TRANH CHẤP VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP

TRANH CHẤP VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HCM KHOA LUẬT THƯƠNG MẠI

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT

Chuyên ngành Luật Thương Mại

TP HCM - 2010

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HCM KHOA LUẬT THƯƠNG MẠI

-o0o -KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT

TRANH CHẤP VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG – THỰC TRẠNG

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu nêu trong khóa luận này là trung thực Các thông tin tham khảo đều được dẫn nguồn cụ thể.

Tác giả khóa luận

PHẠM LÊ NINH

NHTM Ngân hàng thương mại

NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phầnTAND Tòa án nhân dân

TANDTC Tòa án nhân dân tối cao

TCTD Tổ chức tín dụng

TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ii

MỤC LỤC iii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 LÍ LUẬN CHUNG VỀ TRANH CHẤP LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 6

CHƯƠNG 2 NHỮNG VẤN ĐỀ THỰC TIỄN VỀ TRANH CHẤP LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC 26

KẾT LUẬN 52

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO v

PHỤ LỤC viii

MỞ ĐẦU

1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Qua 20 năm thực hiện hệ thống ngân hàng hai cấp, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã thể hiện được vai trò quan trọng của mình trong quá trình đưa nền kinh tế đất nước từng bước hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới, thông qua chức năng quản lí nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng Đặc biệt trong cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu từ giữa năm 2008, NHNN đã thực hiện việc thay đổi cơ chế điều hành lãi suất như một trong những biện pháp hiệu quả nhằm ổn định tình hình thị trường tiền tệ trong nước Ở mức độ vi mô, sự thay đổi cơ chế điều hành lãi suất này cũng có tác động không nhỏ đến quan hệ tín dụng giữa TCTD và các cá nhân, tổ chức Số lượng tranh chấp HĐTD tăng lên rõ rệt kể từ sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu Tranh chấp xuất phát từ nhiều nguyên nhân, tuy nhiên đa số là người đi vay lâm vào tình cảnh khó khăn, không trả nợ cho TCTD Khi những vụ việc như vậy được đưa ra xét xử, một vấn đề nảy sinh là số lượng HĐTD vi phạm pháp luật về mức lãi suất cho vay hoàn toàn không nhỏ Sự thay đổi

về cơ chế điều hành lãi suất của NHNN gián tiếp khiến nhiều TCTD lâm vào tình cảnh vi phạm pháp luật về lãi suất cho vay hoặc cố tình “lách luật” vì mục tiêu lợi nhuận

Tranh chấp HĐTD ảnh hưởng đến lợi ích của các bên tham gia quan hệ tín dụng nói riêng và xã hội nói chung Giải quyết các tranh chấp này đúng quy định pháp luật và đảm bảo quyền lợi của các bên là một việc rất cần thiết Trên thực tế, vẫn còn nhiều bất cập trong quá trình giải quyết tại cơ quan có thẩm quyền Một trong những nguyên nhân là sự không thống nhất và đầy đủ quy định của pháp luật Hạn chế phát sinh và giải quyết tranh chấp phát sinh từ HĐTD là việc làm cần thiết

và có ý nghĩa nhằm đảm bảo quyền lợi cho các bên tham gia quan hệ tín dụng, góp phần đẩy mạnh sự phát triển của nền kinh tế

Vấn đề cấp thiết được đặt ra là cần có sự nghiên cứu tương đối đầy đủ về các tranh chấp HĐTD mà nội dung là lãi suất cho vay, từ đó đề ra những hướng giải quyết thích hợp Thêm vào đó, quá trình khảo sát tình hình nghiên cứu cho thấy chưa có công trình nào tập trung vào các tranh chấp lãi suất trong HĐTD, vì vậy tôi

đã chọn đề tài: “Tranh chấp về lãi suất trong hợp đồng tín dụng – Thực trạng và

giải pháp” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp của mình.

2 MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU

Mục đích nghiên cứu của khóa luận này là:

Thứ nhất, hệ thống và chỉ ra những tính chất cơ bản, nguyên nhân, nội dung

và thực trạng giải quyết tranh chấp lãi suất trong HĐTD

Thứ hai, đề xuất những kiến nghị nhằm khắc phục những bất cập trong quy

định của pháp luật cũng như hạn chế và giải quyết các tranh chấp về lãi suất trong HĐTD

3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Khóa luận chỉ tập trung nghiên cứu các tranh chấp về lãi suất cho vay trong HĐTD giữa TCTD và khách hàng vay vốn Trong đó những tranh chấp có một phần nguyên nhân do sự thay đổi cơ chế điều hành lãi suất của NHNN sẽ được chú trọng hơn, đặc biệt trong giai đoạn từ năm 2008 – 2009 đến nay, khi lãi suất cho vay có những biến động mạnh mẽ trên thị trường và NHNN đã có sự linh động trong công tác điều hành lãi suất Khóa luận được nghiên cứu ở mức độ cử nhân nên chưa được sâu rộng đến mọi khía cạnh trong các tranh chấp về lãi suất Tác giả chỉ đi sâu nghiên cứu ở những vấn đề nổi cộm và đề xuất một số kiến nghị nhằm giải quyết các tranh chấp này

Công trình nghiên cứu này thể hiện một cách hệ thống nguyên nhân, nội dung

và cách giải quyết các tranh chấp về lãi suất trong HĐTD giữa TCTD và người đi

vay trong ba nội dung phổ biến Các nội dung được đề cập là: thứ nhất, trong

HĐTD thỏa thuận lãi suất cố định và thời hạn vay chưa kết thúc mà một trong hai

bên yêu cầu điều chỉnh lãi suất cho vay khiến tranh chấp nảy sinh; thứ hai, các bên

giao kết HĐTD và cả cơ quan chức năng khi xét xử có sự bất đồng quan điểm trong

việc xác định mức lãi suất trong hạn và cách tính lãi suất trong hạn; thứ ba, những

tranh chấp trong việc xác định lãi suất nợ quá hạn và cách tính lãi đối với khoản nợ quá hạn Trên cơ sở thực tiễn về tranh chấp lãi suất, tác giả đề xuất những giải pháp mang tính pháp lý nhằm hạn chế và khắc phục các tranh chấp này

4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Khóa luận được nghiên cứu trên cơ sở các phương pháp của logic học, vận dụng phép duy vật biện chứng và phép duy vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lênin, kế thừa thành quả nghiên cứu trước đó, kết hợp với tình hình thực tiễn nhằm đưa ra những kiến nghị và giải pháp phù hợp

5 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU

Qua quá trình khảo sát về tình hình nghiên cứu, tác giả ghi nhận được tranh chấp HĐTD không phải là vấn đề mới mẻ trong hoạt động nghiên cứu chuyên môn

Từ năm 2002 tại trường Đại học Luật TPHCM đã có khóa luận tốt nghiệp với đề tài

“Pháp luật giải quyết tranh chấp phát sinh từ HĐTD ngân hàng” của tác giả

Nguyễn Cao Cường Năm 2003 có “Pháp luật giải quyết tranh chấp phát sinh từ

HĐTD ngân hàng - thực trạng và giải pháp” của Nguyễn Kiều Anh Thư, hai công

trình này được viết vào thời điểm trước năm 2004 khi Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 chưa có sự sửa đổi, bổ sung Gần

đây nhất là luận văn cử nhân của tác giả Nguyễn Thị Kim Thoa, “Tranh chấp

HĐTD ngân hàng – nguyên nhân và giải pháp qua thực tiễn giải quyết tại tòa án”

năm 2008 Ngoài ra, tại trường Đại học Luật Hà Nội cũng có một số luận văn cử

nhân như “Giải quyết tranh chấp HĐTD tại tòa án ở Việt Nam” của Lê Thúy Hằng năm 2003 hay “Giải quyết tranh chấp HĐTD tại tòa án – Những vấn đề lí luận và

thực tiễn” của Nguyễn Thị Thu Hằng năm 2008 Tuy nhiên, các công trình này chỉ

dừng lại ở mức độ nghiên cứu về giải quyết những tranh chấp phát sinh từ HĐTD nói chung Đáng chú ý trong đó có công trình năm 2008 của tác giả Nguyễn Thị Kim Thoa nghiên cứu khá rộng về các giải quyết tranh chấp HĐTD, gồm tranh chấp về nghĩa vụ hoàn trả lãi và vốn, mục đích sử dụng vốn, tài sản bảo đảm thực hiện hợp đồng, gia hạn nợ và chuyển nợ quá hạn, chuyển nhượng hợp đồng và mua bán nợ, tranh chấp về lãi suất cho vay Chính vì nghiên cứu rộng như vậy nên chưa

đi sâu mọi khía cạnh của tranh chấp về lãi suất cho vay trong HĐTD

Cụ thể hơn về yếu tố lãi suất cũng có không ít công trình, đơn cử như khóa

luận tốt nghiệp năm 2009 của tác giả Nguyễn Ban Mai “Pháp luật điều chỉnh lãi

suất trong hoạt động ngân hàng”, Đại học Luật Hà Nội Đối tượng nghiên cứu của

công trình này là pháp luật điều chỉnh lãi suất chứ không phải tranh chấp về lãi suất trong HĐTD Tại Đại học Luật TPHCM có hai công trình liên quan là luận văn cao

học của tác giả Lương Thị Hoàng Phương “Vai trò của pháp luật trong việc giải

quyết nợ quá hạn tại NHTM của Việt Nam” năm 2009 Trong luận văn này, tác giả

tập trung giải quyết vấn đề về nợ quá hạn, trong đó có đề cập đến việc sử dụng công cụ lãi suất đối với khoản nợ quá hạn và đưa ra một vài tranh chấp tiêu biểu cho vấn đề này Nghiên cứu sâu về tranh chấp lãi suất cho vay trong HĐTD cho đến

nay chỉ có luận văn cao học của tác giả La Hồng “Giải quyết tranh chấp về lãi suất

cho vay trong HĐTD của TCTD tại tòa án” năm 2007, Đại học Luật TPHCM Tuy

nhiên, trong luận văn này tác giả tập trung nghiên cứu những quy định của pháp

luật về lãi suất trong HĐTD đối với quan hệ kinh doanh thương mại, so sánh với lãi suất trong hợp đồng vay dân sự qua các thời kì, từ đó nêu rõ những mâu thuẫn trong quy định của pháp luật về lãi suất cho vay và sự áp dụng không nhất quán trong công tác xét xử tại tòa án và đưa ra những nhận định về việc giải quyết tranh chấp

về lãi suất trong HĐTD

Tại Đại học Ngân hàng TPHCM, cũng có nhiều công trình nghiên cứu về lãi suất trong hoạt động ngân hàng Có thể phác họa thành hai hướng nghiên cứu chính Thứ nhất, quản trị rủi ro lãi suất tại một số NHTM nhưng phạm vi nghiên cứu chỉ ở một số NHTMCP cụ thể nơi các tác giả thực tập, đặc biệt trong thời điểm 2008-2009 có nhiều biến động về lãi suất và cơ chế điều hành lãi suất của NHNN nên sự quan tâm ở mức độ cử nhân tăng nhiều hơn so với các năm trước đó Hướng nghiên cứu này nổi bật với hai công trình cùng trong năm 2003 là luận văn thạc sĩ

của Thạnh Hoàng Đăng Khoa “Tự do hóa lãi suất và những biện pháp hạn chế rủi

ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh của NHTM” và luận án tiến sĩ kinh tế của

tác giả Nguyễn Thị Loan, “Giải pháp hoàn thiện quản trị lãi suất tại NHTM Việt

Nam” Hướng nghiên cứu thứ hai là chính sách về lãi suất của nhà nước, tiêu biểu

có luận án phó tiến sĩ khoa học kinh tế “Phương pháp xác định lãi suất ngân hàng

trong nền kinh tế thị trường ở Việt Nam” của tác giả Hoàng Thị Loan năm 1996 và

hai khóa luận tốt nghiệp năm 2009 “Tự do hóa lãi suất và tác động đối với nền

kinh tế Việt Nam” của Nguyễn Minh Tuấn và “Giải pháp nâng cao hiệu quả điều hành lãi suất của NHNN Việt Nam” của Võ Thị Thùy Trang Một cách tổng thể các

công trình này được nghiên cứu ở những mốc thời gian khác nhau nhưng nhìn chung đều chú trọng giải quyết vấn đề dưới góc độ kinh tế chứ không phải góc độ pháp luật

Bên cạnh đó, có rất nhiều bài viết trên các tạp chí như Tạp chí ngân hàng, Tạp chí tài chính… cũng nghiên cứu về lãi suất Đặc biệt trong thời gian từ năm 2008 đến nay, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế, thị trường tài chính Việt Nam cũng có nhiều biến động nên NHNN đã có chính sách về lãi suất gây ra những phản ứng khác nhau trong giới chuyên môn Những bài viết này chủ yếu xem xét lãi suất dưới góc độ kinh tế và vai trò của lãi suất trong nền kinh tế thị trường hoặc đánh giá dưới góc độ lập pháp và hành pháp về cơ chế điều hành lãi suất của NHNN Có thể nói, chưa có bài viết nào trên các tạp chí chuyên ngành đề cập đến nội dung tranh chấp lãi suất trong HĐTD Riêng chỉ có một sự kiện đáng chú ý vào ngày 18/5/2010, tại Hà Nội, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam đã tổ chức hội thảo

“Một số bài học cơ bản rút ra từ bản án về tranh chấp HĐTD liên quan đến hoạt

động ngân hàng” Nội dung của hội thảo không tập trung vào vấn đề đánh giá về

hoạt động điều tra, khởi tố và xét xử của cơ quan điều tra và cơ quan tư pháp cũng như các chi tiết của luật, mà chỉ tập trung vào những vấn đề liên quan đến ngân hàng và khách hàng của ngân hàng Qua đó, nội dung hội thảo này góp phần nâng cao chất lượng hoạt động chuyên môn, giúp các TCTD hoạt động an toàn, hiệu quả

và bền vững

Như vậy, cho đến nay gần như không có một công trình nghiên cứu nào nghiên cứu sâu vào vấn đề tranh chấp HĐTD mà nội dung tranh chấp là lãi suất cho vay Các hướng nghiên cứu liên quan đều tập trung vào tranh chấp HĐTD nói chung, giải quyết tranh chấp và vấn đề lãi suất dưới góc độ kinh tế Từ đó có thể

thấy rằng khóa luận “Tranh chấp về lãi suất trong hợp đồng tín dụng – Thực

trạng và giải pháp” là công trình đầu tiên tập trung nghiên cứu về tranh chấp lãi

suất trong HĐTD

6 KẾT CẤU CỦA KHÓA LUẬN

Khóa luận được trình bày với bố cục như sau:

MỞ ĐẦU

Chương 1: Lí luận chung về tranh chấp lãi suất trong hợp đồng tín dụng

Chương 2: Những vấn đề thực tiễn về tranh chấp lãi suất trong hợp đồng tín dụng và giải pháp khắc phục

KẾT LUẬN

CHƯƠNG 1 LÍ LUẬN CHUNG VỀ TRANH CHẤP LÃI

SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG

Trước khi tìm hiểu về thực trạng các tranh chấp lãi suất phát sinh từ HĐTD, chương này sẽ trình bày lí luận chung về tranh chấp lãi suất trong HĐTD Theo đó, HĐTD giữa các TCTD và người đi vay sẽ được trình bày trong phần 1.1 một cách rất khái quát Phần 1.2 là những nội dung cơ bản của lãi suất Phần 1.3 trình bày sơ lược về cơ chế điều hành lãi suất của NHNN Tranh chấp về lãi suất cho vay trong HĐTD được trình bày ở phần 1.4 Những lí luận cơ bản này sẽ là nền tảng để tìm hiểu về thực trạng tranh chấp lãi suất trong HĐTD và đề xuất những giải pháp khắc phục ở chương 2

1.1 Khái quát về hợp đồng tín dụng

1.1.1 Khái niệm

HĐTD theo Điều 51 Luật Các tổ chức tín dụng 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2004) được quy định như sau: Việc cho vay phải được lập thành HĐTD HĐTD phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng tiền vay, hình thức vay, số tiền vay, lãi suất, thời hạn vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ và những cam kết khác được các bên thỏa thuận

Như vậy pháp luật chuyên ngành chỉ đưa ra quy định về những nội dung cơ bản HĐTD phải có mà không đưa ra định nghĩa cụ thể về HĐTD Quan hệ tín dụng bản chất là một quan hệ dân sự nên HĐTD cũng là một dạng cụ thể của hợp đồng dân sự Từ khái niệm hợp đồng dân sự được quy định theo Điều 388 BLDS 2005, hợp đồng dân sự là sự thoả thuận giữa các bên về việc xác lập, thay đổi hoặc chấm

dứt quyền, nghĩa vụ dân sự, có thể hiểu“HĐTD là sự thỏa thuận bằng văn bản giữa

TCTD (bên cho vay) với tổ chức, cá nhân có đủ những điều kiện luật định (bên vay), theo đó TCTD chuyển giao một số tiền tệ cho bên vay sử dụng trong một thời hạn nhất định, với điều kiện có hoàn trả cả gốc và lãi.” 1

Theo cách hiểu hiện nay, khi nói đến HĐTD nghĩa là nói đến HĐTD ngân hàng, do đó trong khóa luận này để có sự thống nhất, khóa luận chỉ sử dụng thuật

1 Đại học Luật TPHCM (2010), “Giáo trình Luật ngân hàng”, NXB Đại học Quốc gia TPHCM,

tr.235.

ngữ HĐTD Trong phạm vi nghiên cứu của công trình này, HĐTD được đề cập từ đây về sau là HĐTD giữa TCTD và khách hàng vay vốn.

1.1.2 Đặc điểm

HĐTD mang những đặc điểm chung của hợp đồng dân sự song vụ nhưng vẫn

có những nét khác biệt cụ thể như sau:

Thứ nhất, về hình thức, HĐTD luôn được lập thành văn bản, hầu hết là hợp

đồng theo mẫu Việc tồn tại HĐTD bằng lời nói là không khả thi bởi tầm quan trọng của việc giao kết, thực hiện và giải quyết tranh chấp phát sinh từ HĐTD Với HĐTD bằng văn bản, các bên có thể thực hiện hợp đồng trong sự đảm bảo an toàn pháp lí và khi có tranh chấp xảy ra, HĐTD sẽ là căn cứ xác thực nhất để các cơ quan tài phán giải quyết tranh chấp Đa phần các HĐTD là hợp đồng theo mẫu, chủ thể cho vay là TCTD soạn thảo dựa trên quy định của pháp luật và phù hợp với quy chế cho vay của TCTD Bên vay thường phải chấp nhận những điều khoản trong hợp đồng mà không phải ai cũng có thể yêu cầu sửa đổi điều khoản theo hướng có lợi hơn cho mình Sự tự do ý chí được thể hiện thông qua việc khách hàng đồng ý giao kết hợp đồng nghĩa là chấp nhận những điều khoản trong đó, ngược lại thì không giao kết Thực tế cho thấy việc thỏa thuận sửa một số điều khoản trong HĐTD theo mẫu chỉ xảy ra với những tổ chức, cá nhân có uy tín, khoản vay lớn và TCTD có thể thu được lợi nhuận lớn từ hợp đồng Mặt khác, theo Khoản 2, Khoản

3 Điều 407 BLDS 2005, pháp luật cũng có cơ chế để bảo vệ khách hàng trong trường hợp hợp đồng theo mẫu có những điều khoản không rõ ràng thì bên đưa ra hợp đồng theo mẫu phải chịu bất lợi khi giải thích điều khoản đó hoặc điều khoản gây bất lợi cho khách hàng thì điều khoản này không có hiệu lực khi không có thỏa thuận khác Tên gọi của HĐTD có thể là: Hợp đồng tín dụng; Hợp đồng vay; Khế ước vay vốn Hoặc phụ thuộc vào thời hạn vay, mục đích vay, hợp đồng có thể có thêm các cụm từ: “ngắn hạn”, “trung hạn”, “dài hạn”, “đồng Việt Nam”, “ngoại tệ”,

“tiêu dùng”, “đầu tư”…

Thứ hai, HĐTD có đối tượng là những khoản vốn được thể hiện dưới hình

thức tiền tệ Vốn tiền tệ trong HĐTD có thể là tiền đồng Việt Nam, vàng hoặc ngoại tệ; tồn tại dưới dạng tiền mặt, vật hiện hữu hoặc bút tệ Với vai trò phương tiện thanh toán – vai trò quan trọng nhất của tiền – vốn tiền tệ có thể đáp ứng mọi nhu cầu của bên vay một cách dễ dàng nhất, kể cả về số lượng vốn vay và mục đích vay Nhờ đó hoạt động cho vay đã trở thành hoạt động sinh lời chủ yếu của các TCTD và trở thành một hình thức tín dụng phổ biến trong nền kinh tế thị trường

Nếu trong quan hệ tín dụng giữa TCTD và chủ để đi vay mà đối tượng là tài sản thì đây là quan hệ cho thuê tài chính2, thông qua hợp đồng thuê mua tài chính chứ không phải là hoạt động cho vay Về nguyên tắc đối tượng của HĐTD bao giờ cũng

là một số tiền xác định, được các bên thỏa thuận và ghi rõ trong hợp đồng

•Thứ ba, bên cho vay trong HĐTD luôn là TCTD Theo quy định của pháp

luật hiện hành, TCTD bao gồm ngân hàng và TCTD phi ngân hàng Bên cho vay có thể là một hoặc nhiều TCTD (trường hợp cho vay hợp vốn) thỏa mãn điều kiện luật định (được thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng và các văn bản liên quang; có chức năng hoạt động, kinh doanh tín dụng)

• Thứ tư, HĐTD phải được tuân thủ chặt chẽ về các nội dung bắt buộc, năng

lực chủ thể của các bên tham gia quan hệ tín dụng, mục đích sử dụng vốn vay, giới hạn vốn vay TCTD không được cho vay vốn nhằm đáp ứng các nhu cầu bị cấm theo quy định của pháp luật, không được cho vay đối với các trường hợp bị cấm, bị hạn chế3

Với vai trò đảm bảo quyền và nghĩa vụ cho các bên tham gia vào quan hệ tín dụng, HĐTD trở nên rất quan trọng Đặc biệt các bên phải chú ý đến nội dung của hợp đồng, hợp đồng với những điều khoản chặt chẽ sẽ ràng buộc các bên thực hiện đúng trách nhiệm của mình, từ đó cũng góp phần giảm bớt các tranh chấp phát sinh

và thúc đẩy sự phát triển trong hoạt động kinh doanh của cả TCTD và chủ thể đi vay Một trong những điều khoản không thể thiếu của HĐTD là lãi suất cho vay Khi các bên có sự đồng thuận ý chí và nghiêm túc thực hiện nghĩa vụ về lãi và lãi suất thì HĐTD mới có đầy đủ ý nghĩa

1.2 Lãi suất

1.2.1 Khái niệm

Được đề cập trong nhiều tài liệu với những khía cạnh khác nhau, nhưng nhìn chung khái niệm lãi suất tương đối thống nhất và không có quá nhiều khác biệt Nhà kinh tế Marshall (1890) trong tác phẩm “Principles of Economis” (Những

2 Xem Khoản 2 Điều 61 Luật Các tổ chức tín dụng 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2004) và Điều 1, Khoản 1 Điều 17 Nghị định số 16/2001/NĐ-CP ngày 02/5/2001 về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính.

3 Xem Điều 77, 78 Luật Các tổ chức tín dụng 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2004)

nguyên lí kinh tế học) đã viết: “Lãi suất chỉ giá phải trả cho việc sử dụng vốn trên

một thị trường bất kì,…” 4

Dưới góc độ kinh tế, có thể hiểu: Lãi suất tín dụng còn gọi là tỉ suất lợi tức, là

tỉ lệ phần trăm giữa tổng số lợi tức thu được trong một thời gian (ngày, tuần, tháng, quý năm…) với tổng số vốn bỏ ra cho vay trong cùng thời gian đó5

Theo Từ điển Luật học: Lãi suất là tỉ lệ phần trăm tính trên vốn đầu tư để xác định lãi của người đầu tư6

Theo Điều 2 Quy định phương pháp tính và hoạch toán thu, trả lãi của NHNN Việt Nam và các TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 652/2001/QĐ-NHNN

ngày 17/5/2001 của Thống đốc NHNN: Lãi suất được hiểu là khoản tiền bên vay,

huy động vốn hoăc bên thuê trả cho bên cho vay, đầu tư chứng khoán, gửi tiền hoặc bên cho thuê về việc sử dụng vốn vay, vốn huy động hoặc tài sản cho thuê Lãi được tính toán căn cứ vào số vốn, thời gian sử dụng vốn và lãi suất.

Như vậy, lãi là khoản giá trị chênh lệch mà bên cho vay được hưởng, là khoản dôi ra so với giá trị được chuyển giao lúc đầu Lãi trong quan hệ tín dụng chính là giá cả của khoản vay Lãi trong HĐTD được tính bằng công thức lãi đơn (là số tiền lãi chỉ tính trên số tiền gốc mà không tính trên số tiền lãi do số tiền gốc sinh ra) như sau: SI = PO x (i) x (n) Trong đó SI là lãi đơn, PO là số tiền gốc, i là lãi suất kì hạn

và n là số kì hạn tính lãi

Bênh cạnh lãi đơn còn có cách tính lãi kép (là số tiền lãi không chỉ tính trên số tiền gốc mà còn tính trên số tiền lãi do số tiền gốc sinh ra) nhưng cách tính này không được pháp luật cho phép áp dụng trong hoạt động ngân hàng

Từ đó cho thấy “lãi” và “lãi suất” là hai khái niệm khác nhau Việc phân biệt

và sử dụng đúng đắn hai thuật ngữ này có ý nghĩa quan trọng trong quá trình nghiên cứu và áp dụng quy định pháp luật

1.2.2 Phân loại lãi suất

Lãi suất được chia thành nhiều loại dựa trên những tiêu chí khác nhau:

4 PGS.TS Lê Văn Tư (2004), Tiền tệ, ngân hàng, thị trường tài chính, NXB Tài chính, Hà Nội,

• Căn cứ vào giá trị thực của lãi suất: lãi suất danh nghĩa, lãi suất thực.

• Căn cứ vào phương thức đo lường: lãi suất đơn, lãi suất kép, lãi suất hiệu quả và lãi suất hoàn vốn

Dưới góc độ luật học, lãi suất ngân hàng được tập trung nghiên cứu ở các nội dung sau:

• Căn cứ vào loại hình tín dụng, lãi suất bao gồm lãi suất huy động và lãi suất cho vay

• Căn cứ vào thời hạn áp dụng, lãi suất bao gồm lãi suất trong hạn và lãi suất quá hạn

• Căn cứ vào độ ổn định của lãi suất, lãi suất bao gồm lãi suất cố định và lãi suất thả nổi

1.2.2.1 Căn cứ vào loại hình tín dụng

Lãi suất huy động là lãi suất mà các TCTD đưa ra khi huy động tiền gửi và

quy định tỉ lệ phải trả cho các hình thức nhận tiền gửi của khách hàng

Lãi suất cho vay là lãi suất mà TCTD đưa ra để thu từ người vay tiền “Lãi

suất cho vay phải bao gồm tất cả các chi phí huy động vốn, đủ bù đắp các chi phí quản lí và thực hiện khoản cho vay, trang trải được các loại rủi ro, lãi suất cho vay phải chứa đựng phần lợi nhuận hợp lí”7 Mặt khác, lãi suất cho vay còn chịu sự chi phối của kì hạn vay, kì hạn càng dài lãi suất càng cao8 Như vậy, lãi suất cho vay là lãi suất tính trên số vốn mà bên vay phải trả kèm theo gốc tiền vay

Lãi suất cho vay ở Việt Nam chủ yếu có ba loại là lãi suất cho vay của NHNN đối với các TCTD, lãi suất của các TCTD với nhau và lãi suất của TCTD với khách hàng Trong phạm vi nghiên cứu của khóa luận này, khi nói đến lãi suất cho vay trong HĐTD nghĩa là nói đến lãi suất của TCTD với khách hàng đi vay

Hoạt động cho vay của TCTD được thể hiện dưới nhiều hình thức như cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn căn cứ vào thời hạn tín dụng tương ứng với từng loại lãi suất cụ thể Cho vay ngắn hạn (ứng với lãi suất ngắn hạn) là cho vay với thời hạn dưới 12 tháng thường để bù bắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Cho vay trung hạn (ứng với lãi suất trung hạn) là cho vay với thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng (một số nước là

7 PGS.TS Lê Văn Tư (2004), Tiền tệ, ngân hàng, thị trường tài chính, NXB Tài chính, Hà Nội,

tr.441

8 Kì hạn vay càng dài thì rủi ro càng cao và thanh khoản khó khăn hơn, do vậy các ngân hàng luôn

có xu hướng nâng lãi suất lên để bù đắp những khó khăn có thể xảy ra, trong đó có cả việc bảo hiểm tín dụng.

84 tháng), phục vụ cho nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới máy móc thiết bị, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Cho vay dài hạn (ứng với lãi suất dài hạn) là cho vay với thời hạn trên 60 tháng cho mục đích xây dựng nhà ở, phương tiện vận tải quy mô lớn, xây dựng các công trình, nhà máy…

Lãi suất cho vay có những đặc điểm sau đây:

Thứ nhất, lãi suất cho vay được phát sinh trong các hợp đồng vay tài sản

Trong hợp đồng vay tài sản, đặc biệt là HĐTD, thỏa thuận về lãi suất là một điều khoản tất yếu, đó là cơ sở để tính phần giá trị tăng thêm mà TCTD được nhận từ khoản cho vay, cũng chính là một phần thu nhập của TCTD

Thứ hai, lãi suất cho vay không được phát sinh một cách độc lập, nó chỉ hình

thành do thoả thuận của các bên sau khi đã thoả thuận được số tiền vay Bản chất của lãi suất là tỉ lệ phần trăm giữa tổng số lợi tức thu được trong một thời gian với tổng số vốn bỏ ra cho vay trong cùng thời gian đó, như vậy chỉ tồn tại tỉ lệ phần trăm này khi tồn tại số tiền gốc mà các bên thỏa thuận

Thứ ba, lãi suất không chỉ được xác định dựa trên số vay gốc và thời hạn vay

mà còn dựa trên khả năng tài chính và uy tín của khách hàng Khách hàng vay được

áp dụng lãi suất thực tế tại thời điểm đó, tương ứng với số nợ gốc nhiều hay ít, thời hạn vay dài hay ngắn mà các bên có thể thoả thuận mức lãi suất cho phù hợp Thông thường thời gian vay càng dài lãi suất càng cao, nếu khách hàng có khả năng tài chính mạnh, uy tín cao hoặc thuộc diện cho vay ưu đãi thì sẽ được ưu đãi lãi suất thấp hơn lãi suất cho vay hiện tại

1.2.2.2 Căn cứ vào thời hạn áp dụng

Dù cho vay ở hình thức nào thì TCTD cũng đều đưa ra mức lãi suất trong hạn

và lãi suất quá hạn Hai mức lãi suất này không chỉ có ý nghĩa đối với việc xác định nghĩa vụ trả lãi của khách hàng vay mà còn đóng vai trò quan trọng khi cơ quan chức năng giải quyết khi có tranh chấp xảy ra

Lãi suất trong hạn không được quy định cụ thể về khái niệm trong văn bản

pháp luật, nhưng có thể hiểu là lãi suất thỏa thuận trong hợp đồng dùng làm căn cứ

để tính giá trị lãi mà khách hàng vay phải trả cho TCTD tính trên số tiền đã vay tương ứng với thời hạn mà các bên đã thoả thuận

Lãi suất quá hạn chỉ phát sinh khi tồn tại khoản nợ quá hạn Do đó, trước khi

tìm hiểu về lãi suất quá hạn, có hai vấn đề cần quan tâm là nợ quá hạn và thời điểm chuyển khoản nợ từ trong hạn sang quá hạn

Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro trong hoạt động ngân hàng của TCTD9, nợ quá hạn được xác định là khoản nợ mà một phần

hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Mặt khác, tại Khoản 2 Điều 13 Quy

chế cho vay của TCTD đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/200110 thì nợ quá hạn là những khoản nợ mà khi

đến thời hạn trả nợ gốc hoặc lãi khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được điều chỉnh kì hạn nợ gốc hoặc lãi, không được gia hạn nợ gốc hoặc lãi.

Trước đây, tại Khoản 2 Điều 13 của Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN quy định “khi đến thời hạn trả nợ gốc hoặc lãi (cuối ngày đến hạn trả nợ) mà khách hàng không đủ hoặc trả nợ không đúng hạn thì NHTM chuyển toàn bộ số dư nợ của khoản vay sang nợ quá hạn”11 Tuy nhiên, quy định này đã bị bãi bỏ bởi Điều 4 Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Theo đó, thời điểm chuyển nợ quá

hạn được xác định như sau: “Đối với khoản nợ vay không trả đúng hạn, được

TCTD đánh giá là không có khả năng trả nợ đúng hạn và không chấp thuận cho cơ cấu lại thời hạn trả nợ thì số dư nợ gốc của HĐTD đó là nợ quá hạn và TCTD thực hiện các biện pháp để thu hồi nợ, việc phạt chậm trả đối với nợ quá hạn và nợ lãi vốn vay do hai bên thoả thuận trên cơ sở quy định của pháp luật.”

Với quy định như vậy về nợ quá hạn, hiện nay có hai căn cứ pháp lí để tính lãi suất nợ quá hạn

Theo Khoản 5 Điều 474 BLDS 2005: “Trong trường hợp vay có lãi mà khi

đến hạn bên vay không trả hoặc trả không đầy đủ thì bên vay phải trả lãi trên nợ gốc và lãi nợ quá hạn theo lãi suất cơ bản do NHNN công bố tương ứng với thời hạn vay tại thời điểm trả nợ.”

9 Sửa đổi, bổ sung bởi Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ngày 25/4/2007

10 Sau đây gọi tắt là Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN

11 Xem Công văn số 950/NHNN-CSTT ngày 03/9/2002 hướng dẫn việc chuyển nợ quá hạn đối với trường hợp chậm trả nợ gốc, lãi vốn vay (hết hiệu lực ngày 07/3/2005).

Khoản 2 Điều 11 Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định số

1627/2001/QĐ-NHNN: “Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do

TCTD ấn định và thoả thuận với khách hàng trong HĐTD nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được kí kết hoặc điều chỉnh trong HĐTD.”

Nhìn chung, lãi suất quá hạn thường cao hơn lãi suất trong hạn do được áp dụng đối với người vay vi phạm nghĩa vụ về thời hạn trả nợ Sau thời hạn mà bên vay không trả hoặc trả không hết số tiền vay thì bên cho vay có quyền tính lãi dựa trên lãi suất quá hạn theo như thoả thuận hoặc theo quy định của pháp luật Thêm vào đó, việc trả lãi trước hoặc sau thời hạn vẫn có thể coi là đúng hạn và phải tính bằng lãi suất trong hạn Đó là các trường hợp do sự kiện bất ngờ hay sự kiện bất khả kháng mà bên vay không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình đúng hạn hoặc được bên cho vay chấp nhận không phải trả lãi quá hạn khi quá thời hạn vay

Như vậy có thể thấy rằng hiện nay cùng tồn tại hai quy định khác nhau về lãi suất đối với khoản nợ quá hạn, và việc áp dụng quy định nào còn phải được xem xét về giá trị pháp lí của văn bản Thực tế các bên tham gia quan hệ tín dụng và cơ quan có thẩm quyền áp dụng văn bản nào sẽ được phân tích cụ thể tại phần 2.1.3

1.2.2.3 Căn cứ vào sự ổn định của lãi suất

Khi thỏa thuận lãi suất trong hạn, các bên có thể thỏa thuận lãi suất cố định hoặc lãi suất thả nổi

Lãi suất cố định là lãi suất được ấn định một mức cụ thể trên HĐTD, không

chịu tác động của những biến động lãi suất thị trường Lãi suất này không thay đổi trong suốt thời gian vay vốn tại TCTD, thông thường áp dụng trong cho vay ngắn hạn

Lãi suất thả nổi là lãi suất được điều chỉnh theo từng thời kì, biến đổi theo

thời gian Mức điều chỉnh và kì điều chỉnh lãi suất sẽ theo thỏa thuận giữa khách hàng và TCTD và được quy định rõ trong HĐTD Thông thường lãi suất thả nổi được áp dụng trong cho vay trung và dài hạn

1.2.3 Vai trò của lãi suất

Một trong những vai trò mang tính vĩ mô của lãi suất là vai trò kiểm soát Theo đó, lãi suất có vai trò trung tâm trong chính sách tiền tệ của chính phủ, được

sử dụng như một công cụ quan trọng để tác động vào nền kinh tế, kiểm soát lượng cung ứng tiền tệ Khi mức cung ứng tiền tăng lên, nếu đem số tiền tạm thời thừa ra

cho vay, đầu tư thì lãi suất sẽ hạ xuống Như vậy khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái và trì trệ, NHNN có thể hạ lãi suất nhằm tăng cung tiền và kích cầu để thúc đẩy kinh tế phát triển vượt qua tình trạng suy thoái Khi lãi suất giảm, giá thành đầu tư giảm theo, các doanh nghiệp lại tăng đầu tư, nhu cầu đầu tư và tiêu dùng tăng lên, lãi suất lại tăng lên Do đó, khi nền kinh tế rơi vào tình trạng lạm phát cao có ảnh hưởng không tốt, NHNN có thể nâng lãi suất lên nhằm hạn chế và rút bớt cung tiền góp phần giảm tỉ lệ lạm phát.

Ngoài ra, lãi suất còn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các chủ thể kinh doanh, điển hình là các doanh nghiệp, bởi lẽ lãi suất phải trả cho khoản vay là khoản chi phí của nhà kinh doanh Do vậy lãi suất thấp sẽ khuyến khích các cá nhân, tổ chức vay vốn đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh Ngược lại, lãi suất cho vay cao sẽ thu hẹp hoạt động đầu tư của các đối tượng này Mặt khác, lãi suất

là công cụ buộc các cá nhân, tổ chức phải sử dụng hiệu quả khi mà những ưu đãi lãi suất về điều kiện vay vốn và thanh toán là cách thức để nhà nước khuyến khích các doanh nghiệp đầu tư vào các ngành nghề, sản phẩm cần ưu tiên trong chiến lược phát triển kinh tế

1.3 Cơ chế điều hành lãi suất trong hoạt động cho vay của NHNN

1.3.1 Thời kì thực thi cơ chế quản lí nền kinh tế theo phương thức quản lí kế hoạch hóa tập trung (từ năm 1982 đến năm 1988)

Trong thời kì này, lãi suất cho vay được ấn định mức cụ thể Đặt nền tảng cho quy định này là Nghị định số 165/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng ngày 23/9/1982 ban hành biểu lãi suất tiền gửi và cho vay của NHNN và hợp tác xã tín dụng Theo

đó, Nghị định xác định hai chủ thể cho vay là ngân hàng và hợp tác xã tín dụng Đối với ngân hàng quy định gồm cho vay vốn lưu động và cho vay vốn cố định Đối với hợp tác xã tín dụng chia mức cho vay thành mức ngắn hạn và mức còn lại Thực tế vào thời kì đó, lãi suất huy động quá thấp so với tỉ lệ lạm phát và lãi suất cho vay thấp hơn lãi suất huy động (lãi suất thực âm) Vì lãi suất huy động quá thấp, người dân và cả các doanh nghiệp quốc doanh tích trữ hàng hóa chờ tăng giá, thậm chí vay ngân hàng để tích trữ hàng hóa, dư nợ tăng nhanh, ngân hàng không thu hút được tiền từ lưu thông dẫn tới thiếu vốn nghiêm trọng12

12 Nguyễn Thị Loan (2003), Giải pháp hoàn thiện quản trị lãi suất tại NHTM Việt Nam, Đại học

Ngân hàng TPHCM, tr.63

1.3.2 Thời kì nền kinh tế bắt đầu chuyển sang nền kinh tế thị trường phát triển theo định hướng xã hội chủ nghĩa có sự quản lí của Nhà nước (từ năm

1988 đến nay)

1.3.2.1 Cơ chế thực thi chính sách lãi suất cố định (1989 - 5/1992)

Quyết định số 39/1989/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng ngày 10/4/1989 về chính sách lãi suất tiền gửi và cho vay quy định nguyên tắc của việc xác định lãi suất là bảo toàn được vốn và có lãi, được áp dụng ở các doanh nghiệp của các thành phần kinh tế Thực tế vận hành trong một thời gian, cơ chế lãi suất thời kì này đã bắt đầu phát huy tác dụng, là bước chuyển của cơ chế lãi suất thực âm sang cơ chế lãi suất thực dương Cả lãi suất huy động và lãi suất cho vay được nâng lên cao hơn tốc độ trượt giá, ngân hàng thu hút lượng tiền mặt khá lớn do đó lạm phát giảm mạnh

1.3.2.2 Cơ chế điều hành trần lãi suất cho vay (6/1992 – 8/2000)

Từ 6/1992 đến 01/01/1996, các mức lãi suất tiền gửi và cho vay của thời kì trước được thay thế bằng khung lãi suất (lãi suất cho vay tối đa và lãi suất tiền gửi tối thiểu), xóa bỏ sự phân biệt về lãi suất đối với các doanh nghiệp và các thành phần kinh tế Trong phạm vi khung lãi suất của NHNN, các TCTD được phép ấn định các mức lãi suất tiền gửi và cho vay cụ thể phù hợp với hoạt động kinh doanh đặc thù và cung cầu vốn từng thời điểm Tuy nhiên, mức lãi suất cho vay trung hạn lại thấp hơn mức lãi suất cho vay ngắn hạn và mức lãi suất mà NHNN ban hành còn cao, chưa gắn với diễn biến thị trường

Với Quyết định số 381/QĐ-NH1 của NHNN về việc điều chỉnh lãi suất tiền gửi và tiền vay đối với tổ chức kinh tế và dân cư ngày 28/12/1995, việc khống chế mức lãi suất sàn về tiền gửi chính thức bị bãi bỏ mà chỉ còn trần lãi suất cho vay ngắn hạn và trung hạn Các TCTD dựa vào mức lãi suất trần cho vay và chênh lệch bình quân 0,35%/tháng để ấn định lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay trên thị trường NHNN ban hành lãi suất trần cho vay có phân biệt: thời hạn vay vốn, khu vực thành thị và nông thôn, đối tượng cho vay13, ngoài ra còn quy định lãi suất cho vay theo chính sách14 Từng bước mức lãi suất ngắn hạn được hạ xuống thấp hơn mức lãi suất trung hạn và dài hạn

13 4 mức năm 1996: cho vay ngắn hạn vùng đô thị, cho vay trung dài hạn cao hơn cho vay ngắn hạn, cho vay ở nông thôn cao hơn vùng đô thị và cho vay ở Quỹ tín dụng cơ sở Đến tháng 1/1998, điều chỉnh còn 3 mức: cho vay của các TCTD ở đô thị, cho vay của các TCTD ở nông thôn và cho vay của Quỹ tín dụng nhân dân.

14 Lãi suất cho vay giảm 15% và 30% so với lãi suất thông thường cho các đối tượng chính sách và lãi suất cho vay khắc phục hậu quả thiên tai thấp hơn lãi suất vay thông thường.

Năm 1997 – 1998, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ của các nước trong khu vực, NHNN “nới lỏng” chính sách lãi suất, trần lãi suất được nâng lên Các NHTM tăng lãi suất tiền gửi nhằm huy động vốn và đẩy mạnh hoạt động cho vay nên mức chênh lệch 0,35%/tháng mà NHNN khống chế không còn phù hợp, đến quý I năm 1998 mức khống chế này đã bị xóa bỏ

1.3.2.3 Cơ chế điều hành lãi suất cơ bản kèm biên độ dao động trong từng thời kì (5/8/2000 – 1/6/2002)

Theo Quyết định số 241/2000/QĐ-NHNN1 của NHNN về việc thay đổi cơ chế điều hành lãi suất cho vay của TCTD đối với khách hàng ngày 02/8/2000, NHNN chính thức công bố định kì lãi suất cơ bản và biên độ dao động NHTM sẽ

tự mình đưa ra các mức lãi suất cho phù hợp với tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh Đối với lãi suất cho vay bằng ngoại tệ, về cơ bản các TCTD được ấn định lãi suất cho vay trên cơ sở lãi suất thị trường quốc tế và cung cầu vốn trong nước của từng loại ngoại tệ

1.3.2.4 Cơ chế lãi suất thỏa thuận (6/2002 – 5/2008)

Quyết định số 718/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN về việc thay đổi

cơ chế điều hành lãi suất cho vay bằng Đô la Mỹ của các TCTD đối với khách hàng được ban hành ngày 29/5/2001 Tiếp theo là Quyết định số 546/2002/QĐ-NHNN ngày 30/5/2002 về việc thực hiện cơ chế lãi suất thoả thuận trong hoạt động tín dụng thương mại bằng đồng Việt Nam của TCTD đối với khách hàng, theo đó lãi suất cho vay được hoàn toàn thả nổi theo nguyên tắc tự do thỏa thuận giữa bên đi vay và NHTM

Từ đầu tháng 2/2008 lãi suất huy động trên thị trường đã biến động mạnh do các NHTM liên tục tăng lãi suất huy động VNĐ lên mức 13 – 14%/năm và đã đẩy lãi suất cho vay lên đến mức trên 1,5%/tháng vào tháng 3/2008 NHNN có Công điện số 02/CĐ-NHNN ngày 26/02/2008 về việc chốt trần lãi suất huy động VNĐ ở mức 12%/năm Ngày 24/3/2008, Hiệp hội các ngân hàng có họp và có sự đồng thuận về lãi suất, các NHTM mới có sự điều chỉnh lãi suất với mức thấp hơn Đến đầu tháng 4/2008 lãi suất huy động và lãi suất cho vay đã giảm Như vậy, sự can thiệp này của NHNN hoàn toàn mang tính hành chính nhưng lại có tác dụng kịp thời nhằm ngăn chặn việc sử dụng cơ chế thỏa thuận để đẩy lãi suất lên quá cao

1.3.2.5 Cơ chế trần lãi suất cho vay (5/2008 – 2/2010)

Nhằm ổn định thị trường, theo Quyết định số 16/2008/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ngày 16/5/2008 về cơ chế điều hành lãi suất cơ bản bằng đồng Việt

Nam, các NHTM ấn định lãi suất cho vay tối đa bằng 150% lãi suất cơ bản do NHNN công bố trong từng thời kì Từ tháng 5 đến tháng 9/2008, NHNN điều hành chính sách tiền tệ “thắt chặt” để chống lạm phát, các mức lãi suất chủ đạo được điều chỉnh tăng Từ tháng 10/2008 trở đi, NHNN chuyển hướng điều hành chính sách tiền tệ sang “nới lỏng” nhằm mục tiêu hàng đầu là ngăn chặn suy giảm kinh tế, điều chỉnh giảm các mức lãi suất chủ đạo Khi đứng trên phương diện lập pháp, có thể nói, Quyết định số 16/2008/QĐ-NHNN là cách để NHNN “sửa sai” khi đã bỏ

qua quy định tại Khoản 1 Điều 476 BLDS 2005 quy định “Lãi suất vay do các bên

thoả thuận nhưng không được vượt quá 150% của lãi suất cơ bản do NHNN công

bố đối với loại cho vay tương ứng” 15

1.3.2.6 Cơ chế lãi suất thỏa thuận (2/2010 đến nay)

Thông tư số 07/2010/TT-NHNN quy định về cho vay bằng đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận của TCTD đối với khách hàng được ban hành ngày 26/02/2010, theo đó, quy định TCTD cho vay bằng đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận đối với khách hàng phù hợp với quy định của pháp luật trên cơ sở cung – cầu vốn thị trường, mức độ tín nhiệm của khách hàng vay

Ngày 14/4/2010, NHNN ban hành Thông tư số 12/2010/TT-NHNN hướng dẫn TCTD cho vay bằng đồng Việt Nam đối với khách hàng theo lãi suất thỏa thuận (sau đây gọi tắt là Thông tư số 12/2010/TT-NHNN) Điều 1 Thông tư này

quy định: “TCTD thực hiện cho vay bằng đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận

đối với khách hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển và đời sống có hiệu quả” Như vậy, đối với

các dự án, phương án không "có hiệu quả" hoặc không tính được hiệu quả thì vẫn phải thực hiện chế độ trần lãi suất cho vay quy định tại Điều 476 BLDS 2005 Thêm vào đó, Thông tư số 12/2010/TT-NHNN chưa giải thích tiêu chí cho việc đánh giá một dự án, phương án sản xuất, kinh doanh là có hay không có hiệu quả.Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 được thông qua ngày 16/6/2010 và có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 quy định TCTD và khách hàng có quyền thỏa thuận về lãi suất, phí cấp tín dụng trong hoạt động ngân hàng của TCTD theo quy định của pháp luật16 Tuy nhiên, trong trường hợp hoạt động ngân hàng có diễn biến bất

15 Trước đó, cơ chế lãi suất tự do thỏa thuận có hiệu lực từ ngày 01/6/2002 nhưng tại Khoản 1 Điều

473 BLDS 1995 cũng quy định “Lãi suất vay do các bên thoả thuận nhưng không được vượt quá 50% của lãi suất cao nhất do NHNN quy định đối với loại cho vay tương ứng” Tại thời điểm ban hành Quyết định

số 546/2002/QĐ-NHNN, NHNN cho rằng các TCTD nên áp dụng cơ chế riêng và quy định của BLDS chỉ điều chỉnh quan hệ vay tài sản nằm ngoài phạm vi điều chỉnh của Luật Các tổ chức tín dụng.

16 Xem Điều 91 Luật Các tổ chức tín dụng 2010

thường, để bảo đảm an toàn của hệ thống TCTD, NHNN có quyền quy định cơ chế xác định phí, lãi suất trong hoạt động kinh doanh của TCTD Từ đó cho thấy pháp luật trao cho các TCTD và khách hàng vay vốn quyền thỏa thuận lãi suất trong HĐTD nhưng NHNN vẫn đóng vai trò kiểm soát trong hoạt động tín dụng.

1.3.3 Tác động của lãi suất cho vay dưới sự điều hành của NHNN đến các TCTD và người đi vay

Cơ chế điều hành lãi suất cho vay của NHNN luôn đóng vai trò quan trọng trong quan hệ tín dụng ngân hàng, đường lối đúng đắn và giải pháp kịp thời sẽ tạo điều kiện cho TCTD và khách hàng vay vốn một cách thuận lợi và an tâm Những tác động tích cực mà cơ chế điều hành lãi suất của NHNN đem lại cho TCTD và người đi vay là: ổn định tình hình thị trường tài chính trong nước và nguy cơ mất khả năng thanh toán của các NHTM trong những tháng đầu năm 2008, nhất là đối với NHTM cổ phần quy mô nhỏ chuyển đổi mô hình từ nông thôn lên; củng cố lòng tin của các nhà đầu tư, doanh nghiệp và người dân đối với hệ thống ngân hàng; khắc phục được tình trạng cạnh tranh không lành mạnh trong huy động vốn giữa các NHTM bằng cách đẩy lãi suất lên cao

Bên cạnh những tác động tích cực vẫn còn nhiều tác động tiêu cực, đặc biệt trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế 2008 – 2009

Việc điều hành lãi suất tăng hay giảm một cách đột ngột cũng đã gây khó khăn đối với các TCTD quy mô nhỏ Khi lãi suất xuống quá nhanh, các TCTD nhỏ

dễ dàng rơi vào tình trạng lỗ do giá vốn mà họ huy động trước đây là khá cao, trong khi khả năng cắt giảm chi phí hoạt động là rất khó khăn Hoặc khi lãi suất tăng nhanh, với việc cạnh tranh lãi suất huy động với các TCTD khác, một số TCTD phải tăng lãi suất cho vay, từ đó có thể dẫn đến tình trạng điều chỉnh lãi suất cho vay với những hợp đồng trung, dài hạn trước đó và gây ra bất đồng ý chí về lãi suất

và tranh chấp phát sinh

Giảm lãi suất quá nhanh bằng chính sách kích cầu có thể tạo ra tình trạng lợi dụng để đảo nợ trong điều kiện thực hiện gói hỗ trợ lãi suất vào thời điểm 200917 Khi thực hiện chính sách đảo nợ, khoản nợ mới được dùng để trả nợ cũ thì không thể tạo ra thu nhập để trả nợ cho chính nó Hơn nữa, nếu đảo nợ được thực hiện quá

dễ dàng và không được kiểm soát tốt thì người vay sẽ chẳng phải ý thức đến việc

17 Hiện tượng một doanh nghiệp đang có dư nợ cũ tại ngân hàng với lãi suất cao và trong điều kiện kinh tế khó khăn khiến khoản nợ trên có nguy cơ trở thành nợ xấu, với chính sách cho vay đảo nợ, doanh nghiệp chỉ cần vay khoản nợ mới để trả khoản nợ cũ và khiến doanh nghiệp dễ được đánh giá rằng đã trả được tốt khoản nợ vay, còn ngân hàng thì không những thu hồi được vốn vay mà nợ xấu cũng không có.

phải sử dụng vốn vay hiệu quả và trả nợ theo cam kết Bởi vì khi nợ vay đến hạn họ chỉ cần vay khoản tiền mới để trả khoản nợ cũ, rồi khoản nợ mới lại đến hạn và người ta lại tiếp tục vay nợ mới để trả nợ cũ, cứ xoay vòng như vậy cho đến mãi mãi18.

Đối với các chủ thể kinh doanh, đặc biệt là các doanh nghiệp, lãi suất cho vay

là một trong những yếu tố cấu thành nên chi phí đầu vào của quá trình sản xuất, kinh doanh Do đó, mọi sự biến động về lãi suất cho vay trên thị trường cũng đều tác động trực tiếp đến lợi nhuận của doanh nghiệp Có thể nói “xu hướng tăng lãi suất ngân hàng sẽ luôn đi liền với xu hướng cắt giảm, thu hẹp quy mô và phạm vi của các hoạt động sản xuất, kinh doanh trong nền kinh tế” 19 Trong khoảng thời gian đầu năm 2008, trước tình hình khó khăn chung, lãi suất cao, tăng liên tục khiến nhiều doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất, thậm chí với doanh nghiệp phải ngừng hoạt động, giải thể hoặc phá sản Các doanh nghiệp không đủ khả năng thanh toán

nợ vay tại TCTD dẫn đến tranh chấp phát sinh là điều không thể tránh khỏi

Trong hoàn cảnh nền kinh tế biến động, cơ chế điều hành lãi suất cho vay của NHNN là phù hợp, song lại gián tiếp tác động đến các tranh chấp trong lĩnh vực kinh doanh thương mại, mà điển hình là tranh chấp HĐTD với bị đơn hầu hết là các chủ thể vay vốn ngân hàng Vì thế, tìm hiểu bản chất và giải quyết đúng đắn những tranh chấp này là một việc rất cần thiết

1.4 Tranh chấp về lãi suất trong hợp đồng tín dụng

1.4.1 Khái niệm

Tranh chấp phát sinh từ HĐTD được hiểu là tình trạng pháp lí của quan hệ HĐTD, trong đó các bên thể hiện sự xung đột hay bất đồng ý chí với nhau về những quyền và nghĩa vụ hoặc lợi ích phát sinh từ HĐTD Một HĐTD chỉ được coi là có tranh chấp khi sự xung đột, bất đồng về phương diện quyền lợi giữa các bên đã được thể hiện ra bên ngoài (mặt khách quan) thông qua những bằng chứng cụ thể và xác định được Theo đó, tranh chấp về lãi suất trong HĐTD là những tranh chấp cụ thể, mà nguyên nhân trực tiếp hoặc gián tiếp dẫn đến tranh chấp là sự bất đồng ý chí về thỏa thuận lãi suất cho vay trong HĐTD

18 Đỗ Thiên Anh Tuấn (2009), Đảo nợ - rủi ro đạo đức và hàm ý chính sách, Thời báo Kinh tế Sài

Gòn, xem thêm tại http://www.thesaigontimes.vn/Home/taichinh/nganhang/17362/

19 TS Đỗ Thị Thúy (2009), Tác động của lãi suất cho vay tới hoạt động sản xuất, Ngân hàng Công thương Việt Nam, xem thêm tại http://www vietinbank.vn/web/home/vn/research/09/090410.html

1.4.2 Đặc điểm của tranh chấp về lãi suất cho vay

Tranh chấp về lãi suất cho vay là một dạng tranh chấp cụ thể phát sinh từ HĐTD, vì thế nó mang những đặc trưng cơ bản của tranh chấp HĐTD

Thứ nhất, tranh chấp phát sinh từ HĐTD thường có giá trị lớn Có những

tranh chấp phát sinh giữa TCTD với các tổ chức vay vốn phục vụ cho mục đích sản xuất, kinh doanh với dự án lớn trung và dài hạn, vì thế giá trị hợp đồng có khi lên đến hàng chục, hàng trăm tỉ đồng

Thứ hai, tranh chấp thường được giải quyết theo phương thức thương lượng,

hòa giải giữa các bên tranh chấp hơn là giải quyết bằng con đường tòa án Pháp luật quy định tôn trọng quyền định đoạt của các bên trong quan hệ dân sự, vì thế các bên

có quyền chọn lựa phương thức giải quyết tranh chấp thuận lợi hơn Số lượng vụ việc được giải quyết thông qua tòa án là không nhiều, vì giá trị tranh chấp lớn kéo theo án phí lớn và thời gian tố tụng kéo dài Hai bên phải trực tiếp hoặc cử đại diện tham gia trong khi hoạt động sản xuất, kinh doanh thì không thể dừng lại và khả năng thắng kiện cũng không phải là tuyệt đối Do đó, phương thức thương lượng, hòa giải vẫn được lựa chọn nhiều hơn vì các bên có thể chủ động trong việc giải

quyết và tiết kiệm chi phí

Thứ ba, phần lớn các tranh chấp thường có nguyên đơn là chủ thể cho vay và

bị đơn là bên đi vay Trong quan hệ tín dụng, thông thường quá trình giải ngân diễn

ra trước rồi đến quá trình thanh toán nợ Trách nhiệm về vốn của bên cho vay đến khi giải ngân xong là rất ít, ngược lại, trách nhiệm của bên đi vay thực sự phát sinh sau khi nhận tiền giải ngân Tình trạng bên vay không trả nợ gốc và lãi đúng hạn là điều rất dễ xảy ra, trong trường hợp này tranh chấp phát sinh với TCTD là chủ thể

bị xâm phạm lợi ích hợp pháp nên TCTD thường là nguyên đơn trong vụ việc Đơn

cử tại tỉnh Bắc Ninh, 6 tháng đầu năm 2009, TAND tỉnh thụ lí xét xử 35 vụ án kinh doanh, thương mại, gấp 4,35 lần lượng án cả năm 2008 Có nhiều dạng tranh chấp thương mại, kinh tế như: tranh chấp tiền bảo hiểm, tranh chấp vốn, hợp đồng mua bán vật tư… Các tranh chấp HĐTD chiếm đa số (31/35 vụ) Bị đơn của các vụ kiện tranh chấp HĐTD phần lớn là các doanh nghiệp nhỏ, cơ sở sản xuất, kinh doanh, hộ kinh doanh cá thể ở khu vực làng nghề do làm ăn thua lỗ, lâm vào tình trạng khó khăn, không có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn20

Tuy nhiên, tranh chấp về lãi suất cũng có những nét đặc thù sau:

20 Vân Giang (2009), Tranh chấp HĐTD gia tăng - Có nguyên nhân từ suy thoái kinh tế, Báo Điện

tử Bắc Ninh – Văn phòng Ủy ban nhân dân tỉnh Bắc Ninh, xem thêm tại http://www.baobacninh.com vn/?

page=news_ detail&category_id=12602&id=63834&portal=baobacninh

Thứ nhất, tranh chấp về lãi suất trong HĐTD thường có nguyên nhân khách

quan, xuất phát từ các yếu tố tác động đến lãi suất cho vay của các TCTD như sự biến động của thị trường, chính sách điều tiết kinh tế của nhà nước Không phải mọi tranh chấp về lãi suất cho vay đều do ý chí chủ quan của các bên, mà để đảm bảo hoạt động kinh doanh hoặc nhu cầu tiêu dùng của mình, các chủ thể trong quan

hệ tín dụng có thể không tuân thủ quy định của pháp luật dẫn đến tranh chấp Mặt khác, tranh chấp cũng có thể xảy ra do lãi suất trong HĐTD ở thời điểm trước khi

có sự thay đổi về chính sách trở nên không còn phù hợp với quy định của pháp luật sau khi NHNN có những điều chỉnh về lãi suất cho vay

Thứ hai, tranh chấp về lãi suất thông thường phát sinh khi HĐTD đã được

thực hiện và một trong hai bên có sự vi phạm nghĩa vụ Bản chất tranh chấp về lãi suất không phát sinh đơn lẻ, hay nói cách khác chỉ vì thỏa thuận lãi suất mà dẫn đến tranh chấp giữa hai bên Thông thường bên vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ, bên cho vay khởi kiện ra tòa, sau đó trong quá trình hòa giải các bên có thỏa thuận về việc điều chỉnh lãi suất nhưng không thành công Cũng có những tranh chấp do trong quá trình thực hiện, chịu sự tác động của các yếu tố khách quan hoặc chủ quan, một trong hai bên có yêu cầu điều chỉnh lãi suất nhưng không đạt được sự đồng thuận từ phía bên kia

Thứ ba, số lượng tranh chấp về lãi suất chiếm một tỉ trọng không nhiều trong

số các tranh chấp về HĐTD, và càng nhỏ hơn nữa trong tổng số các tranh chấp kinh

tế hoặc dân sự Mặc dù vậy có thể thấy rằng trong thời gian qua, đặc biệt là trong giai đoạn NHNN “thắt chặt” nền kinh tế 2008 – 2009, số lượng tranh chấp về lãi suất tăng đáng kể

1.4.3 Nguyên nhân và nội dung thường xảy ra trong tranh chấp về lãi suất

Tranh chấp trong quan hệ dân sự nói chung thường rất đa dạng, cũng vì thế nên khi xét xử những vụ án dân sự, cơ quan chức năng thường không dễ dàng đưa

ra phán quyết Qua quá trình tìm hiểu và nghiên cứu những tranh chấp đã xảy ra trên thực tế, tác giả nhận thấy tranh chấp về lãi suất cho vay trong HĐTD thường tập trung vào các dạng sau:

Thứ nhất, khách hàng vay vốn làm đơn yêu cầu TCTD giảm hoặc miễn lãi và

TCTD đã đồng ý kèm theo điều kiện trả nợ trong một thời hạn nhất định, nhưng sau

đó bên vay không thực hiện trả nợ đúng hạn dẫn đến tranh chấp

Thứ hai, phía cho vay yêu cầu nâng lãi suất so với thỏa thuận ban đầu tại

HĐTD vốn thỏa thuận lãi suất cố định nhưng bên vay không đồng ý Trong giai

đoạn 2008 – 2009, rất nhiều TCTD tăng lãi suất huy động nhằm thu hút tiền gửi, dẫn đến tăng lãi suất cho vay không chỉ với các HĐTD mới mà còn cả với những HĐTD đã kí kết trước đó, trong đó có không ít HĐTD thỏa thuận mức lãi suất cố định Điều này đã gây nên sự bất bình đối với người vay tiền tại TCTD Tuy nhiên,

do nhu cầu về vốn để đáp ứng hoạt động sản xuất, kinh doanh cũng như tiêu dùng, thông thường chủ thể đi vay đều phải chấp nhận mức lãi suất mới cao hơn nhiều so với mức lãi suất đã thỏa thuận trước đó Khi có tranh chấp xảy ra, các bên thường yêu cầu tòa án xem xét về thỏa thuận lãi suất

Thứ ba, tranh chấp về mức lãi suất trong hạn và cách tính lãi trong hạn Trong

giai đoạn từ tháng 6/2002 đến tháng 5/2008, NHNN áp dụng cơ chế lãi suất thỏa thuận, sau đó từ ngày 19/5/2008 đến tháng 2/2010 chuyển sang áp dụng cơ chế trần lãi suất cho vay bằng “150% của lãi suất cơ bản do NHNN công bố đối với loại cho vay tương ứng” (sau đây gọi tắt là “150% lãi suất cơ bản”) Đối với những HĐTD

kí kết trước ngày 19/5/2008, có nhiều HĐTD quy định mức lãi suất mà khách hàng phải trả cho TCTD cao hơn so với mức trần lãi suất sau khi Quyết định số 16/2008/QĐ-NHNN ra đời Khi tranh chấp từ các HĐTD này phát sinh, vấn đề mà

cơ quan tài phán phải giải quyết tiếp theo là xác định mức lãi suất cho vay Trên thực tế, quyết định về xác định mức lãi suất cho vay của cơ quan tài phán không phải lúc nào cũng được các bên chấp nhận Bên cạnh đó, có những tranh chấp nảy sinh do TCTD tính lãi không phù hợp với thỏa thuận giữa hai bên và cũng không phù hợp với quy định của pháp luật, do đó lãi suất thực tế mà khách hàng vay vốn phải trả cao hơn nhiều lần so với mức lãi suất lẽ ra họ phải thực hiện

Thứ tư, tranh chấp lãi suất nợ quá hạn và cách tính lãi đối với khoản nợ quá

hạn Như đã trình bày ở trên, pháp luật hiện hành có hai quy định cùng điều chỉnh

về cách tính lãi suất nợ quá hạn trong HĐTD Hai cách tính này không thống nhất với nhau khiến các bên dễ nảy sinh xung đột về quyền lợi, đồng thời cũng khiến tòa

án gặp khó khăn khi giải quyết

Cũng cần phải nói rằng đây là những tranh chấp phổ biến, và đặc biệt xảy ra nhiều trong thời gian qua Bên cạnh đó, vẫn có những dạng tranh chấp khác nhưng

do thời gian và lượng tài liệu cứu hạn chế nên tác giả chỉ tập trung vào những dạng tranh chấp thường xảy ra

1.4.4 Cơ chế giải quyết tranh chấp trong HĐTD

Tranh chấp về lãi suất phát sinh từ HĐTD là một nội dung của tranh chấp HĐTD nói chung Do đó, về cơ chế giải quyết tranh chấp lãi suất không có gì khác biệt so với cơ chế giải quyết tranh chấp HĐTD

Tranh chấp HĐTD có thể được giải quyết bằng nhiều phương thức khác nhau:

Thứ nhất, giải quyết bằng thương lượng Đây là hình thức giải quyết tranh

chấp thông qua việc các bên tranh chấp tự thỏa thuận, trao đổi để giải quyết bất đồng mà không cần có sự tham gia của bên thứ ba

Thứ hai, giải quyết bằng hòa giải Đây là hình thức giải quyết tranh chấp có sự

tham gia của bên thứ ba với vai trò là trung gian hòa giải trên cơ sở thỏa thuận của các bên có tranh chấp Cách thức giải quyết do bên thứ ba đưa ra không mang tính bắt buộc mà chỉ mang tính tham khảo đối với các bên tranh chấp

Pháp luật Việt Nam hiện nay không có quy phạm điều chỉnh hình thức giải quyết tranh chấp bằng thương lượng và hòa giải

Thứ ba, ngoài phương thức thương lượng và hòa giải, các bên có thể chọn giải

quyết tranh chấp thông qua cơ quan tài phán (trọng tài thương mại và tòa án)

Trọng tài thương mại là phương thức giải quyết tranh chấp phát sinh trong hoạt động kinh doanh thương mại theo thỏa thuận của các bên và được tiến hành theo trình tự, thủ tục quy định tại Pháp lệnh trọng tài thương mại 2003 và được thay thế bằng Luật trọng tài thương mại – Luật số 54/2010/QH12 được Quốc hội khóa XII thông qua ngày 17/6/2010 và có hiệu lực từ ngày 01/01/2011

Tranh chấp HĐTD có thể được giải quyết ở tòa kinh tế hoặc tòa dân sự Dựa trên các quy định của BLDS 2005 có thể coi HĐTD là một dạng của hợp đồng vay tài sản21 Theo quy định tại Điểm m Khoản 1 Điều 29 BLTTDS 2004 thì nếu hợp đồng đó được kí kết giữa các tổ chức, cá nhân có đăng kí kinh doanh hoặc không đăng kí kinh doanh nhưng nhằm mục đích lợi nhuận thì sẽ thuộc thẩm quyền của TAND cấp tỉnh Nếu nhằm mục đích sinh hoạt, tiêu dùng thì là hợp đồng dân sự, tranh chấp do TAND cấp huyện giải quyết hoặc tòa dân sự TAND cấp tỉnh giải quyết

21 Xem Điều 163 và Điều 471 BLDS 2005

1.4.5 Hậu quả của tranh chấp phát sinh từ HĐTD

Tranh chấp là điều không thể tránh khỏi trong nền kinh tế thị trường Cơ chế giải quyết tranh chấp diễn ra nhanh chóng, ổn thỏa thì các bên mới an tâm tham gia vào hoạt động sản xuất, kinh doanh Tranh chấp không phải chỉ đem đến những tác động xấu mà còn có ý nghĩa tích cực Đối với các bên tham gia quan hệ tín dụng, tranh chấp là hệ quả của sự bất đồng ý chí hoặc sự vi phạm nghĩa vụ trong quá trình thực hiện hợp đồng Thông qua tranh chấp, các bên có thể bày tỏ quan điểm và bảo

vệ quyền lợi của mình Ở khía cạnh xã hội, tranh chấp là động lực thúc đẩy sự trong sạch, rõ ràng trong việc thực thi pháp luật Chỉ khi tranh chấp xảy ra và các bên chọn lựa phương thức giải quyết phù hợp thì quy định của pháp luật mới được áp dụng tương đối triệt để nhằm bảo vệ lợi ích của tất cả các bên tranh chấp

Bên cạnh đó, quan hệ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế nên ảnh hưởng tiêu cực của tranh chấp trong hoạt động tín dụng là rất lớn

Trước hết, về phía TCTD cho vay và khách hàng đi vay, việc theo đuổi một

vụ tranh chấp không đơn giản và ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh cũng như hao tốn thời gian, tiền bạc và công sức của cả đôi bên Với TCTD, không thu hồi được nợ là một trong những vấn đề khó khăn, khi nguồn vốn đó là nguồn vốn huy động của bên thứ ba và hàng tháng vẫn phải trả lãi tiền gửi đều đặn Ngoài việc theo đuổi vụ việc với thời gian kéo dài, chậm thu hồi nợ, uy tín của TCTD với khách hàng cũng có thể bị ảnh hưởng, gây tác động xấu đến hoạt động cho vay của TCTD và thu nhập cũng giảm sút Với chủ thể vay vốn đặc biệt là những tổ chức,

cá nhân kinh doanh, phải gác lại công việc để tham gia tố tụng; các thương nhân có thể mất hợp đồng hoặc bị cắt giảm, ngừng những hợp đồng đang thực hiện do bị TCTD khởi kiện yêu cầu thanh toán nợ Trong thời buổi kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt hiện nay, uy tín gần như là yếu tố quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh Chính vì thế khi tranh chấp xảy ra, uy tín của cả hai bên đều bị ảnh hưởng trực tiếp và thu nhập giảm sút là điều tất yếu

Tranh chấp HĐTD cũng có ảnh hưởng tiêu cực tới xã hội và nền kinh tế Khi

có nhiều hoặc những tranh chấp lớn trong hoạt động cho vay xảy ra, các cá nhân, tổ chức dễ lo ngại và hoang mang khi tham gia vào quan hệ tín dụng Điều này ảnh hưởng đến nhu cầu về vốn trong nền kinh tế tín dụng và có thể có những tác động dây chuyền to lớn hơn Mặt khác, tranh chấp xảy ra ảnh hưởng đến sự phát triển trong sản xuất, kinh doanh, tạo ra của cải vật chất trong xã hội, gián tiếp ảnh hưởng đến sự phát triển của nền kinh tế Môi trường kinh doanh không còn lành mạnh và

an toàn, các chủ thể trong xã hội không thể an tâm sản xuất lẫn vay vốn phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân Tín dụng không thể hiện được vai trò tạo điều kiện thúc đẩy nền sản xuất hàng hóa phát triển, là đòn bẩy trong việc phát triển nền kinh

tế thị trường mà còn ảnh hưởng đến mục tiêu kích cầu

Tóm lại, lãi suất từ trước đến nay được nhìn nhận dưới góc độ kinh tế với những vai trò quan trọng đối với từng cá nhân, tổ chức nói riêng và cả nền kinh tế nói chung Dưới góc độ pháp lí, lãi suất, đặc biệt là lãi suất cho vay trong HĐTD, lại có ý nghĩa như một cơ sở để giải quyết mọi tranh chấp HĐTD, ngay cả khi nội dung tranh chấp không phải về lãi suất (vì lãi suất là căn cứ để tính khoản nợ lãi mà bên vay phải trả cho TCTD) Trên thực tế còn tồn tại nhiều vụ tranh chấp kéo dài và rắc rối do các bên không thỏa thuận được nợ lãi và cơ quan tài phán cũng đưa ra những phán quyết có nhiều ý kiến tranh luận

Tổng kết chương 1

Chương 1 trình bày những lí luận chung nhất về HĐTD giữa TCTD và

khách hàng vay vốn Ngoài ra, chương này cũng khảo sát lãi suất, cơ chế điều hành lãi suất của NHNN và tranh chấp về lãi suất trong HĐTD Những lí luận

ở chương này sẽ là nền tảng cho việc đánh giá thực trạng tranh chấp về lãi suất trong HĐTD giữa các bên trong quan hệ tín dụng và những bất cập còn vướng mắc trong quá trình giải quyết các tranh chấp về lãi suất Đồng thời đó cũng là cơ sở để

đề ra các giải pháp khắc phục tình trạng trên