Tranh chấp về lãi suất trong hợp đồng tín dụng thực trạng và giải pháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HCM KHOA LUẬT THƢƠNG MẠI -o0o - PHẠM LÊ NINH TRANH CHẤP VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT Chuyên ngành Luật Thƣơng Mại TP HCM - 2010 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HCM KHOA LUẬT THƢƠNG MẠI -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT TRANH CHẤP VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Sinh viên thực hiện: PHẠM LÊ NINH Khóa: 31 MSSV: 3120128 Giáo viên hƣớng dẫn: ThS PHAN PHƢƠNG NAM TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2010 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu khóa luận trung thực Các thông tin tham khảo dẫn nguồn cụ thể Tác giả khóa luận PHẠM LÊ NINH i LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết, tác giả dành lời cảm ơn chân thành đến Th.S PHAN PHƢƠNG NAM – giảng viên hƣớng dẫn tận tình bảo cho tác giả suốt thời gian thực công trình Bên cạnh tác giả xin cảm ơn thầy cô trƣờng Đại học Luật TPHCM tận tình truyền đạt kiến thức thời gian học tập trƣờng, đồng thời thầy cô giúp đỡ tác giả nhiều thời gian viết khóa luận Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô trƣờng Đại học Luật Hà Nội, Đại học Ngân hàng TPHCM, anh chị khóa trƣớc Tòa phúc thẩm Tòa án nhân dân tối cao khu vực phía Nam phận xử lý nợ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu nhiệt tình giúp đỡ tác giả tiếp cận với tài liệu tham khảo, tạo điều kiện cho tác giả hoàn thành khóa luận tốt nghiệp TP.HCM, ngày 28 tháng năm 2010 Sinh viên thực Phạm Lê Ninh ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BLDS Bộ luật dân BLTTDS Bộ luật tố tụng dân HĐTD Hợp đồng tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần TAND Tòa án nhân dân TANDTC Tòa án nhân dân tối cao TCTD Tổ chức tín dụng TPHCM Thánh phố Hồ Chí Minh iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii MỤC LỤC iv MỞ ĐẦU CHƢƠNG LÍ LUẬN CHUNG VỀ TRANH CHẤP LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 1.1 Khái quát hợp đồng tín dụng 1.1.1 Khái niệm .6 1.1.2 Đặc điểm 1.2 Lãi lãi suất 1.2.1 Khái niệm .8 1.2.2 Phân loại lãi suất 10 1.2.3 Vai trò lãi suất .14 1.3 Cơ chế điều hành lãi suất hoạt động cho vay NHNN 14 1.3.1 Thời thi chế quản lí kinh tế theo phƣơng thức quản lí kế hoạch hóa tập trung (từ năm 1982 đến năm 1988) .14 1.3.2 Thời kì kinh tế bắt đầu chuyển sang kinh tế thị trƣờng phát triển theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa có quản lí Nhà nƣớc (từ năm 1988 đến nay) .15 1.3.3 Tác động lãi suất cho vay dƣới điều hành NHNN đến TCTD ngƣời vay 18 1.4 Tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng 20 1.4.1 Khái niệm .20 1.4.2 Đặc điểm tranh chấp lãi suất cho vay .20 1.4.3 Nguyên nhân nội dung thƣờng xảy tranh chấp lãi suất 22 1.4.4 Cơ chế giải tranh chấp HĐTD 23 1.4.5 Hậu tranh chấp phát sinh từ HĐTD 24 Tổng kết chƣơng 25 iv CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ THỰC TIỄN VỀ TRANH CHẤP LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC 26 2.1 Những vấn đề thực tiễn tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng 26 2.1.1 Thỏa thuận thay đổi lãi suất thời hạn chƣa kết thúc 27 2.1.2 Lãi suất hạn cách tính lãi hạn .32 2.1.3 Lãi suất nợ hạn cách tính lãi khoản nợ hạn 37 2.2 Giải pháp khắc phục 42 2.2.1 Thống quy định lãi suất khoản nợ hạn 42 2.2.2 Hƣớng dẫn cụ thể cách thức xác định tính hợp pháp thỏa thuận lãi suất 44 2.2.3 Quy định thống chế tài phạt chậm trả .45 2.2.4 Quy định hậu pháp lí việc vi phạm pháp luật thỏa thuận lãi suất 47 2.2.5 Áp dụng luật cạnh tranh nội dung lãi suất hoạt động ngân hàng 49 Tổng kết chƣơng 51 KẾT LUẬN 53 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO v PHỤ LỤC ix v MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Qua 20 năm thực hệ thống ngân hàng hai cấp, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam thể đƣợc vai trị quan trọng q trình đƣa kinh tế đất nƣớc bƣớc hội nhập với kinh tế khu vực giới, thông qua chức quản lí nhà nƣớc tiền tệ hoạt động ngân hàng Đặc biệt khủng hoảng tài tồn cầu từ năm 2008, NHNN thực việc thay đổi chế điều hành lãi suất nhƣ biện pháp hiệu nhằm ổn định tình hình thị trƣờng tiền tệ nƣớc Ở mức độ vi mô, thay đổi chế điều hành lãi suất có tác động khơng nhỏ đến quan hệ tín dụng TCTD cá nhân, tổ chức Số lƣợng tranh chấp HĐTD tăng lên rõ rệt kể từ sau khủng hoảng kinh tế toàn cầu Tranh chấp xuất phát từ nhiều nguyên nhân, nhiên đa số ngƣời vay lâm vào tình cảnh khó khăn, khơng trả nợ cho TCTD Khi vụ việc nhƣ đƣợc đƣa xét xử, vấn đề nảy sinh số lƣợng HĐTD vi phạm pháp luật mức lãi suất cho vay hồn tồn khơng nhỏ Sự thay đổi chế điều hành lãi suất NHNN gián tiếp khiến nhiều TCTD lâm vào tình cảnh vi phạm pháp luật lãi suất cho vay cố tình “lách luật” mục tiêu lợi nhuận Tranh chấp HĐTD ảnh hƣởng đến lợi ích bên tham gia quan hệ tín dụng nói riêng xã hội nói chung Giải tranh chấp quy định pháp luật đảm bảo quyền lợi bên việc cần thiết Trên thực tế, nhiều bất cập q trình giải quan có thẩm quyền Một nguyên nhân không thống đầy đủ quy định pháp luật Hạn chế phát sinh giải tranh chấp phát sinh từ HĐTD việc làm cần thiết có ý nghĩa nhằm đảm bảo quyền lợi cho bên tham gia quan hệ tín dụng, góp phần đẩy mạnh phát triển kinh tế Vấn đề cấp thiết đƣợc đặt cần có nghiên cứu tƣơng đối đầy đủ tranh chấp HĐTD mà nội dung lãi suất cho vay, từ đề hƣớng giải thích hợp Thêm vào đó, trình khảo sát tình hình nghiên cứu cho thấy chƣa có cơng trình tập trung vào tranh chấp lãi suất HĐTD, tơi chọn đề tài: “Tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng – Thực trạng giải pháp” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Mục đích nghiên cứu khóa luận là: Thứ nhất, hệ thống tính chất bản, nguyên nhân, nội dung thực trạng giải tranh chấp lãi suất HĐTD Thứ hai, đề xuất kiến nghị nhằm khắc phục bất cập quy định pháp luật nhƣ hạn chế giải tranh chấp lãi suất HĐTD ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Khóa luận tập trung nghiên cứu tranh chấp lãi suất cho vay HĐTD TCTD khách hàng vay vốn Trong tranh chấp có phần nguyên nhân thay đổi chế điều hành lãi suất NHNN đƣợc trọng hơn, đặc biệt giai đoạn từ năm 2008 – 2009 đến nay, lãi suất cho vay có biến động mạnh mẽ thị trƣờng NHNN có linh động cơng tác điều hành lãi suất Khóa luận đƣợc nghiên cứu mức độ cử nhân nên chƣa đƣợc sâu rộng đến khía cạnh tranh chấp lãi suất Tác giả sâu nghiên cứu vấn đề cộm đề xuất số kiến nghị nhằm giải tranh chấp Cơng trình nghiên cứu thể cách hệ thống nguyên nhân, nội dung cách giải tranh chấp lãi suất HĐTD TCTD ngƣời vay ba nội dung phổ biến Các nội dung đƣợc đề cập là: thứ nhất, HĐTD thỏa thuận lãi suất cố định thời hạn vay chƣa kết thúc mà hai bên yêu cầu điều chỉnh lãi suất cho vay khiến tranh chấp nảy sinh; thứ hai, bên giao kết HĐTD quan chức xét xử có bất đồng quan điểm việc xác định mức lãi suất hạn cách tính lãi suất hạn; thứ ba, tranh chấp việc xác định lãi suất nợ hạn cách tính lãi khoản nợ hạn Trên sở thực tiễn tranh chấp lãi suất, tác giả đề xuất giải pháp mang tính pháp lý nhằm hạn chế khắc phục tranh chấp PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Khóa luận đƣợc nghiên cứu sở phƣơng pháp logic học, vận dụng phép vật biện chứng phép vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lênin, kế thừa thành nghiên cứu trƣớc đó, kết hợp với tình hình thực tiễn nhằm đƣa kiến nghị giải pháp phù hợp TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU Qua trình khảo sát tình hình nghiên cứu, tác giả ghi nhận đƣợc tranh chấp HĐTD vấn đề mẻ hoạt động nghiên cứu chuyên môn Từ năm 2002 trƣờng Đại học Luật TPHCM có khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Pháp luật giải tranh chấp phát sinh từ HĐTD ngân hàng” tác giả Nguyễn Cao Cƣờng Năm 2003 có “Pháp luật giải tranh chấp phát sinh từ HĐTD ngân hàng - thực trạng giải pháp” Nguyễn Kiều Anh Thƣ, hai cơng trình đƣợc viết vào thời điểm trƣớc năm 2004 Luật ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam Luật tổ chức tín dụng năm 1997 chƣa có sửa đổi, bổ sung Gần luận văn cử nhân tác giả Nguyễn Thị Kim Thoa, “Tranh chấp HĐTD ngân hàng – nguyên nhân giải pháp qua thực tiễn giải tịa án” năm 2008 Ngồi ra, trƣờng Đại học Luật Hà Nội có số luận văn cử nhân nhƣ “Giải tranh chấp HĐTD tòa án Việt Nam” Lê Thúy Hằng năm 2003 hay “Giải tranh chấp HĐTD tòa án – Những vấn đề lí luận thực tiễn” Nguyễn Thị Thu Hằng năm 2008 Tuy nhiên, cơng trình dừng lại mức độ nghiên cứu giải tranh chấp phát sinh từ HĐTD nói chung Đáng ý có cơng trình năm 2008 tác giả Nguyễn Thị Kim Thoa nghiên cứu rộng giải tranh chấp HĐTD, gồm tranh chấp nghĩa vụ hoàn trả lãi vốn, mục đích sử dụng vốn, tài sản bảo đảm thực hợp đồng, gia hạn nợ chuyển nợ hạn, chuyển nhƣợng hợp đồng mua bán nợ, tranh chấp lãi suất cho vay Chính nghiên cứu rộng nhƣ nên chƣa sâu khía cạnh tranh chấp lãi suất cho vay HĐTD Cụ thể yếu tố lãi suất có khơng cơng trình, đơn cử nhƣ khóa luận tốt nghiệp năm 2009 tác giả Nguyễn Ban Mai “Pháp luật điều chỉnh lãi suất hoạt động ngân hàng”, Đại học Luật Hà Nội Đối tƣợng nghiên cứu cơng trình pháp luật điều chỉnh lãi suất tranh chấp lãi suất HĐTD Tại Đại học Luật TPHCM có hai cơng trình liên quan luận văn cao học tác giả Lƣơng Thị Hồng Phƣơng “Vai trị pháp luật việc giải nợ hạn NHTM Việt Nam” năm 2009 Trong luận văn này, tác giả tập trung giải vấn đề nợ hạn, có đề cập đến việc sử dụng cơng cụ lãi suất khoản nợ hạn đƣa vài tranh chấp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Văn quy phạm pháp luật Bộ luật dân – Quốc hội khóa X thông qua ngày 28/10/1995 Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – Luật số 06/1997/QHX Quốc hội khóa X thông qua ngày 12/12/1997 Luật tổ chức tín dụng – Luật số 07/1997/QHX Quốc hội khóa X thông qua ngày 12/12/1997 Luật Sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – Luật số 10/2003/QH11 Quốc hội khóa XI ngày 17/6/2003 Luật Sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng – Luật số 20/2004/QH11 Quốc hội khóa XI thơng qua ngày 15/6/2004 Bộ luật tố tụng dân – Luật số 24/2004/QH11 Quốc hội khóa XI thơng qua ngày 15/6/2004 Bộ luật dân – Luật số 33/2005/QH11 Quốc hội khóa XI thơng qua ngày 14/6/2005 Luật tổ chức tín dụng – Luật số 47/2010/QH12 Quốc hội khóa XII ngày 16/6/2010 Nghị định số 165/HĐBT ngày 23/9/1982 Hội đồng Bộ trƣởng ban hành biểu lãi suất tiền gửi cho vay NHNN Hợp tác xã tín dụng 10 Nghị định số 16/2001/NĐ-CP ngày 02/5/2001 Thủ tƣớng Chính phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài 11 Nghị định số 146/2005/NĐ-CP ngày 23/11/2005 Thủ tƣớng Chính phủ chế độ tài TCTD 12 Quyết định số 39/HĐBT ngày 10/4/1989 Hội đồng Bộ trƣởng sách lãi suất tiền gửi cho vay NHNN 13 Quyết định số 381/QĐ-NH1 ngày 28/12/1995 Thống đốc NHNN việc điều chỉnh lãi suất tiền gửi tiền vay tổ chức kinh tế dân cƣ 14 Quyết định số 241/2000/QĐ-NHNN1 ngày 02/8/2000 Thống đốc NHNN việc thay đổi chế điều hành lãi suất cho vay TCTD khách hàng 15 Quyết định số 652/2001/QĐ-NHNN ngày 17/5/2001 Thống đốc NHNN ban hành Quy định phƣơng pháp tính hoạch tốn thu, trả lãi NHNN Việt Nam TCTD v 16 Quyết định số 718/2001/QĐ-NHNN ngày 29/5/2001 Thống đốc NHNN việc thay đổi chế điều hành lãi suất cho vay Đô la Mỹ TCTD khách hàng 17 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN việc ban hành Quy chế cho vay TCTD khách hàng 18 Quyết định số 546/2002/QĐ-NHNN ngày 30/5/2002 Thống đốc NHNN việc thực chế lãi suất thoả thuận hoạt động tín dụng thƣơng mại Đồng Việt Nam TCTD khách hàng 19 Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 Thống đốc NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN 20 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lí rủi ro hoạt động ngân hàng TCTD 21 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc NHNN sửa đổi, bổ sung Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 22 Quyết định số 16/2008/QĐ-NHNN ngày 16/5/2008 Thống đốc NHNN chế điều hành lãi suất đồng Việt Nam 23 Công điện số 02/CĐ-NHNN ngày 26/02/2008 Thống đốc NHNN việc chốt trần lãi suất huy động VNĐ 24 Thông tƣ liên tịch số 01/TTLT ngày 19/6/1997 Tòa án nhân dân tối cao – Viện Kiểm sát nhân dân tối cao – Bộ tƣ pháp – Bộ tài việc xét xử thi hành án tài sản 25 Thông tƣ số 07/2010/TT-NHNN ngày 26/02/2010 NHNN quy định cho vay đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận TCTD khách hàng 26 Thông tƣ số 12/2010/TT-NHNN ngày 14/4/2010 NHNN hƣớng dẫn TCTD cho vay đồng Việt Nam khách hàng theo lãi suất thỏa thuận B Sách tham khảo, cơng trình khoa học Các Mác (1986), Tư bản, tập thứ 3, phần 1, NXB Sự Thật, Hà Nội Bộ Tƣ pháp, Viện Khoa học pháp lí (2006), Từ điển Luật học, NXB Từ điển Bách Khoa NXB Tƣ pháp, Hà Nội Đại học Luật TPHCM (2010), Giáo trình Luật ngân hàng, NXB Đại học quốc gia TPHCM vi PGS.TS Lê Văn Tƣ (2004), Tiền tệ, ngân hàng, thị trường tài chính, NXB Tài chính, Hà Nội Lƣơng Thị Hồng Phƣơng (2009), Vai trị pháp luật việc giải nợ hạn NHTM Việt Nam, Đại học Luật TPHCM Nguyễn Thị Loan (2003), Giải pháp hoàn thiện quản trị lãi suất NHTM Việt Nam, Đại học Ngân hàng TPHCM C Tài liệu tham khảo khác Ái Phƣơng (2008), Ngân hàng có quyền tự ý tăng lãi suất cho vay, Báo Pháp luật TPHCM, xem thêm http://www.phapluattp.vn/news/bandoc/view.aspx?news_id=221904 TS Đỗ Thị Thúy (2009), Tác động lãi suất cho vay tới hoạt động sản xuất, Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam, xem thêm http://www.vietin bank.vn/web/home/vn/research/09/090410.html Đỗ Thiên Anh Tuấn (2009), Đảo nợ - rủi ro đạo đức hàm ý sách, Thời báo Kinh tế Sài Gịn, xem thêm http://www.thesaigontimes.vn /Home/taichinh/ nganhang/17362 Khi ngân hàng ép buộc ngƣời vay điều chỉnh lãi suất (2008), Báo điện tử Đài Tiếng nói Việt Nam, xem thêm http://vovnews.vn/Home/Khi-nganhang-ep-buoc-nguoi-vay-dieu-chinh-lai-suat/20087/91745.vov Hồng Yến (2009), Tính lãi suất “trên trời”, Báo Pháp luật TPHCM, xem thêm http://www.phapluattp.vn/2009122711504885p1063c1016/tinhlai-suat-tren-troi.htm Nguyễn Văn Chính (2008), Một số vấn đề đƣợc cử tri, đại biểu quan tâm trƣớc kì họp lần thứ 14 Hội đồng nhân dân tỉnh, Trang thông tin kinh tế xã hội Ủy ban Nhân dân tỉnh Bến Tre, xem thêm http://www bentre.gov.vn/index.php?option=com_content&task=view&id=3689&Item id=178 TS Nguyễn Văn Tuyến (2006), Áp dụng luật cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng, Tạp chí Luật học, (06) Phƣớc Hà – Trịnh Ngọc Lan (2008), Không đƣợc điều chỉnh lãi suất cho vay 21%/năm, Báo VietNamNet, xem thêm http://vietnamnet.vn /kinhte/2008/07/793761 Vân Giang (2009), Tranh chấp HĐTD gia tăng - Có nguyên nhân từ suy thoái kinh tế, Báo Điện tử Bắc Ninh – Văn phòng Ủy ban nhân dân tỉnh Bắc Ninh, xem thêm http://www.baobacninh.com.vn/?page=news_ detail&category_id=12602&id=63834&portal=baobacninh vii D Các website http://www.baobacninh.com.vn http://www.bentre.gov.vn http://www.phapluattp.vn http://www.sbv.gov.vn http://www.thesaigontimes.vn http://www.vietinbank.vn http://www.vietnamnet.vn viii PHỤ LỤC Phụ lục 1: Bản án phúc thẩm số 57/2010/KDTM-PT ngày 08/4/2010 TANDTC TPHCM “tranh chấp HĐTD” nguyên đơn: NHTMCP Việt Nam Thƣơng Tín bị đơn: hộ bà Phan Ngọc H Phụ lục 2: Bản án phúc thẩm số 56/2010/KDTM-PT ngày 08/4/2010 TANDTC TPHCM “tranh chấp HĐTD” nguyên đơn: NHTMCP Việt Nam Thƣơng Tín bị đơn: bà Trần Thị Hồng A ông Võ Minh T ix x xi xii xiii xiv xv xvi xvii xviii xix ... chung tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng Chƣơng 2: Những vấn đề thực tiễn tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng giải pháp khắc phục KẾT LUẬN CHƢƠNG LÍ LUẬN CHUNG VỀ TRANH CHẤP LÃI SUẤT TRONG HỢP... vƣớng mắc trình giải tranh chấp lãi suất Đồng thời sở để đề giải pháp khắc phục tình trạng 25 CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ THỰC TIỄN VỀ TRANH CHẤP LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC... Căn vào loại hình tín dụng, lãi suất bao gồm lãi suất huy động lãi suất cho vay  Căn vào thời hạn áp dụng, lãi suất bao gồm lãi suất hạn lãi suất hạn  Căn vào độ ổn định lãi suất, lãi suất