9.2.1. Nội dung
Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng “Dự án Hồ Rừng” làm cơ sở để lập kế hoạch, quản lý vốn đầu tư và xác định hiệu quả đầu tư của dự án.
Tổng mức đầu tư của dự án là 315,726,937,000 đồng (Ba trăm mười lăm tỷ, bảy trăm hai mươi sáu triệu, chín trăm ba mươi bảy ngàn đồng) bao gồm:
+ Chi phí xây dựng công trình và hạ tầng + Chi phí đầu tư thiết bị
+ Chi phí quản lý dự án.
+ Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng + Chi phí khác
+ Chi phí dự phòng Chi phí xây dựng
+ Chi phí cơ sở hạ tầng
Dựa trên bảng khai toán về tổng mức đầu tư xây dựng công trình. Giá trị đầu tư xây dựng công trình và hạ tầng là 168,958,900,000 đồng.
Chi phí xây dựng hạ tầng:
• Khối lượng đất đắp là: với khu vực xây dựng công trình chiều cao đắp trung bình 3,3m với khối lượng 339.983 m3.
Với các tuyến đường giao thông chủ yếu là tôn thêm cao trình khoảng 0.5m với khối lượng đắp là 40,000 m3.
Khối lượng đất đắp: 379,983 m3 x 60,000 đ/1m3 = 22,799,000,000 đồng • Chi phí cải tạo cây xanh, cảnh quan = 5,500,000,000 đồng • Chi phí nạo vét ao nuôi cá theo tiêu chuẩn Global Gap
Chi phí nạo vét: 2,000,000,000 đồng/ha x 73.66 ha = 162,052,000,000 đồng
+ Chi phí xây dựng công trình
Các hạng mục xây dựng và cải tạo như sau:
Khu nhà xưởng sản xuất: sản xuất sản phẩm đặc sản từ cá đồng. Công trình bố trí giáp
kênh Hai Lung thuận lợi cho việc nhập xuất nguyên liệu, sản phẩm qua giao thông thủy. Với tổng quy mô diện tích là 700 m2 công trình cao 1 tầng gồm nhà xưởng, kho, văn phòng.
Khu ao nuôi cá: gồm hệ thống ao nuôi, ao xử lý nước thải, kênh cấp - thoát nước , đê bao
và đập cấp thoát - nước. Trong đó diện tích mặt nước ao nuôi là 336.000 m2, diện tích mặt nước ao xử lý nước thải là 68.229,3 m2.
Khu hồ trung tâm: bố trí xen kẽ xung quanh hồ gồm cụm nhà hàng trên hồ, nhà nghỉ
chân, khu trò chơi dân gian nhằm tận dụng cảnh quan mặt nước và là điểm nhấn dừng chân khi khách du lịch đi tham quan nghiên cứu các khu bảo tồn. Với tổng diện tích xây dựng công trình là 1.500 m2.
Khu bảo tồn: gồm khu bảo tồn tràm, cỏ năng, sen, súng, điên điển và cá đồng. Khu vực
còn bố trí xen kẽ các nhà chòi dạng nhà vó câu với tổng diện tích xây dựng công trình là 135 m2 để tạo cảnh quan và phục vụ ngắm cảnh. Ngoài ra còn trồng bổ sung các cây xanh cảnh quan xen kẽ giữa các công trình và dọc theo các tuyến đường đê đi dạo xung quanh khu bảo tồn đồng thời xây dựng hệ thống kè bảo vệ dọc bờ hồ, tạo đập điều hòa nước giữa khu bảo tồn với kênh Dòn Dong.
Đơn vị: 1,000 vnđ
TT Công trình Diện tích(m2) Đơn vị Đơn giá
Thành tiền trước thuế Thành tiền sau thuế Hạng mục xây dựng công trình 28,875,000 31,762,500 1 Khu nhà hàng và đón tiếp 5,535 m2 4,000 22,140,000 24,354,000 Nhà đón tiếp khách Nhà quản lý Khu bán vé
Khu trưng bày bán sản phẩm lưu niệm Nhà triển lãm
Nhà chờ ghe Nhà hàng ẩm thực
2 Khu nhà xưởng sản xuất 700 m2 3,000 2,100,000 2,310,000
Nhà xưởng Kho Văn phòng
3 Khu nhà dịch vụ ở hồ trung tâm 1,500 m2 3,000 4,500,000 4,950,000
Nhà hàng ẩm thực Nhà nghỉ chân
Khu trò chơi dân gian
4 Khu nhà vó câu xen kẽ trong khu bảo tồn 135 m2 1,000 135,000 148,500
Chi phí thiết bị
Dựa trên khái toán về tổng mức đầu tư xây dựng công trình, Giá trị thiết bị ước tính bằng 25% chi phí đầu tư xây dựng hạng mục công trình và chi phí lắp đặt hệ thống điện, nước.... Chi phí thiết bị là 16,664,850,000 đồng. + Hệ thống cấp nước Ống Þ80 = 1.200 m x 650.000 đ/1m = 780,000,000 đồng Ống Þ60 = 2.500 m x 450.000 đ/1m = 1,125,000,000 đồng Trạm cấp nước 100 m3 x 6.000.000 = 600,000,000 đồng Tổng cộng = 2,505,000,000 đồng + Hệ thống cấp điện Xây dựng trạm hạ thế 22/0,4kV: 500A x 1,5 triệu/kVA = 750,000,000 đồng Xây dựng tuyến cung cấp 22 kV :
0,5 km x 900 triệu/km = 450,000,000 đồng Xây dựng tuyến hạ thế 0,4kV:
2,5 km x 600 triệu/km = 1,500,000 đồng Xây dựng tuyến chiếu sáng 0,4kV:
6 km x 500 triệu/km = 3,000,000 đồng
Tổng kinh phí = 4,200,000,000 đồng
+ Hệ thống thoát nước thải
Cống D150 = 540 m x 350.000đ/1 mm = 189,000,000 đồng Cống D300 = 230 m x 450.000 đ/1 m = 103,500,000 đồng Tổng cộng = 292,500,000 đồng
Tên hạng mục Cách tích Giá trị trước thuế Thuế GTGT Giá trị sau thuế Chi phí thiết bị 13,580,114 1,358,011 14,938,125
Thiết bị chung 25% x Gxd2 7,940,625
Hệ thống điện Dự toán 4,200,000
Hệ thống nước sinh hoạt Dự toán 2,505,000
Chi phí quản lý dự án
Chi phí quản lý dự án tính theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/09/2009 của Bộ Xây dựng về định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình.
Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm:
- Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư.
- Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư, chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế bản vẽ thi công và dự toán xây dựng công trình.
- Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu trong hoạt động xây dựng.
- Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ và quản lý chi phí xây dựng công trình.
- Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn và vệ sinh môi trường của công trình.
- Chi phí tổ chức nghiệm thu, thanh toán, quyết toán hợp đồng, thanh toán, quyết toán vốn đầu tư xây dựng công trình.
- Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình; - Chi phí khởi công, khánh thành:
=> Chi phí quản lý dự án = (Gxd+Gtb) x 1.414% = 3,351,910,000 đồng Gxd: Chi phí xây lắp
Gtb: Chi phí thiết bị
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng
Bao gồm:
- Chi phí khảo sát.
- Chi phí lập ý tưởng quy hoạch. - Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư. - Chi phí lập thiết kế công trình.
- Chi phí thẩm tra thiết kế bản vẽ thi công, tính hiệu quả và tính khả thi của dự án đầu tư, dự toán xây dựng công trình.
- Chi phí lập hồ sơ yêu cầu, hồ sơ mời sơ tuyển, hồ sơ mời thầu và chi phí phân tích đánh giá hồ sơ đề xuất, hồ sơ dự sơ tuyển, hồ sơ dự thầu để lựa chọn nhà thầu tư vấn, nhà thầu thi công xây dựng, nhà thầu cung cấp vật tư thiết bị, tổng thầu xây dựng.
- Chi phí giám sát khảo sát xây dựng, giám sát thi công xây dựng và giám sát lắp đặt thiết bị.
Chi phí khác
Chi phí khác bao gồm các chi phí cần thiết không thuộc chi phí xây dựng, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án và chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên bao gồm:
- Chi phí bảo hiểm công trình. - Lệ phí thẩm định dự án. - Lệ phí thẩm định thiết kế. - Lệ phí thẩm định dự toán.
Chi phí khác = 461,438,000 đồng. Chi phí dự phòng
Dự phòng phí bằng 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng và chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”.
Chi phí dự phòng (Gxd+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk) x 10%= 24,948,331,000 đồng. Chi phí kiểm toán, thẩm tra phê duyệt quyết toán
Tổng chi phí = 782,293,000 đồng Chi phí mua đất
Chi phí mua đất của dân là 500,000,000 đồng/ha.
Chi phí (chưa VAT): 73.66 ha x 500,000,000 đồng/ha = 36,830,000,000 đồng Chi phí (có VAT) = 40,513,000,000 đồng
9.2.2. Kết quả tổng mức đầu tư
Bảng Tổng mức đầu tư
Đơn vị: 1,000 vnđ
STT Tên hạng mục Giá trị trước thuế Thuế GTGT Giá trị sau thuế I Chi phí xây dựng 201,900,000 20,213,500 222,113,500 Xây dựng Cơ sở hạ tầng 190,351,000 Xây dựng công trình 31,762,500 II Chi phí thiết bị 13,580,114 1,358,011 14,938,125 Thiết bị chung 7,940,625 Hệ thống điện 4,200,000
Hệ thống nước sinh hoạt 2,505,000
Hệ thống xử lý nước thải 292,500
1 Chi phí lập dự án đầu tư 497,759 49,776 547,535
2 Chi phí thiết kế 4,193,463 419,346 4,612,809
3 Chi phí thẩm tra hiệu quả DAĐT 73,263 7,326 80,590
4 Chi phí thẩm tra thiết kế 161,520 16,152 177,672
5 Chi phí thẩm tra dự toán 155,463 15,546 171,009
6 Chi phí lập HSMT xây lắp 117,102 11,710 128,812
7 Chi phí lập HSMT thiết bị 37,889 3,789 41,677
8 Giám sát thi công xây lắp 2,513,655 251,366 2,765,021
9 Giám sát thi công thiết bị 84,740 8,474 93,214
V Chi phí khác 419,489 41,949 461,438
1 Chi phí bảo hiểm công trình 323,220 32,322 355,542
2 Lệ phí thẩm định dự án đầu tư 21,548 2,155 23,703
3 Lệ phí thẩm định thiết kế 42,399 4,240 46,639
4 Lệ phí thẩm định dự toán 32,322 3,232 35,554
VI Tổng cộng (I+II+III+IV+V) 226,781,345 22,678,135 249,483,312 VII Dự phòng phí 22,678,135 2,267,813 24,948,331 VIII Tổng mức đầu tư (TMDT) 249,459,480 24,945,948 274,431,643 VIII Chi phí kiểm toán, thẩm tra phê duyệt quyết toán 711,176 71,118 782,293
5 Chi phí kiểm toán 361,716 36,172 397,888
6 Thẩm tra, phê duyệt quyết toán 249,459 24,946 274,405
7 Một số chi phí khác (thỏa thuận
đấu nối kỹ thuật) 100,000 10,000 110,000
IX Chi phí đất 36,830,000 3,683,000 40,513,000 Cộng (VIII+IX+X) 287,000,656 28,700,066 315,726,937
CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 10.1. Kế hoạch đầu tư
Dự án bao gồm các giai đoạn:
Giai đoạn chuẩn bị đầu tư: Từ quý III/2014 đến quý IV/2014. Giai đoạn thi công xây dựng: Từ tháng 1/2015 đến 10/12/2018. Giai đoạn khai thác: bắt đầu từ tháng 1/2019.
Kế hoạch triển khai vốn:
Giai đoạn chuẩn bị đầu tư TT Kế hoạch đầu tư Tổng cộng Quý III/2014 Quý IV/2014
1 Chi phí xây dựng
Xây dựng cơ sở hạ tầng 100%
Xây dựng công trình 100%
2 Chi phí thiết bị
Chi phí thiết bị chung 100%
Chi phí thiết bị cơ sở hạ tầng 100%
3 Chi phí quản lý dự án 100% 30%
4 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 100% 50% 50%
5 Chi phí khác 100% 50% 50%
6 Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 100% 5.0% 5.0%
7 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán 100%
8 Chi phí đền bù đất của dân 100% 50% 50%
Năm 2015
TT Kế hoạch đầu tư Quý I Quý II Quý III Quý IV
1 Chi phí xây dựng
Xây dựng cơ sở hạ tầng 10% 15% 15% 15%
Xây dựng công trình 2 Chi phí thiết bị
Chi phí thiết bị chung
Chi phí thiết bị cơ sở hạ tầng
3 Chi phí quản lý dự án 30% 30%
4 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 5 Chi phí khác
Năm 2016
TT Kế hoạch đầu tư Quý I Quý II Quý III Quý IV 1 Chi phí xây dựng
Xây dựng cơ sở hạ tầng 15% 15% 15%
Xây dựng công trình 10%
2 Chi phí thiết bị Chi phí thiết bị chung
Chi phí thiết bị cơ sở hạ tầng 20% 20% 20%
3 Chi phí quản lý dự án 10%
4 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng
5 Chi phí khác
6 Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 25%
7 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán 25%
8 Chi phí đền bù đất của dân
Năm 2017
TT Kế hoạch đầu tư Quý I Quý II Quý III Quý IV
1 Chi phí xây dựng Xây dựng cơ sở hạ tầng
Xây dựng công trình 15% 15% 15% 15%
2 Chi phí thiết bị
Chi phí thiết bị chung 10% 20%
Chi phí thiết bị cơ sở hạ tầng 20% 20% 3 Chi phí quản lý dự án
4 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 5 Chi phí khác
6 Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 20%
7 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán 25%
8 Chi phí đền bù đất của dân
Năm 2018
TT Kế hoạch đầu tư Quý I Quý II Quý III Quý IV
1 Chi phí xây dựng Xây dựng cơ sở hạ tầng
Xây dựng công trình 15% 15%
2 Chi phí thiết bị
Chi phí thiết bị chung 20% 20% 20% 10%
3 Chi phí quản lý dự án
4 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 5 Chi phí khác
6 Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 20%
7 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán 25%
8 Chi phí đền bù đất của dân
10.2. Tiến độ sử dụng vốn
Tiến độ xây dựng dự án được thể hiện chi tiết qua bảng sau:
Giai đoạn chuẩn bị đầu tư:
Đơn vị : 1,000 vnđ
Giai đoạn chuẩn bị đầu tư TT Phân chia theo dòng tiền Tổng cộng Quý III/2014 Quý IV/2014
1 Chi phí xây dựng 222,113,500 - -
Xây dựng cơ sở hạ tầng 190,351,00
0 - -
Xây dựng công trình 31,762,500 - -
2 Chi phí thiết bị 14,938,125 - -
Chi phí thiết bị chung 7,940,625 - -
Chi phí thiết bị cơ sở hạ tầng 6,997,500 - -
3 Chi phí quản lý dự án 3,351,910 - 1,005,573
4 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 8,618,339 4,309,170 4,309,170
5 Chi phí khác 461,438 230,719 230,719
6 Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 24,948,331 1,247,417 1,247,417 7 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán 782,293 - - 8 Chi phí đền bù đất của dân 40,513,000 20,256,500 20,256,500
Giai đoạn đầu tư:
Đơn vị : 1,000 vnđ
TT Phân chia theo dòng tiền Quý I/2015 Quý II/2015 Quý III/2015 Quý IV/2015
1 Chi phí xây dựng 19,035,100 28,552,650 28,552,650 28,552,650
Xây dựng cơ sở hạ tầng 19,035,100 28,552,650 28,552,650 28,552,650
Xây dựng công trình - - - -
2 Chi phí thiết bị - - - -
Chi phí thiết bị chung - - - -
Chi phí thiết bị cơ sở hạ tầng - - - -
3 Chi phí quản lý dự án 1,005,573 - 1,005,573 -
4 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng - - - -
5 Chi phí khác - - - -
6 Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 6,237,083 - - -
7 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán - - - 195,573
8 Chi phí đền bù đất của dân
Tổng cộng 26,277,756 28,552,650 29,558,223 28,748,223
TT Phân chia theo dòng tiền Quý I/2016 Quý II/2016 Quý III/2016 Quý IV/2016
1 Chi phí xây dựng 28,552,650 28,552,650 28,552,650 3,176,250
Xây dựng cơ sở hạ tầng 28,552,650 28,552,650 28,552,650 -
Xây dựng công trình - - - 3,176,250
2 Chi phí thiết bị - 1,399,500 1,399,500 1,399,500
Chi phí thiết bị chung - - - -
Chi phí thiết bị cơ sở hạ tầng - 1,399,500 1,399,500 1,399,500
3 Chi phí quản lý dự án - 335,191 - -
4 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng - - - -
5 Chi phí khác - - - -
6 Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 6,237,083 - - -
7 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán - - - 195,573
8 Chi phí đền bù đất của dân
Tổng cộng 34,789,733 30,287,341 29,952,150 4,771,323 TT Phân chia theo dòng tiền Quý I/2017 Quý II/2017 Quý III/2017 Quý IV/2017
1 Chi phí xây dựng 4,764,375 4,764,375 4,764,375 4,764,375
Xây dựng cơ sở hạ tầng - - - -
Xây dựng công trình 4,764,375 4,764,375 4,764,375 4,764,375
Chi phí thiết bị chung - - 794,063 1,588,125
Chi phí thiết bị cơ sở hạ tầng 1,399,500 1,399,500 - -
3 Chi phí quản lý dự án - - - -