Ngược lại ựiểm yếu ựược các HTX chọn ựều cho các yếu tố, trong ựó có các yếu tố chắnh như: Nguồn vốn huy ựộng không kịp thời và hạn chế là ựiểm yếu ựược nhiều HTX ựồng ý nhất (24,14%). Các ựiểm yếu tiếp theo cản trở hoạt ựộng tắn dụng của HTX là nợ quá hạn còn kéo dài, cán bộ tắn dụng còn yếu về năng lực và chưa qua ựào tạo hay thiếu biện pháp hiệu quảựể thu hồi nợ quá hạnẦ
Ngoài ra, một số yếu tố khác ựược xem là ựiểm yếu của tắn dụng HTX hiện nay nhưng rất nhiều HTX không cho rằng ựó là ựiểm yếu như thủ tục chưa chặt chẽ, các cấp chắnh quyền quan tâm, hỗ trợ Hợp tác xã trong hoạt ựộng tắn dụng nội bộ, thời gian cho vay ngắn, thường k ựáp ứng ựược nhu cầu vay vốn và chu kỳ sản xuất kinh doanh. Ngoài ra một số yếu tố không ựược xem là ựiểm yếu của HTX theo
ựánh giá của ban chủ nhiệm các Hợp tác xã, con số này chỉ chiếm dưới 4% như: Một số xã viên còn ỷ lại, mức cho vay còn hạn chế, thiếu cơ sở pháp lý cho hoạt
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh ẦẦẦ 83
Qua bảng dưới cho thấy có 3 ựiểm yếu chắnh ựược các HTX quan tâm hiện nay ựó là huy ựộng vốn, vấn ựề nâng cao năng lực cho ựội ngũ cán bộ làm tắn dụng và cần có các biện pháp ựể thu hồi nợ hiệu quả.
Bảng 4.29: Những ựiểm yếu trong quá trình hoạt ựộng tắn dụng của Hợp tác xã
TT Những ựiểm yếu, hạn chế % số HTX
1 - Nguồn vốn huy ựộng không kịp thời, nguồn vốn hạn chế 24.14 2 - Còn ựể nợ quá hạn kéo dài 17.24 3 - Cán bộ làm tắn dụng nội bộ chưa qua ựào tạo,
nãng lực còn hạn chế, số lượng ắt 17.24 4 - Thiếu biện pháp hiệu quảựể thu hồi nợ quá hạn 17.24
5 - Thủ tục chưa chặt chẽ 6.90
6 - Các cấp chắnh quyền chưa quan tâm, hỗ trợ HTX trong
hoạt ựộng TDNB 6.90
7 - Thời hạn cho vay ngắn, thường không ựáp ứng ựược
nhu cầu vay vốn và chu kỳ SXKD 6.90 8 - Một số xã viên còn tý tưởng ỷ lại 3.45 9 - Mức cho vay còn hạn chế 3.45 10 - Thiếu cơ sở pháp lý cho hoạt ựộng tắn dụng nội bộ 3.45 11 - Cõ sở vật chất chưa ựáp ứng yêu cầu 3.45 (Nguồn: Tổng hợp từựiều tra) 4.4.3 Những khó khăn, thách thức Khó khăn theo nhận ựịnh của các HTX chủ yếu về mặt trình ựộ của cán bộ
chiếm một tỷ lệ cao nhất với gần 90%. Có thể thấy ựây vừa và ựiểm yếu vừa là khó khăn của các HTX hiện nay. Một yếu tố ựược cho là khó khăn của các HTX ựó là xử lý nợ rủi ro ựối với các trường hợp: Người vay làm ăn thua lỗ không có tài sản
ựảm bảo, hộ sử dụng vốn vay sai mục ựắch, rủi ro do khách quan, ựối với yếu tố này
ựược trên 62% HTX lựa chọn; nguồn vốn nhỏ, không ựáp ứng ựược nhu cầu vay của xã viên là một khó khăn chiếm hơn 48%. Ngoài ra còn có các khó khăn trong quá trình hoạt ựộng của HTX như: Hướng dẫn chưa rõ ràng, tỷ lệ thu lãi còn thấp, vay tắn chấp khó có cơ chế khi bị rủi ro, thiếu hỗ trợ của các ngànhẦ
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh ẦẦẦ 84
Bảng 4.30: Những khó khăn và thách thức trong quá trình hoạt ựộng tắn dụng của Hợp tác xã
TT Những khó khăn và thách thức % sHTX ố
1 - Trình ựộ cán bộ hạn chế, không qua ựào tạo, còn kiêm nhiệm 89.66 2
- Xử lý nợ rủi ro ựối với các trường hợp; người vay làm ăn thua lỗ
không có tài sản ựảm bảo, hộ sử dụng vốn vay sai mục ựắch, rủi ro do khách quan
62.07 3 - Nguồn vốn nhỏ, không ựáp ứng ựược nhu cầu vốn vay của xã viên 48.28 4 - Hướng dẫn cho hoạt ựộng TDNB chưa rõ ràng 20.69 5 - Tỷ lệ thu lãi ở một số trường hợp còn thấp 13.79 6 - Vay tắn chấp khó có cơ chế khi bị rủi ro người vay không trảựược nợ 10.34 7 - Một số quy ựịnh chưa phù hợp với thực tế: món cho vay nhỏ, thời hạn
cho vay ngắn 6.90
8 - Thiếu sự hỗ trợ của các ngành, các cấp 10.34 9 - Chế ựộ ựãi ngộ ựối với cán bộ làm TDNB còn thấp nên khó thu hút
ựược người có trình ựộ 10.34
10 - Bền vững tài chắnh không ựảm bảo do lợi nhuận thấp
trong khi phải ựóng thuế cao 6.90
11 - Không có ý kiến 3.45
(Nguồn: Tổng hợp từựiều tra)
4.4.4 Cơ hội phát triển
Bên cạnh những ựiểm mạnh, yếu và khó khăn thì cơ hội ựể phát triển tắn dụng nội bộ HTX hiện nay còn nhiều. Theo nghiên cứu tổng hợp bảng số liệu dưới
ựây ta thấy cơ hội mà ựược nhiều HTX chọn nhất ựó là nhu cầu vay vốn của xã viên còn lớn, cơ hội ựể HTX tắn dụng phát triển. Thực tế nhu cầu hiện nay lớn hơn nhiều so với thực tế cho vay của các Hợp tác xã. Vì vậy, nếu ựược mở rộng thì ựây chắnh là cơ hội ựể phát triển.
Bên cạnh ựó, hiện nay tắn dụng nội bộ HTX ựã có ựã có hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước, lãi suất HTX thấp hơn so với tư nhân, cũng như một số HTX ựã có kinh nghiệm sau một thời gian hoạt ựộng. Các cơ hội về ưu ựãi về thuế và các xã viên có thu nhập khá không ựược nhiều HTX lựa chọn là cơ hội.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh ẦẦẦ 85
Bảng 4.31: Những cơ hội trong quá trình hoạt ựộng tắn dụng của Hợp tác xã TT Những cõ hội cho phát triển HTX % số
1 - Nhu cầu vay vốn của xã viên còn chưa ựược ựáp ứng 93.10 2 - NHNN ựã có hướng dẫn về TDNB 48.28 3 - Lãi suất của HTX thấp hơn so với tư nhân 17.24 4 - đã có kinh nghiệm sau một thời gian hoạt ựộng TDNB 13.79
5 - được ưu ựãi về thuế 3.45
6 - Một số xã viên có thu nhập khá, có nguồn vốn tạm thời nhàn
rỗi 3.45
(Nguồn: Tổng hợp từựiều tra)
4.4.5 Bài học kinh nghiệm
Một số kinh nghiệm ựược rút ra trong quá trình hoạt ựộng ựược tổng hợp theo bảng số liệu sau ựây: Có 22 HTX cho rằng nên cho vay ựúng ựối tượng, ựúng mục ựắch. Thứ hai là nên tăng cường công tác kiểm tra sau khi cho vay và nắm kỹ ựối tượng vay vốn và mục ựắch sử dụng vốn vay có 12 HTX lựa chọn.
Ngoài ra còn một số kinh nghiệm như thủ tục cho vay cần chặt chẽ và cho vay thế chấp bằng tài sảnẦtuy nhiên ựây không phải là những kinh nghiệm ựược nhiều HTX lựa chọn.
Bảng 4.32: Những kinh nghiệm rút ra trong quá trình hoạt ựộng tắn dụng nội bộ
TT Những bài học kinh nghiệm Số ý kiến
1 - Cho vay ựúng ựối tượng, sử dụng vốn vay ựúng mục ựắch 22 2 - Tăng cường công tác kiểm tra sau khi cho vay 12 3 - Nắm kỹựối tượng vay vốn và mục ựắch sử dụng vốn vay 12 4 - Thủ tục cho vay cần chặt chẽ 6 5 - Cho vay thế chấp bằng tài sản có thể xử lý ựể thu hồi 5 6 - Xử lý dứt ựiểm nợ quá hạn 3 7 - đội ngũ cán bộ có chuyên chôn 3 8 - Hệ thống sổ sách, biểu mẫu tắn dụng 3 9 - Cho vay món nhỏựể hạn chế rủi ro 3
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh ẦẦẦ 86
10 - Xử lý kịp thời các phát sinh 2
11 - Có tủựựng và bảo quản hồ sơ, tài liệu 2
12 - Chú trọng công tác kiểm tra 2
13 - Có sự phối hợp với các cấp 2 14 - Công tác thẩm ựịnh chặt chẽ, công bằng, ựúng quy chế 2 15 - đặt mục tiêu, lợi ắch chung lên trên mục tiêu lợi nhuận 1 16 - Có phương pháp quản lý và hạch toán 1 17 - Có thông báo cho người vay trước 10 ngày
ựến hạn trảựể người vay chuẩn bị 1 18 - Người vay phải có tắn nhiệm trong tắn dụng 1 19 - Cần có sự phối hợp chặt chẽ với cơ quan ựoàn thể 1
(Nguồn: Tổng hợp từ ựiều tra)
Ngoài ra còn kinh nghiệm hoạt ựộng tắn dụng nội bộ HTX ở các HTX trong nước ựể làm bài học và ựưa ra giải pháp cho HTX tắn dụng trên ựịa bàn tỉnh như:
Hộp 4.2: Những kinh nghiệm của HTX Vĩnh Yên Ờ Yên Nhân Ờ Yên Mô Ờ Ninh Bình
HTX tắn dụng nội bộ là một loại hình dịch vụ hoạt ựộng có tắnh nhạy cảm và tắnh rủi ro nếu như không làm tốt các quy trình thẩm ựịnh cho vay và thu hồi vốn vay Ộựối với những người làm nghiệp vụ tắn dụngỢ. Cần phải tiếp tục hoàn thiện và nâng cao về nghiệp vụ
chuyên môn cho những người làm công tác này.
Trong khi HTX chưa mua ựược bảo hiểm tiền gửi và tự chịu trách nhiệm theo quy ựịnh của luật HTX và Thông tư hướng dẫn 06/2004 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho việc trắch quỹựề phòng rủi ro là yêu cầu rất cần thiết ựể bù ựắp những rủi ro cá biệt có thể
xảy ra.
Nên xây dựng quy chế trắch lãi trong kinh doanh ựể lập quỹ dự phòng rủi ro, sau kết quả 1 năm hoạt ựộng.
Hoạt ựộng tắn dụng nội bộ là một khâu dịch vụ trong HTX nông nghiệp có ý nghĩa quan trọng trong mục tiêu cũng cố và hoàn thiện lĩnh vực kinh tế hợp tác và HTX trong các khâu kinh doanh dịch vụ, hỗ trợ sản xuất, phát triển chăn nuôi, mở rộng ngành nghề trong nông thôn, việc thu nhận tiền gửi và tiền vay cũng thuận lợi và dễ dàng.
(Cục Kinh tế hợp tác và Phát triển nông thôn)
4.4.6 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng nội bộ trong Hợp tác xã nông nghiệp trên ựịa bàn tỉnh Nam định nông nghiệp trên ựịa bàn tỉnh Nam định
Mục tiêu hoạt ựộng của dịch vụ: Xuất phát từ nhu cầu của các hộ xã viên về
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh ẦẦẦ 87
nghề. Căn cứ vào nhu cầu cung ứng dịch vụ của các xã viên và hoạt ựộng dịch vụ
của HTX luôn gắn bó với nhu cầu cung ứng vốn, kinh tế hộ càng phát triển thì nhu cầu về vốn càng tăng, từựó HTX phải ựa dạng các hình thức và nội dung hoạt ựộng dịch vụ. 4.4.6.1 Giải pháp chung Về tổ chức: Bố trắ một tổ dịch vụ hoạt ựộng, phân công cán bộ phụ trách ựiều hành, có kế toán Ờ thủ quỹ, hạch toán ựộc lập. HTX bố trắ cơ sở vật chất thuận tiện, phù hợp ựể dịch vụ hoạt ựộng ựảm bảo cho việc giao dịch và thanh toán của xã viên.
Xây dựng quy trình cho vay và gửi tiền ựơn giản, phù hợp, thủ tục gọn nhẹ, nhưng phải ựảm bảo tắnh pháp lý, có sự chững kiến của các cơ sở thôn ựội và của UBND xã ựối với trường hợp vay vốn HTX.
Phương thức cho vay: HTX vẫn duy trì 2 hình thức: bằng tiền mặt và vật tư
(phân bón và giống). Riêng cho xã viên vay bằng vật tư là hình thức phổ biến hơn, doanh số và số lượt người cao hơn, chu chuyển vốn nhanh trong 1 vụ sản xuất, hiệu quả sử dụng vốn cao.
HTX quy ựịnh mức cho vay tối ựa không cần thế chấp là 3 triệu mà nhất thiết phải có chứng nhận của thôn trưởng. HTX căn cứ vào nhu cầu cần thiết tối thiểu phục cho sản xuất trồng trọt và chăn nuôi.
Chắnh sách lãi suất: HTX áp dụng chắnh sách lãi suất thấp hơn của ngân hàng nông nghiệp tại thời ựiểm.
- đối với tiền gửi dựa trên lãi suất ngân hàng nông nghiệp tại thời ựiểm hàng tháng, xây dựng mức lãi suất theo từng loại kỳ hạn.
- đối với tiền vay thấp hơn lãi suất ngân hàng 0,2%/tháng hỗ trợ khuyến khắch thu gốc và lãi một lần ựến kỳ hạn thanh toán.
Ngoài ra HTX áp dụng mức lãi suất ựối với những hộ tham gia xây dựng các mô hình kinh tế.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh ẦẦẦ 88
Huy ựộng tiền gửi của xã viên, thu hút vốn nhàn rỗi của nhân dân và giải quyết bổ sung vốn sản xuất kinh doanh của HTX khi cần thiết giúp cho người gửi thuận tiện, an toàn trong việc ựi lại và ựảm bảo tiền mặt.
Giải quyết thu hồi vốn ựối với trường hợp nợ quá hạn, khó ựòi. Nếu hộ vay vốn ựã nhận ựược giấy thông báo thanh toán tiền vay trước 7 ngày, khi ựến hạn mà có ựơn vay ựáo hạn toàn bộ số tiền gốc hoặc 1 phần thì HTX xem xét giải quyết và yêu cầu thanh toán hết số lãi vay. Lãi suất vay ựáo hạn sẽ tăng lên 0,2% tương ứng với 1%/tháng. đối với trường hợp nợ khó ựòi thì HTX áp dụng quy chế ựại hội xã viên xử lý bằng hình thức ngừng cung ứng ựiện và một số dịch vụ khác. để hoạt
ựộng tắn dụng nội bộ HTX hoạt ựộng có hiệu quả và ngày càng ựược cũng cố phát triển bên cạnh sự vận ựộng của HTX cũng chưa ựáp ứng ựược yêu cầu hiện nay, cần có sự quan tâm của các cấp, các ngành chức năng tạo mọi ựiều kiện giúp ựỡ HTX về chuyên môn nghiệp vụ tổ chức quản lý dịch vụ và về tài chắnh, ựồng thời giúp các HTX các ựiều kiện về mặt pháp lý, từựó HTX mới có ựủ khả năng mở rộng và phát triển dịch vụ và về tài chắnh, ựồng thời giúp HTX có các ựiều kiện về pháp lý, từựó HTX mới ựủ khả năng mở rộng và phát triển dịch vụ.
đối với HTX sẽ có trách nhiệm hoàn thiện về thủ tục cần thiết theo quy ựịnh của Nhà nước ban hành và phải ựược cấp giấy phép hoạt ựộng tắn dụng nội bộ.
Ngoài ra các giải pháp mang tắnh chất quản lý và nâng cao hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng nội bộ như sau:
4.4.6.1 Nâng cao trình ựộ cho các quản lý Hợp tác xã
Trình ựộ quản lý và cán bộ tắn dụng Hợp tác xã ựược cho là ựiểm yếu và khó khăn trong hoạt ựộng hiện nay của các Hợp tác xã. Vì vậy, việc nâng cao trình ựộ
cho ựội ngũ quản lý và cán bộ tắn dụng là cần thiết. Công việc này nên ựược thực hiện bởi ngân hàng kết hợp với phắa chắnh quyền ựịa phương, tổ chức các cuộc tập huấn và ựào tạo về tắn dụng hàng năm hoặc hàng quý. Bên cạnh ựó có thể học hỏi kinh nghiệm quản lý của các tổ chức khác, HTX hoạt ựộng tắn dụng nội bộ khác. Tổ