6. Tổng quan về tài liệu nghiên cứu
2.2.2. Các biện pháp hạn chế RRTD tại BIDV Gia Lai
a. Về cơ cấu tổ chức quản trị tín dụng
Mô hình tổ chức thực hiện trong hoạt động tín dụng: Chi nhánh phân chia các bước và từng bộ phận trong quá trình đề xuất, phê duyệt, quản lý cấp tín dụng nhằm kiểm tra về quá trình phê duyệt tín dụng qua đó hạn chế được rủi ro.
- Bộ phận đề xuất tín dụng gồm: Cán bộ QHKH, lãnh đạo QHKH, Phó Giám đốc phụ trách QHKH.
- Bộ phận quản lý rủi ro gồm: Cán bộ QLRR, lãnh đạo Phòng QLRR, Phó Giám đốc phụ trách Quản lý Rủi ro.
- Bộ phận tác nghiệp gồm: Cán bộ QTTD, Trưởng Phòng QTTD, Phó Giám đốc Phụ trách QTTD, cán bộ Giao dịch khách hàng (cán bộ giải ngân), trưởng Phòng dịch vụ khách hàng.
- Hội đồng tín dụng cơ sơ gồm: Ban Giám đốc, Trưởng phòng QTTD,
Phòng QLRR, Trưởng Phòng QHKH, Phòng Giao dịch, Phòng Kế hoạch – Nguồn vốn. Trường hợp mức phán quyết tín dụng vượt thẩm quyền Phó Giám đốc, Giám đốc Chi nhánh sẽ trình qua HĐTDCS.
- Bộ phận hỗ trợ gồm: Cán bộ phòng Dịch vụ - Ngân quỹ, cán bộ Phòng Tài chính kế toán. Sau khi bộ phận tác nghiệp giải ngân hoặc phát hành bảo lãnh hoàn tất, chuyển hồ sơ tài sản, chứng từ giải ngân, phát hành bảo lãnh cho cán bộ Ngân quỹ, cán bộ kế toán xác nhận, nhập thông tin vào hệ thống vào lưu trữ theo quy định.
- Kiểm soát tín dụng: Sau khi cấp tín dụng cho khách hàng. Cán bộ QHKH tiến hành kiểm tra sau cho vay như: tình hình SXKD, mục đích sử dụng vốn, tài sản đảm bảo. Trường hợp thấy Bên vay, bên được cấp bảo lãnh có vi phạm hợp đồng tín dụng thì báo cáo lãnh đạo tiến hành thu hồi khoản cho vay, bảo lãnh hoặc dùng nhiều biện pháp khác để thu nợ trước hạn.
- Bộ phận xử lý nợ xấu gồm: CBQHKH, lãnh đạo QHKH, PGĐ phụ trách QHKH và Phòng QLRR, Phó Giám đốc phụ trách rủi ro.
Khi có khoản nợ xấu xảy ra, CBQHKH báo cáo lãnh đạo Phòng QHKH làm việc yêu cầu khách hàng tìm mọi biện pháp trả nợ, nếu không đạt kết quả, trình lãnh đạo QHKH chuyển nợ quá hạn, khởi kiện bán tài sản thu nợ.
b. Về quy trình cấp tín dụng
BIDV - Gia Lai, đã áp dụng thống nhất toàn bộ hệ thống văn bản quy trình tín dụng do Hội sở ban hành và các Văn bản pháp luật Nhà nước.
BIDV - Gia Lai đã tuân thủ thực hiện Quyết định số: 3999/QĐ – QLTD1 ngày 14/07/2009 của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam về “Ban hành trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp”, và Quyết định số: 4072/QĐ-PTSPBL1 ngày 15/07/2009 của
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam về “Ban hành quy định cấp tín dụng bán lẻ”.
Mục đích quy trình:
- Đảm bảo cơ sở cho việc cấp tín dụng bán lẻ được thống nhất, đồng bộ trong hệ thống BIDV và từng bước hướng theo chuẩn thông lệ.
- Xác định rõ trách nhiệm, quyền hạn của từng bộ phận, từng cấp và từng cá nhân tham gia trong quá trình cấp tín dụng bán lẻ.
- Trình tự cấp tín dụng được quy định chặt chẽ, rõ ràng, tiện lợi, đảm bảo an toàn và hiệu quả.
* Trình tự và thủ tục cấp tín dụng tại BIDV – Gia Lai:
- Bước 1, tiếp thị và nhận hồ sơ: Cán bộ QHKH là đầu mối tiếp thị; Tiếp nhận nhu cầu sử dụng các sản phẩm và dịch vụ của BIDV từ Khách hàng. Trên cơ sở nhu cầu của Khách hàng, Cán bộ QHKH hướng dẫn khách hàng lập Hồ sơ tín dụng gồm:
+ Giấy đề nghị tín dụng: Đề nghị vay vốn/bảo lãnh theo hạn mức hoặc theo món (01 bản gốc).
+ Hồ sơ pháp lý của khách hàng (Điều lệ, giấy phép đăng ký kinh doanh, hộ khẩu, CMND người đại diện pháp luật của doanh nghiệp);
+ Hồ sơ về tình hình tài chính của khách hàng; + Hồ sơ về dự án, phương án tín dụng;
+ Hồ sơ đảm bảo tiền vay/nghĩa vụ bảo lãnh.
- Bước 2, Cán bộ QHKH lập Báo cáo đề xuất tín dụng: Thẩm định tính pháp lý, địa điểm kinh doanh, vốn đầu tư, ngành nghề kinh doanh, vốn kinh doanh, thị trường sản phẩm, tình hình tài chính, phương án SXKD/ Dự án do doanh nghiệp cung cấp; khả năng trả nợ, xếp loại khách hàng theo định hạng tín dụng nội bộ; Áp dụng chính sách khách hàng xếp loại gì, phương thức vay, trả nợ, đối tượng vay, tài sản bảo đảm; Đánh giá toàn diện rủi ro và
các biện pháp phòng ngừa; Đồng ý cấp tín dụng hay bổ sung hoặc từ chối phải có ý kiến cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng..).
- Bước 3, Trình phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng: Lãnh đạo Phòng QHKH/Lãnh đạo Phòng tài trợ dự án thực hiện kiểm tra lại các nội dung trong Báo cáo đề xuất tín dụng, ghi ý kiến vào Báo cáo đề xuất, ký kiểm soát và trình Phó Giám đốc phụ trách Quan hệ khách hàng.
+ Báo cáo đề xuất tín dụng với đầy đủ chữ ký của Cán bộ QHKH và Lãnh đạo Phòng QHKH/Lãnh đạo Phòng tài trợ dự án/Lãnh đạo Phòng Giao dịch cùng toàn bộ hồ sơ tín dụng của khách hàng được trình PGĐ QHKH xem xét phê duyệt:
+ Trường hợp cấp tín dụng không phải qua thẩm định rủi ro: Khi Báo cáo đề xuất tín dụng được PGĐ QHKH/cấp có thẩm quyền phê duyệt sẽ được chuyển lại cho Bộ phận QHKH để xử lý tiếp các bước sau khi phê duyệt của Quy định này.
+ Trường hợp cấp tín dụng phải qua thẩm định rủi ro và các khách hàng có quan hệ tín dụng vượt thẩm quyền phán quyết của PGĐ phụ trách QHKH phải trình qua cho Bộ phận QLRR để thẩm định rủi ro trình PGĐ phụ trách rủi ro hoặc Hội đồng tín dụng cơ sở.
+ Trường hợp cho vay tài trợ dự án vượt thẩm quyền phê duyệt đối với 1 dự án của Chi nhánh thì trình Ban Quản lý rủi ro Hội sở hoặc Hội đồng tín dụng Trung ương (BIDV).
- Bước 4, Thẩm định rủi ro tại Chi nhánh: Cán bộ QLRR thực hiện thẩm định rủi ro các đề xuất cấp tín dụng và lập Báo cáo thẩm định rủi ro kèm theo hồ sơ tín dụng trình Lãnh đạo Phòng QLRR. Lãnh đạo phòng QLRR thực hiện kiểm tra, rà soát lại nội dung của Báo cáo thẩm định rủi ro, ghi ý kiến và ký kiểm soát để trình cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro.
+ Các trường hợp cấp tín dụng không phải qua thẩm định rủi ro: Khoản tín dụng được coi là phê duyệt cấp tín dụng khi PGĐ QHKH/cấp có thẩm quyền ký phê duyệt đồng ý cấp tín dụng trên Báo cáo đề xuất tín dụng.
+ Các trường hợp cấp tín dụng phải qua thẩm định rủi ro: Khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro của Giám đốc/PGĐ QLRR tín dụng: Khoản tín dụng được coi là phê duyệt cấp tín dụng khi có đầy đủ chữ ký phê duyệt của PGĐ QHKH trên Báo cáo đề xuất tín dụng và Giám đốc/PGĐ QLRR tín dụng trên Báo cáo thẩm định rủi ro.
+ Đối với khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro của Hội đồng tín dụng Chi nhánh: Khoản tín dụng được coi là phê duyệt khi trong Biên bản họp của Hội đồng tín dụng kết luận đồng ý cấp tín dụng.
* Tại Hội sở chính:
+ Trường hợp khách hàng trình phê duyệt tín dụng tại Hội sở chính: Đối với khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro của Giám đốc/Phó Giám đốc Ban QLRR tín dụng.
+ Đối với khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro của Tổng Giám đốc/Phó Tổng Giám đốc phụ trách rủi ro: Khoản tín dụng được coi là phê duyệt cấp tín dụng khi có đầy đủ chữ ký phê duyệt của PTGĐ QHKH trên Báo cáo đề xuất tín dụng và Tổng Giám đốc/Phó Tổng Giám đốc phụ trách rủi ro trên Báo cáo thẩm định rủi ro.
+ Đối với khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro của Hội đồng tín dụng Trung ương: Trường hợp này khoản tín dụng được coi là phê duyệt khi trong Biên bản họp của Hội đồng tín dụng Trung ương kết luận đồng ý cấp tín dụng.
+ Đối với khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro của Hội đồng Quản lý tín dụng/Hội đồng Quản trị: Biên bản họp Hội đồng tín dụng Trung ương kết luận phê duyệt đồng ý cấp tín dụng.
+ Xử lý sự khác biệt giữa ý kiến phê duyệt đề xuất cấp tín dụng và Phê duyệt rủi ro tín dụng: Trong quá trình thực hiện phê duyệt cấp tín dụng nếu xảy ra một trong các trường hợp sau:
+ Ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng của PGĐ QHKH khác biệt so với ý kiến Phê duyệt rủi ro của Phó Giám đốc phụ trách rủi ro tín dụng. Hoặc
+ Ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng của Giám đốc/Phó Giám đốc Ban QHKH doanh nghiệp khác biệt so với ý kiến Phê duyệt rủi ro của Giám đốc/Phó Giám đốc Ban QLRR tín dụng. Hoặc
+ Ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng của PTGĐ QHKH khác biệt so với ý kiến Phê duyệt rủi ro của PTGĐ QLRR. Trong trường hợp không thống nhất được, Cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro báo cáo Cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro cao hơn để xem xét, quyết định, cụ thể:
+ Phó Giám đốc phụ trách rủi ro tín dụng báo cáo Giám đốc Chi nhánh. + Giám đốc/Phó Giám đốc Ban QLRR tín dụng báo cáo PTGĐ QLRR. + PTGĐ QLRR báo cáo Tổng Giám đốc.
- Bước 6 Các thủ tục thực hiện sau phê duyệt: Soạn thảo quyết định cấp tín dụng: Căn cứ nội dung phê duyệt cấp tín dụng của cấp có thẩm quyền, Bộ phận QLRR chịu trách nhiệm soạn thảo Quyết định cấp tín.
+ Cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro tín dụng là cấp có thẩm quyền ký trên Quyết định cấp tín dụng. Trường hợp Cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro tín dụng là các Hội đồng thì Tổng Giám đốc/PTGĐ QLRR hoặc Giám đốc/PGĐ QLRR là đại diện cấp có thẩm quyền ký trên văn bản Quyết định cấp tín dụng.
+ Quyết định cấp tín dụng của cấp có thẩm quyền cùng toàn bộ hồ sơ tín dụng được chuyển lại cho Bộ phận QHKH để thực hiện các bước tiếp theo.
+ Đối với các trường hợp vượt thẩm quyền Chi nhánh trình lên Hội sở chính, Ban QLRR tín dụng chuyển 01 bản gốc Quyết định cấp tín dụng cho Chi nhánh.
+ Căn cứ nội dung phê duyệt cấp tín dụng của cấp có thẩm quyền, Cán bộ QHKH tiến hành:
+ Trường hợp từ chối cấp tín dụng: Cán bộ QHKH soạn thảo văn bản từ chối cấp tín dụng, trình cấp có thẩm quyền ký và gửi cho khách hàng.
+ Trường hợp đồng ý cấp tín dụng: Cán bộ QHKH thực hiện thương thảo với khách hàng về các điều kiện tín dụng đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
+ Nếu khách hàng không đồng ý với các điều kiện tín dụng mà cấp có thẩm quyền đã phê duyệt, Bộ phận QHKH có thể rà soát, đánh giá lại lợi ích Ngân hàng sẽ thu được cũng như mức độ rủi ro có thể chấp nhận được trong mối quan hệ tín dụng với khách hàng để tái đề xuất thay đổi, sửa đổi điều kiện tín dụng hoặc từ chối việc thay đổi điểu kiện tín dụng cho khách hàng.
+ Nếu khách hàng đồng ý với các điều kiện tín dụng đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt, Bộ phận QHKH chịu trách nhiệm soạn thảo các Hợp đồng tín dụng theo mẫu của BIDV.
- Ký kết Hợp đồng:
+ Các Hợp đồng phải được ký kết bởi Người đại diện có thẩm quyền của BIDV và Khách hàng theo quy định của pháp luật.
+ Người có thẩm quyền đại diện cho BIDV tham gia ký kết các Hợp đồng liên quan đến hoạt động tín dụng được quy định và theo phân cấp, ủy quyền của Tổng Giám đốc trong từng thời kỳ.
- Hoàn thiện các điều kiện trước khi giải ngân:
+ Cán bộ QHKH có trách nhiệm đàm phán với khách hàng để hoàn thiện các điều kiện trước khi giải ngân theo Quyết định cấp tín dụng của cấp có thẩm quyền.
+ Cán bộ QHKH thực hiện các thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo và/hoặc thủ tục công chứng; Là đầu mối giao, nhận giấy tờ và tài sản đảm bảo giữa BIDV và Khách hàng; Việc luân chuyển chứng từ liên quan đến tài sản đảm bảo thực hiện theo quy định; Lưu giữ hồ sơ, nhập thông tin vào Hệ thống SIBS:
+ Sau khi các Hợp đồng đã được ký kết, Bộ phận QHKH chuyển trả 01 bản gốc Hợp đồng tín dụng cho khách hàng và bàn giao toàn bộ Hồ sơ tín dụng của khách hàng sang Bộ phận QTTD, bao gồm: Toàn bộ hồ sơ đã nhận của khách hàng (Đề nghị cấp tín dụng của Khách hàng vay vốn, Hồ sơ pháp lý, Hồ sơ tài chính, Hồ sơ về dự án, phương án tín dụng, Hồ sơ bảo đảm tiền vay); Báo cáo Đề xuất tín dụng (01 bản gốc); Hợp đồng tín dụng (01 bản gốc); Các hồ sơ liên quan đến bảo đảm tiền vay; Báo cáo thẩm định rủi ro (01 bản gốc), Quyết định cấp tín dụng (01 bản gốc) đối với trường hợp khoản tín dụng phải thẩm định rủi ro; Biên bản của Hội đồng tín dụng tín dụng cơ sở (01 bản gốc),
+ Các Hồ sơ gốc liên quan đến tài sản đảm bảo của khách hàng được Bộ phận QHKH bàn giao cho Bộ phận kho quỹ để lưu giữ theo quy định của BIDV. Việc bàn giao hồ sơ giữa các bộ phận phải được thực hiện bằng văn bản.
- Bước 7, Giải ngân: Bộ phận QHKH chịu trách nhiệm: Tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra mục đích, điều kiện giải ngân, hạn mức tín dụng của khách hàng; Chịu trách nhiệm đầy đủ về việc kiểm tra nội dung, tính chất của hồ sơ giải ngân (tính hợp pháp, hợp lệ của hoá đơn, chứng từ giải ngân, hợp đồng kinh tế…).
+ Lập Đề xuất giải ngân: Hồ sơ đề nghị giải ngân của khách hàng bao gồm: Bảng kê rút vốn vay theo (03 bản gốc); Các chứng từ làm căn cứ giải
ngân: Hợp đồng kinh tế, hoá đơn, chứng từ, … (01 bộ bản gốc và 01 bộ bản sao).
+ Trình duyệt giải ngân: Trên cơ sở hồ sơ giải ngân của Bộ phận QHKH chuyển sang, Bộ phận QTTD chịu trách nhiệm thực hiện. Bộ phận Quản trị tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ giải ngân, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt giải ngân.
+ Trường hợp từ chối giải ngân: phải ghi rõ lý do từ chối. + Nếu phê duyệt thì thực hiện giải ngân và lưu giữ hồ sơ:
Bộ phận QTTD tiến hành: Chuyển cho Bộ phận dịch vụ khách hàng: Bảng kê rút vốn vay/Hợp đồng tín dụng cụ thể (01 bản gốc), Các chứng từ rút tiền vay của khách hàng: Uỷ nhiệm chi và/hoặc giấy lĩnh tiền mặt, … Chuyển xác nhận mua bán ngoại tệ, Hợp đồng mua bán ngoại tệ cho Ban vốn và kinh doanh vốn/Phòng kế hoạch tổng hợp (trường hợp phát vay để mua/bán ngoại tệ thanh toán) tiến hành giải ngân cho khách hàng.
+ Sau khi giải ngân xong bộ phận DVKH Chuyển cho Bộ phận QHKH để Bộ phận QHKH chuyển trả cho khách hàng: Hợp đồng tín dụng ngắn hạn cụ thể/Bảng kê rút vốn (01 bản gốc),
- Bước 8, Giám sát và kiểm soát
+ Bộ phận QHKH: Cán bộ QHKH có trách nhiệm theo dõi quá trình phê duyệt và xác định khoản vay/bảo lãnh đã được giải ngân/phát hành bảo lãnh, nghĩa vụ của khách hàng đối với BIDV đã phát sinh để có biện pháp kiểm tra, giám sát, thu hồi và thực hiện các nhiệm vụ sau:
+ Thực hiện kiểm tra, rà soát đánh giá theo các nội dung: Mục đích sử dụng vốn vay; Tình hình thực hiện các cam kết; Thực trạng tài sản bảo đảm