2.2.1. Năng lực tài chính
Năng lực tài chính của VCB trước và sau khi cổ phần hĩa như sau:
2.2.1.1. Vốn tự cĩ:
Tại thời điểm ngày 31/12/2006, vốn điều lệ của NHNT là 4.357 tỷđồng. Khi bắt đầu xây dựng phương án cổ phần hĩa thì việc xây dựng vốn điều lệ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam được Ngân hàng Ngoại thương cân nhắc giữa các yếu tố:
- Đảm bảo các tiêu chí vốn tối thiểu theo chuẩn quốc tế
- Đảm bảo mức sinh lời trên vốn (ROE) đủđể hấp dẫn nhà đầu tư
- Mức vốn cần thiết để đầu tư và mở rộng hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam như là Tập đồn đầu tư tài chính ngân hàng đa năng.
Theo đĩ, Phương án cổ phần hĩa của Ngân hàng Ngoại thương được Chính phủ phê duyệt mức vốn điều lệ xây dựng cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam được lựa chọn là 15.000 tỷ VND.
Tính đến thời điểm ngày 31/12/2010, vốn chủ sở hữu của VCB là 21.216 tỷ đồng, trong đĩ vốn điều lệ là 13.224 tỷ đồng, chiếm 62,33% vốn chủ sở hữu. Điều này cho thấy, vốn chủ sở hữu của VCB chủ yếu là vốn điều lệ, ngồi ra cịn cĩ các quỹ, chênh lệch tỷ giá hối đối, chênh lệch đánh giá lại tài sản, lợi nhuận chưa phân phối…
Nếu so mức vốn điều lệ với năm 2006 (thời điểm trước cổ phần) thì vốn điều lệ của VCB đã tăng lên 4,87 lần.
Cổđơng lớn nhất của VCB tại thời điểm ngày 31/12/2010 là SCIC (đại diện sở hữu của Nhà nước), nắm giữ 90,72% vốn điều lệ. Tỷ lệ nắm giữ bởi tổ chức và cá nhân nước ngồi chỉ chiếm 2,45% vốn điều lệ. Dự kiến trong thời gian tới, sau khi kết thúc đàm phán với các đối tác nước ngồi, tỷ lệ này sẽđược tăng lên và tỷ lệ
STT Cổđơng sở hữu Số cổ phần Số lượng Tỷ lệ 1 SCIC (đại diện vốn Nhà nước) 1.199.666.918 1 90,72% 2 Tổ chức, trong đĩ 75.810.126 273 5,74% Tổ chức trong nước 39.346.852 200 2,98% Tổ chức nước ngồi 36.463.274 73 2,76% 3 Cá nhân, trong đĩ: 46.894.408 20.509 3,54% Cá nhân trong nước 45.540.735 20.028 3.44% Cá nhân nước ngồi 1.353.673 481 0,1% Tổng cộng 1.322.371.452 20.783 100,0%
(Nguồn: bản cáo bạch chào bán cổ phiếu ra cơng chúng năm 2010)
2.2.1.2. Chất lượng tài sản Cĩ:
Đểđo lường chất lượng tài sản Cĩ, người ta thường sử dụng các chỉ tiêu nợ
xấu, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ cho vay.
Bảng 2.2: Tổng hợp chất lượng tài sản Cĩ của VCB các năm 2006 – 2010 ĐVT: tỷđồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 Dư nợ cho vay 67.743 97.532 112.792 141.621 176.814 Nợ xấu 1.624 3.692 5.385 3.499 4.980 Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ 2,40% 3,87% 4,69% 2,47% 2,81%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VCB qua các năm 2006-2010)
Từ bảng tổng hợp trên ta nhận thấy:
Trong năm từ 2006 đến 2007, là giai đoạn VCB đang phấn đấu để nâng chất lượng tài sản Cĩ, chuẩn bị cho tiến trình cổ phần hĩa nên chất lượng tài sản Cĩ tăng lên thể hiện ở nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu giảm.
Chất lượng tài sản Cĩ của VCB năm 2008 bị giảm so với năm 2007 (tỷ lệ nợ
xấu/ tổng dư nợ tăng từ 3,87% lên 4,69%). Tỷ lệ nợ xấu của VCB cũng như các ngân hàng khác đều tăng lên trong năm 2008 là do khủng hoảng kinh tế đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của các doanh nghiệp, khiến nhiều doanh nghiệp gặp khĩ khăn trong việc thực hiện các cam kết trả nợ với ngân hàng.
Sang năm 2009 chất lượng tín dụng của VCB tăng lên đáng kể. Tại thời điểm ngày 31/12/2009 tỷ lệ nợ xấu /tổng dư nợ cho vay là 2,47% - thấp hơn nhiều so với mức 4,69% vào cuối năm 2008. Đểđược thành quả này VCB đã khơng ngừng phấn
trưởng tín dụng bền vững, coi trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng với các biện pháp: cơ cấu lại danh mục đầu tư, củng cố quan hệ khách hàng…; áp dụng kỹ thuật hiện đại vào quản trị danh mục đầu tư, kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng, quản lý rủi ro v.v..
Năm 2010 chất lượng tín dụng của VCB cĩ phần bị giảm do sự khĩ khăn chung của nền kinh tế, đặc biệt là ngành ngân hàng.
Với quan điểm thận trọng, VCB đã phân loại nợ khá chặt chẽ theo quy định của NHNN và đã trích đầy đủ dự phịng cho số nợ cĩ nguy cơ tiềm ẩn.
Bảng 2.3 : Phân tích dư nợ
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Ngày 31/12/2009 Ngày 31/12/2010
Nợ đủ tiêu chuẩn 130.088.700 150.540.431
Nợ cần chú ý 8.033.742 17.293.379
Nợ dưới tiêu chuẩn 440.649 996.898
Nợ nghi ngờ 394.977 300.388
Nợ cĩ khả năng mất vốn 2.663.058 3.682.810
Tổng cộng 141.621.126 176.813.906
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VCB năm 2010)
Đến thời điểm 31/12/2010, số dư Quỹ dự phịng rủi ro theo Báo cáo tài chính hợp nhất là 5.670 tỷ đồng trong đĩ dự phịng chung là 1.276 tỷđồng, dự phịng cụ thể là 4.394 tỷđồng. 2.2.1.3. Khả năng sinh lời: Bảng 2.4: Tổng hợp khả năng sinh lời Đơn vị tính: tỷđồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010
Lợi nhuận sau thuế 2.877 2.381 2.711 3.944 4.221 Tốc độ tăng lợi nhuận so với năm trước (%) 123% -21% 12% 45% 7% Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu – ROE 25,86% 17,6% 19,44% 23,60% 19,89% Tỷ suất lợi nhuận/tổng tài sản – ROA 1,72% 1,21% 1,22% 1,54% 1,37%
!∀∀ #∃!% #∀&& ∃#∋ & (# & #%%% #)%% ∃#%%% ∃#)%% (#%%% (#)%% %%∗ %%∀ %%! %%∋ %&% Nguồn: Tổng hợp của tác giả Dựa vào bảng trên ta nhận thấy:
- Lợi nhuận sau thuế năm 2007 giảm 21% so với năm 2006, sau đĩ (sau khi cổ phần hĩa thành cơng) lợi nhuận và các chỉ tiêu đo lường khả năng sinh lời đều tăng lên.
- Năm 2009, mặc dù nền kinh tế cĩ nhiều khĩ khăn. Hầu hết các ngân hàng
đều gặp khĩ khăn, nhưng lợi nhuận của VCB đã tăng lên đáng kể. Nếu so với năm 2008, lợi nhuận sau thuế năm 2009 tăng lên 45%, mức tăng cao nhất kể từ sau khi cổ phần hĩa.
- Năm 2010, lợi nhuận của VCB cĩ tăng nhưng mức tăng khơng bằng năm 2009. Hai chỉ số ROA và ROE cĩ phần giảm so với năm 2009.
2.2.2. Năng lực cơng nghệ
VCB coi hạ tầng cơng nghệ thơng tin là lợi thế cạnh tranh cốt lõi của mình so với các ngân hàng khác tại Việt Nam. Với tầm quan trọng của các hoạt động thanh tốn quốc tế và vốn cũng như cơ sở dữ liệu khách hàng lớn và phức tạp của VCB, VCB đã chủ động phát triển nền tảng CNTT hiện đại cĩ khả năng hỗ trợ tối đa các hoạt động ngân hàng.
Trung tâm Cơng nghệ thơng tin do Giám đốc Trung tâm lãnh đạo, thuộc Hội sở chính, bao gồm 6 phịng chức năng độc lập theo sơ đồ nêu trên. VCB cĩ 60 cán bộ tin học tại Hội sở chính và gần 200 cán bộ tin học tại các chi nhánh. Hàng năm, VCB đầu tư khoảng 20-30 triệu USD cho phần cứng và các giải pháp cơng nghệ.
lưới cơng nghệ của VCB được kết nối với nhau qua hệ thống mạng WAN, tập trung tại 02 trung tâm miền là Hà Nội (trụ sở chính ) và TP Hồ Chí Minh (VCB Hồ Chí Minh). Hai trung tâm miền được kết nối với nhau thơng qua hệ thống đường truyền tốc độ cao (2x34MB), vận hành theo phương thức phân tải và dự phịng. Các đường truyền này do các đơn vị cung cấp dịch vụ viễn thơng hàng đầu Việt Nam cung cấp.
Hiện tại, ngồi hệ thống dự phịng CNTT tại chỗ, VCB đã xây dựng và đưa vào sử dụng Trung tâm dự phịng CNTT đặt tại địa chỉ 519 Kim Mã – Hà Nội. Với hệ thống dự phịng như trên, hệ thống CNTT của VCB được đảm bảo hoạt động liên tục và ổn định trong trường hợp cĩ sự cốđối với hệ thống chính (kể cả sự cố cĩ tính phi cơng nghệ như thiên tai, hỏa hoạn…).
Các ứng dụng quan trọng và hệ thống cơ sở dữ liệu của VCB chủ yếu vận hành trên các máy chủ IBM thuộc dịng sản phẩm iSeries (model 570 và 830) và Pseries (model 650).
Các ứng dụng cịn lại được vận hành trên các máy chủ IntelBase (PC Server).
Các ứng dụng và hệ thống chủ yếu
Hệ thống ứng dụng của VCB được xây dựng trên hệ thống cơ sở dữ liệu tập trung, bao gồm:
- Hệ thống ngân hàng lõi (core Banking)
- Hệ thống thẻ (thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ quốc tế) - Hệ thống tài trợ thương mại (Trade Finance) - Hệ thống kinh doanh vốn (Treasury)
- Hệ thống chuyển tiền (Remittance)
- Hệ thống thương mại điện tử (Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking).
Các dịch vụ của VCB bao gồm dịch vụ ngân hàng truyền thống và các dịch vụ phát triển trên nền tảng kỹ thuật, đem lại rất nhiều tiện ích cho khách hàng đặc biệt là các dịch vụ thương mại điện tử và giao dịch trực tuyến.
Về vấn đề bảo mật, hệ thống CNTT thường xuyên được giám sát, đánh giá và tư vấn bởi các đối tác là các chuyên gia hàng đầu thế giới về lĩnh vực bảo mật để đảm bảo tính an tồn và liên tục của hệ thống.
TT DỰ ÁN TỔNG MỨC ĐẦU TƯ TÌNH HÌNH TRIỂN KHAI GHI CHÚ 1 Triển khai hệ thống kỹ
thuật cho Trung tâm Dịch vụ khách hàng (Contact Center) 1.072.648,50 USD Hồn thành trong năm 2009 2 Triển khai hệ thống giám sát cơng nghệ thơng tin 21.818.454.380 VND Đang thực hiện Phê duyệt đầu tư năm 2009, đang tổ chức lựa chọn nhà thầu 3 Triển khai hệ thống kiểm sốt truy cập mạng (NAC) 3.043.500 USD Hồn thành trong năm 2009 Hợp đồng trang thiết bị mạng và bảo mật 4 Dự án nâng cấp máy chủ 37.604.600.000 VND Đang thực hiện 5 Triển khai hệ thống lưu trữ dữ liệu tập trung 80.146.096.800 VNĐ Đang thực hiện 2.2.3. Nguồn nhân lực
Nguồn nhân lực của VCB trong thời gian qua đã và đang khơng ngừng được tăng cường cả về số lượng và chất lượng để đáp ứng những yêu cầu về nhân sự
trong quá trình cổ phần hĩa và tiến tới thành lập một Tập đồn tài chính đa năng. Hàng năm, VCB tuyển dụng các cán bộ cĩ trình độ đại học và trên đại học chuyên ngành, cĩ trình độ ngoại ngữ tốt để chuẩn bị cho giai đoạn hội nhập sắp tới. Ngồi ra, VCB cịn chú trọng đào tạo nâng cao trình độ chuyên mơn, ngoại ngữ cho cán bộ, cử cán bộ tham gia học tập, tham quan khảo sát trong và ngồi nước. Do đĩ, VCB đã xây dựng được đội ngũ cán bộ cĩ tuổi đời bình quân trẻ, được đào tạo bài bản về lĩnh vực tài chính ngân hàng, cĩ kiến thức về kinh tế thị trường tương đối tồn diện, cĩ trình độ ngoại ngữ, cĩ khả năng thích nghi nhạy bén với mơi trường kinh doanh hiện đại và mang tính hội nhập cao.
Về số lượng lao động:
Vào năm 2006, trong bản cơng bố thơng tin phát hành cổ phiếu lần đầu- 12/2007, số lượng lao động của VCB là 7.277 người. Sau khi cổ phần hĩa số lượng lao động của VCB khơng ngừng tăng lên và đến năm 2010 thì con số này là 11.386 người, tăng 9,4% so với năm 2009. Với số lượng lao động này, về cơ bản VCB đã
trực thuộc khác của VCB.
Biểu đồ 2:Số lượng lao động của VCB qua các năm 2006 – 2010
∀# ∀∀ ∋#&∋% ∋# & &%#(%& &&#∃!∗ ∗#%%% ∀#%%% !#%%% ∋#%%% &%#%%% &&#%%% & #%%% %%∗ %%∀ %%! %%∋ %&% Nguồn: tổng hợp từ tác giả Chất lượng lao động
Bảng 2.5: Số lượng và chất lượng lao động trước và sau khi cổ phần hĩa
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2009 Năm 2010 Người Tỷ lệ Người Tỷ lệ Người Tỷ lệ
Số lượng lao động (người) 6.478 100% 10.340 100% 10.705 100% Tiến sỹ (người) 15 0,23% 23 0,22% 22 0,20% Thạc sỹ (người) 208 3,21% 564 5,45% 606 5,66% Đại học (người) 4.943 76,30% 7.740 74,85% 8.085 75,52% Cao đẳng (người) 365 5,63% 430 4,16% 415 3,87% Trung cấp (người) 321 4,96% 560 5,42% 573 5,35% Phổ thơng trung học (người) 626 9,66% 1.023 9,89% 1.004 9,4%
Nguồn: Bản cáo bạch phát hành thêm cổ phiếu năm 2010 của VCB
Từ bảng trên ta nhận thấy: sau khi cổ phần hĩa thì số lượng lao động của VCB tăng lên 59,6%. Số lượng lao động với các trình độ cũng tăng lên. Tuy nhiên, cơ cấu trình độ lao động cũng khơng cĩ thay đổi lắm.
VCB cĩ nguồn nhân lực vững mạnh, với trình độ chuyên mơn cao. Tính đến thời điểm 30/09/2010, số lao động thực tế sử dụng của VCB là 10.705 người, trong
đĩ 80% cĩ bằng đại học, 5,86% cĩ bằng trên đại học. Chất lượng nhân viên được kiểm sốt từ đầu vào với một chính sách tuyển dụng nghiêm túc. Cán bộ sau khi
đảm bảo chất lượng của cơng tác tuyển dụng, bố trí nhân sự phù hợp, VCB cũng khơng ngừng rà sốt, tạo điều kiện để cán bộ nâng cao trình độ chuyên mơn nghiệp vụ cũng như các kỹ năng thơng qua các chương trình, kế hoạch đào tạo trong và ngồi nước.
Đối với các mảng hoạt động nghiệp vụ chuyên sâu, mang tính hệ thống như
tín dụng, thanh tốn XNK, thẻ, kho quỹ, ngoại ngữ … VCB thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn trên tồn hệ thống đảm bảo tính nhất quán, chuẩn hố trong hoạt
động nghiệp vụ. Qua các khĩa đào tạo này đã giúp cho VCB cĩ được một đội ngũ
cán bộ cĩ kiến thức nghiệp vụ chuyên sâu, kỹ năng làm việc chuyên nghiệp, thơng thạo ngoại ngữ, đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của mơi trường kinh doanh hiện
đại, cĩ tính hội nhập và cạnh tranh ngày càng gay gắt.
Chính sách chếđộđối với người lao động
VCB luơn đảm bảo quyền lợi chính đáng cho người lao động, thực hiện đầy
đủ các chế độ, chính sách đối với người lao động ngày càng được nâng cao. Mức lương và thu nhập của người lao động ngày càng được nâng cao. Năm 2006, thu nhập bình quân của người lao động là 4,62 triệu đồng/người/tháng. Sau đĩ, thu nhập bình quân của các năm sau luơn tăng so với năm trước. Thu nhập bình quân/người/tháng lần lượt là: 5,5 triệu đồng; 10,5 triệu đồng; 14,7 triệu đồng.
Ngồi mức lương và thu nhập ngày càng tăng, VCB cịn cĩ chính sách khen thưởng xứng đáng với những tập thể, cá nhân cĩ thành tích xuất sắc trong lao động
để khuyến khích người lao động nâng cao năng suất lao động và tăng doanh thu cho VCB.
2.2.4. Năng lực quản trị và điều hành
Bộ máy quản lý, điều hành của VCB gồm:
- Hội đồng quản trị (HĐQT): là cơ quan quản lý cao nhất của VCB. HĐQT quản lý VCB theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, các quy định của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM và các quy định khác cĩ liên quan của pháp luật.
- Nhiệm kỳ của thành viên HĐQT là 05 năm, các thành viên của HĐQT cĩ thể được bổ nhiệm lại. HĐQT cĩ 07 thành viên, trong đĩ cĩ Chủ tịch HĐQT, 01 thành
sốt.
- Ban kiểm sốt: thực thi chức năng kiểm sốt/kiểm tốn nội bộ theo quy định hiện hành và Điều lệ VCB. Ban kiểm sốt cĩ 06 thành viên, trong đĩ cĩ 01 Trưởng