệt với tài khoản giao dịch môi giới chứng khoán khách hàng 9.4 Việc mở tài khoản giao dịch mua ký quỹ thực sở hợp đồng mở tài khoản giao dịch mua ký quỹ cơng ty chứng khốn khách hàng 9.5 Mỗi khách hàng mở (01) tài khoản giao dịch mua ký quỹ công ty chứng khoán 9.6 Khi nhận hồ sơ mở tài khoản giao dịch mua ký quỹ cho khách hàng, công ty chứng khốn phải có trách nhiệm kiểm tra,đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng 9.7 Khách hàng phải trực tiếp giao dịch, không ủy quyền giao dịch tài khoản mua ký quỹ 9.8 Lệnh giao dịch mua ký quỹ tài khoản mua ký quỹ phải ghi rõ phiếu sổ lệnh “ lệnh mua ký quỹ” phải thông báo với Sở giao dịch, Trung tâm lưu ký chứng khoán 9.9 Cơng ty chứng khốn phải đóng tài khoản ký quỹ thông báo cho khách hàng khách hàng mở tài khoản giao dịch ký quỹ công ty chứng khốn liên tục năm liền khơng có giao dịch mua ký quỹ; 9.10 Khách hàng muốn đóng tài khoản mua ký quỹ phải gửi yêu cầu cho cơng ty chứng khốn cơng ty chứng khốn đóng tài khoản sau khách hàng hoàn thành nghĩa vụ liên quan đến tài khoản ký quỹ; 10 Hợp đồng giao dịch mua ký quỹ 10.1 Cơng ty chứng khốn thực giao dịch mua ký quỹ phải ký Hợp đồng giao dịch mua ký quỹ với khách hàng 10.2.Hợp đồng giao dịch mua ký quỹ tối thiểu phải bao gồm nội dung sau đây: a Mục đích cho vay (giao dịch mua ký quỹ); b Loại chứng khoán giao dịch; khối lượng chứng khoán mua ký quỹ; c Các thỏa thuận liên quan đến tỷ lệ ký quỹ, tỷ lệ chấp; d Thời hạn toán theo lệnh yêu cầu bổ sung chấp; e Hạn mức cho vay; f Lãi suất cho vay; kỳ hạn cho vay; g Thời điểm bắt đầu tính lãi cho vay; thời hạn hợp đồng; thời điểm hợp đồng có hiệu lực ; h Trách nhiệm cơng ty chứng khốn phải lưu ký tồn chứng khoán giao dịch ký quỹ khách hàng Trung tâm lưu ký chứng khoán sử dụng chứng khốn cho mục đích quy định Khoản 34 Thông tư này; i Quyền bán tài sản chấp khách hàng khách hàng không thực hợp đồng; Thứ tự ưu tiên sử dụng tiền bán tài sản chấp khách hàng; j Quy định bảo vệ quyền lợi bên ký hợp đồng bao gồm: - Phương thức xử lý hai bên vi phạm hợp đồng; - Phương thức xử lý trường hợp giá trị tài sản chấp giảm mạnh; - Phương thức giải có tranh chấp; - Phương thức xử lý có định quản lý dẫn đến bắt buộc phải chấm dứt lý Hợp đồng; 10.3 Các Sở giao dịch chứng khốn có trách nhiệm ban hành Hợp đồng mẫu giao dịch mua ký quỹ sau có ý kiến phê chuẩn UBCKNN IV CHỨNG KHOÁN ĐƯỢC PHÉP GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ 11 Chứng khoán phép giao dịch mua ký quỹ Chứng khoán phép giao dịch mua ký quỹ chứng khốn khơng khuộc diện bị hạn chế chuyển nhượng loại sau đây: 11.1 Cổ phiếu, chứng quỹ đầu tư đáp ứng điều kiện quy định Khoản 12 13 Thông tư này; 12 Cổ phiếu giao dịch mua chứng khoán ký quỹ phải đáp ứng điều kiện sau đây: 12.1.Cổ phiếu niêm yết Sở giao dịch chứng khốn Hồ chí Minh Hà Nội, có thời gian niêm yết từ tháng trở lên Đối với cổ phiếu chuyển sàn niêm yết, thời gian niêm yết tổng thời gian niêm yết hai sàn (Sở giao dịch) ; 12.2 Là cổ phiếu có giá trị sổ sách lớn mệnh giá tính theo báo cáo tài kiểm tốn năm gần báo cáo tài quý gần công ty niêm yết; 12.3 Là cổ phiếu cơng ty niêm yết có thời gian thành lập hoạt động tối thiểu năm; có vốn điều lệ tối thiểu 20 tỷ; khơng có lỗ năm hoạt động liền trước; có tỷ lệ lợi nhuận trước thuế vốn chủ sở hữu thời điểm cuối năm tối thiểu 3%; 12.4 Cổ phiếu khơng thuộc diện bị kiểm sốt dừng giao dịch; 13 Chứng quỹ đầu tư phép giao dịch mua chứng khoán ký quỹ 13.1.Chứng quỹ đầu tư phép giao dịch mua ký quỹ phải niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Hồ Chí Minh Sở giao dịch chứng khốn Hà Nội; Có thời gian niêm yết Sở giao dịch chứng khốn nói khơng thấp tháng 13.2.Có tổng số chứng quỹ loại từ 30 triệu chứng trở lên 14 Tạm ngừng giao dịnh mua ký quỹ Cổ phiếu, chứng quỹ đầu tư tạm ngừng giao dịch mua ký quỹ trường hợp đây: 14.1 Cổ phiếu, chứng quỹ có mức giá giao dịch dao động lớn; 14.2 Cổ phiếu, chứng quỹ có độ tập trung sở hữu mức; 14.3 Cổ phiếu, chứng quỹ có khối lượng giao dịch bất thường; 14.4 Trước thời điểm chốt danh sách thực quyền liên quan đến cổ phiếu, chứng quỹ; 14.5.Tổng số cổ phiếu, chứng quỹ loại tình trạng chấp cho giao dịch mua ký quỹ đạt 25% tổng lượng cổ phiếu, chứng quỹ 15 16 17 18 19 loại lưu hành UBCKNN có quyền thay đổi tỷ lệ tùy theo thời kỳ; 14.6 Khi tình hình kinh tế, xã hội có biến động bất thường 14.7.Các Sở giao dịch có trách nhiệm quy định tiêu chí thủ tục xác định trường hợp nêu Điểm từ 14.1, 14.2,14.3 14.4 Khoản này, cách thức kiểm soát tỷ lệ nêu Điểm 14.5 Khoản này, Trung tâm Lưu ký chứng khốn có trách nhiệm theo dõi kiểm sốt tỷ lệ nêu Điểm 14.5 Khoản 14.8 UBCK có quyền định tạm ngừng trường hợp nêu Điểm 14.1, 14.2,14.3, 14.6 Khoản 14.9 Các Sở giao dịch có quyền định tạm ngừng giao dịch ký quỹ trường hợp nêu Điểm 14.4 14.5 Khoản Cổ phiếu cơng ty niêm yết hình thành sau sáp nhập, hợp nhất, chia, tách, chuyển đổi hình thức pháp lý, xét lại theo điều kiện quy định Khoản 12 Thông tư Các Sở giao dịch chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh Sở giao dịch chứng khốn Hà Nội có trách nhiệm quy định cụ thể chuẩn mực, thủ tục lựa chọn chứng khoán phép giao dịch mua ký quỹ, công bố báo cáo định kỳ hàng tháng cho UBCK; Dựa danh sách công bố Sở giao dịch chứng khốn, cơng ty chứng khốn có quyền lựa chọn cơng bố theo thời kỳ danh sách chứng khoán phép giao dịch mua chứng khốn ký quỹ cơng ty Cơng ty chứng khốn khơng cho khách hàng vay giao dịch mua ký quỹ loại chứng khoán sau đây: 18.1.Cổ phiếu cơng ty phát hành; 18.2.Cổ phiếu cơng ty bảo lành phát hành hết ba (03) tháng sau hoàn tất đợt phát hành; 18.3.Cổ phiếu công ty sở hữu từ 50% vốn điều lệ cơng ty chứng khốn Khi chứng khoán giao dịch mua ký quỹ rơi vào tình trạng đưới đây, Sở giao dịch phải thông báo ngừng giao dịch mua ký quỹ báo cáo UBCK: 19.1.Chứng khốn bị đình giao dịch; 19.2.Chứng khoán bị hủy niêm yết; 19.3.Vốn chủ sở hữu công ty niêm yết giảm xuống vốn điều lệ; 19.4.Tổ chức niêm yết có lỗ tích lũy tính theo báo cáo tài năm kiểm toán; V CHO VAY GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ 20 Đối tượng cơng ty chứng khốn cho vay tiền giao dịch mua ký quỹ Cơng ty chứng khốn cho đối tượng đáp ứng điều kiện vay tiền giao dịch mua ký quỹ: 20.1 Các tổ chức, cá nhân có đủ lực pháp luật lực tài chính; khơng thuộc đối tượng bị truy cứu trách nhiệm pháp lý, tổ chức trình tái tổ chức, làm thủ tục giải thể phá sản 20.2 Là khách hàng có thời gian mở tài khoản giao dịch mơi giới cơng ty chứng khốn khơng tháng có tổng giá trị giao dịch chứng khốn tối thiểu trước khơng thấp 50% tổng giá trị khoản vay cơng ty chứng khốn 20.3 Có tài sản năm gần khơng 50% giá trị khoản vay cơng ty chứng khốn, thể quyền sử dụng bất động sản, tiền tiết kiệm quyền sở hữu chứng khốn 20.4 Khơng thuộc đối tượng sau đây: a) Nhân viên công ty; b) Thành viên ban giám đốc công ty; thành viên hội đồng quản trị, thành viên ban kiểm soát; c) Cá nhân chủ sở hữu từ 5% trở lên vốn điều lệ công ty; d) Cổ đông nắm giữ từ 10% trở lên vốn điều lệ công ty mẹ, cơng ty con, cơng ty kiểm sốt cơng ty chứng khốn; e) Người có liên quan đối tượng nêu 21 Hạn mức cho vay giao dịch mua chứng khốn ký quỹ 21.1.Cơng ty chứng khốn khơng cho khách hàng vay để mua 5% tổng số cổ phiếu lưu hành loại tổ chức niêm yết; 21.2 Tổng mức cho vay giao dịch mua ký quỹ cơng ty chứng khốn khách hàng không vượt 1% vốn chủ sở hữu cơng ty chứng khốn; 21.3 Tổng dư nợ cho vay giao dịch mua ký quỹ loại chứng khốn khơng vượt q 10% vốn chủ sở hữu công ty; 21.4 Tổng dư nợ cho vay giao dịch mua ký quỹ cơng ty chứng khốn khơng vượt q 100% vốn chủ sở hữu công ty; 21.5 Vốn chủ sở hữu cơng ty chứng khốn nêu điểm từ 21.2 đến 21.4 xác định theo báo cáo tài kiểm tốn gần khơng q tháng cơng ty chứng khốn 22 Thời hạn cho vay giao dịch mua ký quỹ 22.1 Thời hạn khoản cho vay giao dịch mua ký quỹ cơng ty chứng khốn khách hàng thỏa thuận không sáu (06) tháng; 22.2 Tùy thuộc vào mức độ tín nhiệm khách hàng, cơng ty chứng khốn tiếp tục gia hạn cho vay, không kỳ sáu tháng 23 Lãi suất cho vay phí 23.1.Lãi suất cho vay giao dịch mua ký quỹ xác định sở thỏa thuận ghi hợp đồng công ty chứng khốn khách hàng, khơng vượt q 1,5 lần lãi suất Ngân hàng Nhà nước cơng bố gần tính đến thời điểm thỏa thuận 23.2.Thời điểm bắt đầu tính lãi suất thời điểm cơng ty chứng khốn giải ngân khoản vay cho giao dịch vay mua chứng khốn ký quỹ 23.3.Cơng ty chứng khoán phải báo cáo Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước thông báo công khai cho khách hàng biết mức lãi suất khoản phí liên quan trụ sở công ty 24 Sử dụng tiền vay giao dịch mua chứng khoán ký quỹ Khách hàng phép sử dụng tiền vay từ cơng ty chứng khốn để mua chứng khoán tài khoản giao dịch mua ký quỹ chứng khốn, khơng sử dụng tiền vay vào mục đích khác VI QUY ĐỊNH VỀ KÝ QUỸ, THẾ CHẤP TÀI SẢN MUA KÝ QUỸ VÀ XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP 25 Yêu cầu ký quỹ 25.1.Tỷ lệ ký quỹ tỷ lệ % khoản tiền khách hàng phải có thời điểm thực mua chứng khoán ký quỹ so với khoản tiền vay từ cơng ty chứng khốn 25.2 Căn tình hình thị trường, điều kiện cơng ty mức độ tín nhiệm khách hàng, cơng ty chứng khốn định tỷ lệ ký quỹ khách hàng, không thấp 50% giá trị chứng khoán thời điểm mua chứng khốn Ủy ban chứng khốn nhà nước thay đổi tỷ lệ tùy theo tình hình thị trường 26 Yêu cầu chấp 26.1 Tất chứng khoán khách hàng mua ký quỹ tài sản thuộc sở hữu khách hàng phải giữ cơng ty chứng khốn làm tài sản chấp 26.2 Đối với chứng khoán đặt mua đợt phát hành mới, chưa chuyển giao hóa đơn toán tiền phải giữ làm vật chấp thay chứng khoán chuyển giao 27 Tỷ lệ chấp 27.1.Tỷ lệ chấp tỷ lệ % giá trị tài sản chấp khách hàng tính theo giá thị trường so với khoản tiền vay cơng ty chứng khốn 27.2 Tỷ lệ chấp khách hàng công ty chứng khốn định khơng thấp 200% thời điểm mua chứng khoán 27.3 Đối với trường hợp có nhiều giao dịch mua ký quỹ tài khoản, tỷ lệ chấp tính gộp giao dịch tài khoản 28 Định giá chứng khốn chấp 28.1.Cơng ty chứng khốn phải thực xác định giá trị tài sản chấp hàng ngày để kịp thời yêu cầu bổ sung tài sản chấp xử lý giá trị tài sản chấp giảm mạnh 28.2 Chứng khoán định giá theo giá đóng cửa ngày giao dịch liền trước chứng khoán giao dịch Sở giao dịch chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh giá trung bình ngày liền trước chứng khoán giao dịch Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội 29 Yêu cầu bổ sung chấp Khi tỷ lệ tài sản chấp khách hàng giảm xuống mức 150%, cơng ty chứng khốn yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản chấp tiền chứng khốn loại vịng ngày làm việc Giá trị tài sản bổ sung phải đảm bảo cho tỷ lệ tài sản chấp tối thiểu phải 200% 30 Trường hợp yêu cầu tốn tồn khoản vay Khi xảy trường hợp nêu Khoản 19 Thông tư này, cơng ty chứng khốn phải u cầu khách hàng có liên quan tốn tồn khoản vay 10 chuyển sang tài sản chấp sang theo dõi tài khoản mơi giới thơng thường vịng ngày làm việc 31 Xử lý thu hồi nợ 31.1 Khi đáo hạn hợp đồng, khách hàng khơng hồn trả khoản vay hạn, cơng ty chứng khốn phải bán tài sản chấp để thu hồi khoản cho vay vịng ngày làm việc Nếu khơng thể thực việc bán tài sản chấp thời hạn nêu trên, cơng ty chứng khốn định phương thức xử lý báo cáo UBCKNN 31.2.Khi khách hàng không thực bổ sung tài sản chấp theo quy định Khoản 29 Khoản 30 Thông tư này, cơng ty chứng khốn phải bán tài sản chấp để thu hồi khoản vay vòng ngày làm việc Nếu thực việc bán tài sản chấp thời hạn nêu trên, công ty chứng khoán định phương thức xử lý báo cáo UBCKNN 31.3 Các khoản phí lãi suất vay khoản nợ hạn khách hàng giao dịch vay mua chứng khoán ký quỹ hai bên thỏa thuận 31.4.Tiền thu từ việc bán tài sản chấp khách hàng sử dụng theo thứ tự ưu tiên sau phải quy định Hợp đồng: (1) trả chi phí xử lý tài sản, (2) toán lãi suất hạn, (3) toán lãi suất vay, (4) toán nợ gốc, (5) trả lại cho khách hàng; 32 Biện pháp tùy nghi thu hồi khoản vay Cơng ty chứng khốn tùy nghi lý chứng khốn tài khoản mua ký quỹ khách hàng sử dụng tài sản có tài khoản khách hàng để tốn cho khoản khách hàng vay cơng ty trường hợp đây: 32.1 Khách hàng không thực nộp bổ sung tài sản chấp đến hạn nộp; 32.2 Khách hàng khơng tốn hạn khoản lãi suất, tiền hoa hồng môi giới giao dịch, thuế khoản khác theo quy định Hợp đồng VII QUẢN LÝ TÀI KHOẢN MUA KÝ QUỸ CỦA KHÁCH HÀNG 11 33 Cơng ty chứng khốn phải quản lý tách bạch tài sản chấp khách hàng mở tài khoản giao dịch mua ký quỹ 34 Cơng ty chứng khốn phải gửi chứng khốn chấp khách hàng vào tài khoản cầm cố khách hàng Trung tâm Lưu ký chứng khoán vòng ngày làm việc kể từ ngày chứng khốn có tài khoản mua ký quỹ khách hàng 35 Tiền chứng khoán chấp tài sản khách hàng với đầy đủ quyền liên quan đến chứng khốn 36 Cơng ty chứng khốn có nghĩa vụ chuyển đầy đủ khoản tiền sau vào tài khoản khách hàng: 36.1 Cổ tức tiền mặt khoản tiền khác trả cho chứng khoán chấp khách hàng; 36.2 Số tiền bán chứng khoán chấp sau thực nghĩa vụ cơng ty chứng khốn cho vay tiền; 37 Cơng ty chứng khốn phép sử dụng tiền ký quỹ theo ủy quyền khách hàng cho mục đích sau: 37.1.Thực giao dịch mua chứng khoán ký quỹ cho khách hàng; 37.2 Thanh toán tiền lãi chi phí phát sinh tài khoản ký quỹ; 38 Cơng ty chứng khốn phép thực giao dịch liên quan đến chứng khoán chấp theo định khách hàng, ngoại trừ trường hợp phải xử lý chứng khoán khách hàng không thực hợp đồng 39 Công ty chứng khoán lập sổ kế toán riêng cho tài khoản mua ký quỹ khách hàng ghi chép hàng ngày thông tin liên quan đến giao dịch mua ký quỹ, tài sản chấp, lệnh gọi bổ sung tài sản chấp lý tài sản chấp Trên sở thông tin ghi chép hàng ngày, hàng tháng cơng ty chứng khốn phải chuẩn bị báo cáo gửi cho khách hàng trừ khơng có thơng tin thay đổi tháng khách hàng khơng có u cầu văn 40 Công ty phải chuyển liệu thông tin khách hàng công ty cho Sở giao dịch Trung tâm lưu ký chứng khốn 41 Cơng ty chứng khốn có nghĩa vụ ghi chép đầy đủ, xác lưu giữ số liệu ghi chép giao dịch mua bán tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng 12 42 Thông tin tài khoản giao dịch ký quỹ chứng khốn thơng tin riêng tư, cơng ty chứng khốn, nhân viên cơng ty chứng khốn không đươc phép cung cấp cho bên thứ ba, ngoại trừ theo yêu cầu quan quản lý có thẩm quyền VIII NGHĨA VỤ LƯU TRỮ VÀ BÁO CÁO CỦA CƠNG TY CHỨNG KHỐN 43 Cơng ty chứng khốn thực nghiệp vụ mua ký quỹ có nghĩa vụ ghi chép đầy đủ lưu trữ thông tin giao dịch mua ký quỹ khách hàng vịng năm 44 Cơng ty chứng khốn thực nghiệp vụ mua ký quỹ phải báo cáo định kỳ hàng tháng báo cáo theo yêu cầu Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Báo cáo tháng thực theo mẫu Phụ lục số Thông tư IX QUẢN LÝ,GIÁM SÁT, XỬ LÝ VI PHẠM 45.Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt nam có trách nhiệm giám sát việc thực theo quy định Thông tư này; 46.Công ty chứng khốn vi phạm quy định Thơng tư bị xử phạt theo pháp luật hành 47.Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có quyền đề nghị cơng ty chứng khoán tạm thời dừng ký hợp đồng chấm dứt tiếp tục thực hợp đồng ký với khách hàng xét thấy công ty vi phạm quy định Thông tư X ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH 48 Trung tâm lưu ký chứng khoán, sở giao dịch chứng khốn có trách nhiệm hướng dẫn nội dung liên quan theo quy định Thông tư này; 49 Quyết định có hiệu lực sau 45 ngày kể từ ngày kể từ ngày ký 50 Việc sửa đổi, bổ sung Thông tư Bộ trưởng Bộ Tài định Nơi nhận: - Thủ tướng, Phó Thủ tướng Chính phủ; - Văn phịng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Văn phòng TƯ ban Đảng; BỘ TRƯỞNG 13 - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; Tồ án nhân dân tối cao; Viện Kiểm sát Nhân dân tối cao; UBND, HĐND tỉnh, thành phố trực thuộc TƯ; Cơng báo; Website Chính phủ; Cục Kiểm tra văn - Bộ Tư pháp; Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính, Website Bộ Tài chính; - Lưu: VT, UBCKNN 14 Phụ lục số 1: mẫu Giấy đề nghị đăng ký cung cấp dịch vụ cho vay mua chứng khốn ký quỹ CƠNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Cơng ty chứng khốn… Độc Lập-Tự Do-Hạnh Phúc Số:…… _ ……, ngày… tháng….năm…… GIẤY ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ CUNG CẤP DỊCH VỤ GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ CHỨNG KHỐN Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Chúng tơi Cơng ty cổ phần/TNHH chứng khoán …., thành lập hoạt động theo giấy phép số … ngày… Ủy ban Chứng khốn Nhà nước cấp Căn Thơng tư… ngày… Bộ trưởng Bộ Tài việc hướng dẫn việc cơng ty chứng khốn cho khách hàng vay tiền mua chứng khốn ký quỹ, chúng tơi đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước việc cung cấp dịch vụ vay tiền mua chứng khoán ký quỹ cho khách hàng với nội dung cụ thể sau: • Nghiệp vụ thực hiện: cho khách hàng vay tiền mua chứng khốn ký quỹ; • Khách hàng cung cấp dịch vụ: tất khách hàng Cơng ty khơng • thuộc đối tượng hạn chế thực theo quy định pháp luật; Loại chứng khốn Cơng ty cho vay mua: theo danh sách Cơng ty cơng bố • theo thời kỳ phù hợp với quy định pháp luật; Địa điểm thực nghiệp vụ cho vay mua ký quỹ: ….(trụ sở chính, chi • nhánh, phịng giao dich ) Thời gian dự kiến triển khai nghiệp vụ:… Chúng tơi cam kết chịu trách nhiệm tính trung thực Đơn tài liệu kèm theo TỔNG GIÁM ĐỐC Hồ sơ kèm theo: - (ký, ghi rõ họ tên) (Liệt kê chi tiết);… 15 Phụ lục số 2: Mẫu báo cáo định kỳ hàng tháng hoạt động cho vay mua chứng khốn ký quỹ CƠNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Cơng ty chứng khốn… Độc Lập-Tự Do-Hạnh Phúc Số:…… _ ……, ngày… tháng….năm…… Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước (Về việc báo cáo Hoạt động cho vay mua chứng khoán ký quỹ Tháng….năm…) I Báo cáo hệ thống quản lý rủi ro Tổ chức nhân quản lý rủi ro - Cơ cấu tổ chức phận quản lý rủi ro nghiệp vụ vay mua chứng khoán - Nhân sự: họ tên, trình độ chun mơn Quy trình quản lý rủi ro nghiệp vụ mua ký quỹ ( đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng; quản lý theo dõi tài sản chấp khách hàng; thực giao dịch cho khách hàng) Cơ sở vật chất phục vụ việc quản lý rủi ro - Hệ thống trang thiết bị phần mềm quản lý tài khoản mua ký quỹ II Hoạt động giao dịch cho vay mua ký quỹ kỳ Tổng dư nợ cho vay giao dịch mua ký quỹ; Tổng dư nợ cho vay mua ký quỹ so với vốn chủ sở hữu cơng ty chứng khốn; Tổng số khách hàng cho vay giao dịch mua ký quỹ ( tổng số tài khoản giao dịch kỹ quỹ) công ty: Tỷ lệ cho vay tối đa khách hàng so với vốn chủ sở hữu: Mức vay tối đa so với giá mua chứng khoán ; Bảng liệt kê chi tiết tổng dư nợ cho vay mua loại chứng khoán /vốn chủ sở hữu cơng ty chứng khốn Bảng liệt kê chi tiết tổng mức nắm giữ loại chứng khoán so với tổng lượng chứng khoán lưu hành loại: 16 III Báo cáo vướng mắc, kiến nghị, đề xuất Chúng cam kết chịu trách nhiệm tính trung thực báo cáo Kính báo cáo Ủ y ban Chứng khoán Nhà nước Nơi nhận: - Như trên; Lưu: … NGƯỜI LẬP TỔNG GIÁM ĐỐC (ký, ghi rõ họ tên) (ký, ghi rõ họ tên) 17 ... trực tiếp giao dịch, không ủy quy? ??n giao dịch tài khoản mua ký quỹ 9.8 Lệnh giao dịch mua ký quỹ tài khoản mua ký quỹ phải ghi rõ phiếu sổ lệnh “ lệnh mua ký quỹ” phải thông báo với Sở giao dịch,... kiểm sốt dừng giao dịch; 13 Chứng quỹ đầu tư phép giao dịch mua chứng khoán ký quỹ 13.1.Chứng quỹ đầu tư phép giao dịch mua ký quỹ phải niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Hồ Chí Minh Sở giao dịch... tài khoản giao dịch mua ký quỹ với khách hàng 9.3 Tài khoản giao dịch mua ký quỹ phải mở cho khách hàng cơng ty chứng khốn để quản lý giao dịch mua ký quỹ khách hàng Tài khoản giao dịch mua ký quỹ