đoạn 2007 - 2009
Eximbank đã hướng hoạt động tín dụng trong những năm gần đây theo mục đích nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đi đôi với kiểm soát chặt chẽ nhằm hạn chế nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh. Tiếp tục đẩy mạnh cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng hạn mức tín dụng đối với khách hàng có uy tín, tiếp tục tạo sự gắn kết giữa hoạt động tín dụng và tài trợ thanh toán xuất nhập khẩu qua nghiệp vụ xuất nhập khẩu trọn gói. Thúc đẩy cho sự phát triển hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong năm 2009 và những năm kế tiếp.
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008 (+/-) Tốc độ tăng trưởng (%) (+/-) Tốc độ tăng trưởng (%) Tổng nguồn VHD 912,18 1.012,12 1.634,75 99,94 10,96 622,63 61,52 Tổng DNCV 917,09 989,72 1.624,09 72,63 7,92 634,37 64,10 Tổng thu nhập 52,94 146,85 157,33 93,91 177,39 10,48 7,14 Tổng chi phí 41,52 153,94 131,92 112,42 270,76 (22,02) (14,30) LNTT 11,42 (7,09) 25,41 (18,51) (162,08) 32,50 458,39
Nguồn : Báo cáo tài chính Eximbank – Chi nhánh Hòa Bình
Tổng nguồn vốn huy động:
Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh năm 2007 912,18 tỷ đồng. Năm 2008, tổng nguồn vốn huy động đạt 1.012,12 tỷ đồng tăng 10,96% so với năm 2007. Năm 2009, tổng nguồn vốn huy động đạt 1.634,75 tỷ đồng tăng 61,52% so với năm 2008. Đạt được tốc độ tăng trưởng mạnh như trên là do Ngân hàng đã sử dụng đồng bộ và linh hoạt nhiều biện pháp, chính sách phù hợp với diễn biến thị trường từng giai đoạn.
Tổng dư nợ cho vay:
Tổng dư nợ cho vay của chi nhánh năm 2007 đạt 917,09 tỷ đồng. Năm 2008, tổng dư nợ cho vay đạt 989,72 tỷ đồng tăng 7,92% so với năm 2007. Và đến năm
2009, tổng dư nợ cho vay đạt 1.624,09 tỷ đồng tăng 64,10% so với năm 2008. Trong năm 2008 tốc độ tăng trưởng của dư nợ cho vay thấp vì Ngân hàng thực hiện hạn chế tín dụng đối với một số lĩnh vực rủi ro. Từ cuối năm 2008 đến năm 2009, bên cạnh chương trình cho vay với lãi suất ưu đãi cùng với sự hồi phục dần của nền kinh tế, tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng tăng mạnh.
Tổng thu nhập:
Tổng thu nhập của chi nhánh qua 3 năm tăng trưởng không ổn định. Tổng thu nhập của chi nhánh năm 2007 đạt 52,94 tỷ đồng. Năm 2008, tổng thu nhập đạt 146,85 tỷ đồng tăng 177,39% so với năm 2007. Năm 2009, tổng thu nhập đạt 157,33 tỷ đồng tăng 7,14% so với năm 2008. Năm 2008 tổng thu nhập tăng mạnh nhưng đến năm 2009 lại tăng trưởng với mức thấp.
Tổng chi phí:
Để đạt được mức thu nhập cao qua các năm, chi nhánh phải đầu tư nhiều vào khâu đào tạo, nâng cao trình độ nhân viên, tạo ra cơ sở vật chất hiện đại, … để có thể phục vụ một cách chuyên nghiệp, đem lại sự hài lòng cho khách hàng. Vì vậy, chi phí mà chi nhánh đã bỏ ra cũng không nhỏ.Tổng chi phí của chi nhánh năm 2007 là 41,52 tỷ đồng. Năm 2008, tổng chi phí là 153,94 tỷ đồng tăng 270,76% so với năm 2007. Năm 2009, tổng chi phí giảm còn 131,92 tỷ đồng giảm 14,30% so với năm 2008.
Lợi nhuận trước thuế:
Với những kết quả đạt được từ hoạt động kinh doanh, lợi nhuận trước thuế năm 2007 của chi nhánh đạt 11,42 tỷ đồng. Năm 2008 do ảnh hưởng của nền kinh tế gặp khó khăn, nên tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh cũng không khả quan, lợi nhuận trước thuế lỗ 7,09 tỷ đồng giảm 162,08% so với năm 2007. Đến năm 2009
là một năm hoạt động hiệu quả của chi nhánh, lợi nhuận trước thuế đạt 25,41 tỷ đồng tăng 458,39% so với năm 2008. Với sự tăng trưởng mạnh về lợi nhuận trong năm 2009 đã tạo điều kiện cho việc tích lũy vốn của chi nhánh, tạo động lực cho sự phát triển hơn nữa trong những năm kế tiếp. Qua đó, càng tạo sự quan tâm và tin tưởng nơi khách hàng, uy tín và thương hiệu của Eximbank – chi nhánh Hòa Bình sẽ ngày được củng cố và phát triển hơn nữa.
Biểu đồ 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh
Nguồn: Triển khai từ bảng 2.1
912.18917.09 52.94 41.52 11.42 1,012.12 989.72 146.85 153.94 -7.09 0.00 1,624.09 157.33 131.92 25.41 -200 0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800 Tỷ đồng 2007 2008 2009 Năm
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Qua biểu đồ 2.1 ta thấy rằng kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của chi nhánh qua 3 năm không ổn định. Năm 2008, chịu sự ảnh hưởng từ sự biến động của nền kinh tế gặp nhiều khó khăn nên kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh lỗ. Nhưng đến năm 2009, kết quả hoạt động kinh doanh khả quan hơn. Điều này chứng tỏ EIB – chi nhánh Hòa Bình đã đi đúng hướng, có một chính sách hoạt động hợp lý, phương thức hoạt động hiệu quả. Vì vậy, trong tương lai EIB – chi nhánh Hòa Bình sẽ ngày càng phát triển, đáp ứng sự tin cậy và tín nhiệm của khách hàng trong nhiều năm qua.
Chương 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH HÒA BÌNH
3.1. Phân tích quy trình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng EXIMBANK – CN Hòa Bình
Trong quá trình hoạt động tài trợ vốn cho nền kinh tế, những đối tượng khách hàng được Ngân Hàng tài trợ vốn đều phải có uy tín nhất định với Ngân Hàng, phải có phương án sử dụng vốn tốt, có tài sản đảm bảo đặc biệt là có khả năng trả nợ.
Để đánh giá một khách hàng thì Ngân Hàng cần có những phương pháp nhất định và có quy trình xem xét, thẩm định theo những bước nhất định và mỗi bước đều có vai trò cực kì quan trọng.
Nhìn chung, các Ngân Hàng đều thiết lập một quy trình tín dụng cho mình. Do đều đạt đến mục tiêu trong tín dụng nên quy trình này ở các Ngân Hàng về cơ bản là giống nhau. Tuy nhiên, tùy vào quy mô Ngân Hàng, số lượng, đội ngũ nhân sự, cấu trúc loại cho vay mà có sự khác nhau giữa chi tiết của các bước trong quy trình tín dụng ngắn hạn giữa các Ngân Hàng.Việc xây dựng các bước trong quy trình tín dụng là một việc làm hết sức quan trọng. Nếu thực hiện đúng quy trình sẽ giúp Ngân Hàng tìm được những khách hàng tốt và hạn chế được rủi ro tín dụng. Hiểu được điều đó, Eximbank đã xây dựng cho mình quy trình tín dụng khá tốt được thể hiện:
3.1.1. Quy trình xét duyệt cho vay 8 8 1 2 3 7 3 4 5 6
2.3.2. Tóm tắt quy trình tín dụng tại Eximbank - chi nhánh Hòa Bình
Bước 1 : Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ.
Bước 2 : Thẩm định tài sản đảm bảo.
Bước 3 : Thẩm định khách hàng và lập tờ trình. Bước 4 : Trình duyệt hồ sơ vay
Bước 5: Thông báo cho khách hàng và mở tài khoản
Bước 6 : Hoàn tất thủ tục pháp lý về tài sản đảm bảo nợ vay Bước 7 : Lập hợp đồng tín dụng / Khế ước nhận nợ
Bước 8 : Giải ngân
Bước 9 : Lưu trữ hồ sơ vay
Bước 10 : Kiểm tra, theo dõi khoản vay Bước 11 : Thanh lý hợp đồng tín dụng
Hộ sản xuất
Cán bộ tín dụng
Trưởng phịng tín dụng
Giám đốc Ngân hàng
Thủ quỹ giải ngân
3.2. Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Eximbank – Chi nhánh Hòa Bình
3.2.1. Phân tích tình hình huy động vốn
Huy động vốn là một hoạt động cơ bản, có tính chất quan trọng ảnh hưởng hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng. Đây là hoạt động tạo ra nguồn vốn chủ yếu của các NHTM. Vì vậy, Eximbank – Chi nhánh Hòa Bình không ngừng nâng cao công tác phục vụ khách hàng, nâng cao trình độ nhân viên nhằm kết hợp với đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ huy động vốn, kèm với nhiều hình thức khuyến mại quay số trúng thưởng với nhiều hình thức được cung cấp cho khách hàng tham gia gửi tiền, thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi còn rất lớn trong dân cư và các tổ chức kinh tế. Cụ thể thực trạng tình hình huy động vốn của Eximbank – Chi nhánh Hòa Bình trong ba năm 2007 – 2009 như sau:
Ngân hàng đã thực hiện huy động vốn dưới nhiều hình thức ngắn hạn, trung hạn và dài hạn qua các hình thức tiền gửi thanh toán, phát hành giấy tờ có giá (kỳ phiếu, trái phiếu). Đồng thời các hình thức tiền gửi cũng đa dạng, như: tiền gửi bậc thang, tiền gửi với lãi suất lũy tiến, tiền gửi tiết kiệm linh hoạt,… tạo sự thuận tiện lựa chọn cho khách hàng, nhất là khách hàng chưa dự tính chính xác được thời điểm phải sử dụng tiền trong tương lai gần. Ngoài ra, công nghệ thẻ đang phát triển mạnh, ổn định và tiện ích, cùng với sự năng động trong việc tiếp thị thẻ ở các cơ quan ban ngành, các công ty doanh nghiệp và cả khối trường học, đặc biệt là hệ thống ATM Eximbank đã thuộc nhóm các Ngân hàng liên kết Vietcombank cũng đã góp phần tăng nguồn vốn huy động cho Ngân hàng.
3.2.1.1. Tình hình huy động vốn theo loại tiền
Bảng 3.1. Tình hình huy động vốn theo loại tiền
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính Eximbank – Chi nhánh Hòa Bình
Năm 2008 là một năm đầy sóng gió đối với ngành tài chính - ngân hàng khi mà lãi suất, tỷ giá ngoại tệ và vàng có nhiều biến động nên đã ảnh hưởng mạnh đến tình hình huy động vốn của các ngân hàng. Mặc dù, đầu những tháng đầu năm 2009 tình hình đã đi vào ổn định nhưng những tác động của năm 2008 vẫn gây ra không ít khó khăn đối với ngành ngân hàng Việt Nam nói chung, trong đó không ngoại trừ Eximbank. Để thích ứng với thị trường, Ngân hàng đã sử dụng đồng bộ và linh hoạt nhiều biện pháp, chính sách phù hợp với diễn biến thị trường từng giai đoạn. Từ đó, nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư của Ngân hàng cũng như của chi nhánh Hòa Bình đến năm 2009 vẫn giữ được tốc độ tăng trưởng khá cao. Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Tốc độ tăng trưởng 2008/2007 Tốc độ tăng trưởng 2009/2008 (+/-) (%) (+/-) (%) VNĐ 281,38 617,63 975,63 336,25 119,50 358 57,96 Vàng quy ra VNĐ 88,32 224,05 298,79 135,73 153,68 74,74 33,36 Ngoại tệ quy ra VNĐ 139,67 168,02 221,02 28,35 20,30 53 31,54 VHD 509,37 1.009,70 1.495,44 500,33 98,23 485,74 48,11
Năm 2008 vốn huy động đạt 1.009,70 tỷ đồng tăng 500,33 tỷ đồng tương đương 98,23% so với năm 2007. Trong đó, vốn huy động VND đạt 617,63 tỷ đồng tăng 336,25 tỷ đồng tương đương 119,50% so với năm 2007 và chiếm 61,17% trong nguồn vốn huy động; vốn huy động vàng quy ra VND là 224,05 tỷ đồng tăng 135,73 tỷ đồng tương đương 153,68% so với năm 2007 và chiếm 22,19% trong nguồn vốn huy động; vốn huy động ngoại tệ quy ra VND là 168,02 tỷ đồng tăng 28,35 tỷ đồng tương đương 20,30% so với năm 2007 và chiếm 16,64% trong nguồn vốn huy động.
Năm 2009, vốn huy động đạt 1.495,44 tỷ đồng tăng 485,74 tỷ đồng tương đương 48,11% so với năm 2008. Trong đó, vốn huy động VND đạt 975,63 tỷ đồng tăng 358 tỷ đồng tương đương 57,96% so với năm 2008 và chiếm 65,24% trong nguồn vốn huy động; vốn huy động vàng quy ra VND đạt 298,79 tỷ đồng tăng 74,74 tỷ đồng tương đương 33,36% so với năm 2008 và chiếm 19,98% trong nguồn vốn huy động; vốn huy động ngoại tệ quy ra VND đạt 221,02 tỷ đồng tăng 53 tỷ đồng tương đương 31,54% so với năm 2008 và chiếm 14,78% trong nguồn vốn huy động. Trong thời kỳ khủng hoảng của năm 2008, các ngân hàng đua nhau tăng lãi suất huy động, có lúc lãi suất huy động lên đến 19%/năm và lãi suất vay qua đêm là 30%/năm. Tuy nhiên, doanh số huy động vốn của chi nhánh năm 2008 vẫn tăng cao hơn nhiều so với năm 2007. Điều này chứng tỏ, những chính sách, biện pháp mà Ngân hàng áp dụng mang lại hiệu quả cao.
Biểu đồ 3.1. Tình hình huy động vốn theo loại tiền
Nguồn: Triển khai từ bảng 3.1
Qua biểu đồ 3.1 ta thấy trong cơ cấu nguồn vốn huy động, tiền gửi bằng VND luôn có giá trị cao nhất. Có thể nói rằng, VND vẫn luôn là đơn vị tiền tệ được sử dụng nhiều nhất và phổ biến nhất trong tất cả các giao dịch tại các ngân hàng Việt Nam. Ngoài ra, trong cơ cấu nguồn huy động, vàng và ngoại tệ (quy đổi ra VND) cũng chiếm một phần đáng kể. Năm 2009, mặc dù số lượng vốn huy động bằng vàng và ngoại tệ tăng không nhiều so với năm 2008 nhưng vẫn ở mức cao, góp phần làm tăng tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh.
281.38 88.32139.67 617.63 224.05 168.02 975.63 298.79 221.02 0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1000 Tỷ đồng 2007 2008 2009 Năm VND Vàng Ngoại tệ
3.2.1.2. Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế
Bảng 3.2. Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Nguồn : Báo cáo tài chính Eximbank – Chi nhánh Hòa Bình
Năm 2008 nguồn vốn huy động từ cá nhân đạt 759,19 tỷ đồng tăng 410,48 tỷ đồng tương đương 117,71% so với năm 2007. Đây là kết quả của của đợt tăng cao lãi suất huy động vào khoảng quý I của năm 2008, vào thời điểm này nhiều ngân hàng thực hiện tăng lãi suất để có thể thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi vào ngân hàng mình. Năm 2009 vốn huy đđộng từ cá nhânđđạt 983,40 tỷđđồng tăng 224,21 tỷ đồng tương đương 29,53% so với năm 2008.
Nguồn huy động vốn từ doanh nghiệp Nhà Nước năm 2008 là 64,92 tỷ đồng tăng 21,62 tỷ đồng tương đương 49,95% so với năm 2007. Năm 2009 nguồn vốn huy
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Tốc độ tăng trưởng 2008/2007 Tốc độ tăng trưởng 2009/2008 (+/-) (%) (+/-) (%) DNNN 43,30 64,92 108,42 21,62 49,95 43,50 67 DNNQD 22,67 53,72 88,23 31,05 136,98 34,51 64,25 100% Vốn NN 3,46 2,12 15,25 (1,34) (38,78) 13,13 619,38 Cá nhân 348,71 759,19 983,40 410,48 117,71 224,21 29,53 Khác 91,23 129,75 300,13 38,52 42,22 170,38 131,32 VHD 509,37 1.009,70 1.495,44 500,33 98,23 485,74 48,11
động từ các doanh nghiệp Nhà Nước đạt 108,42 tỷ đồng tăng 43,5 tỷ đồng tương đương 67% so với năm 2008.
Nguồn vốn huy động từ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong năm 2008 là 53,72 tỷ đồng tăng 31,05 tỷ đồng tương đương 136,98% so với năm 2007. Năm 2008 cũng là năm khó khăn của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hoạt động kinh doanh bị ngưng trệ, các doanh nghiệp chủ yếu chỉ sản xuất cầm chừng, hạn chế mở rộng sản xuất kinh doanh nguồn vốn phục vụ sản xuất bị thiếu hụt, nhiều doanh nghiệp phải giải thể, phá sản. Do đó, các doanh nghiệp vẫn giữ tiền ở ngân hàng chờ đợi điều hiện hoạt động kinh doanh khả quan hơn. Năm 2009, vốn huy động từ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đạt 88,23 tỷ đồng tăng 34,51 tỷ đồng tương đương 64,25% so với năm 2008.
Nguồn vốn huy đđộng từ các doanh nghiệp có 100% vốn nước ngoài chỉ đđạt 2,12 tỷ đđồng giảm 1,34 tỷ đồng tương đương giảm 38,78% so với năm 2007. Đến năm 2009, vốn huy đđộng từ các doanh nghiệp nước ngòai đđạt 15,25 tỷ đđồng tăng 13,13 tỷ đồng tương đương 619,38% so với năm 2008. Năm 2009 nguồn vốn huy động từ các doanh nghiệp có 100% vốn đầu tư nước ngoài tăng đáng kể. Mặc dù, năm 2009 nền kinh tế của nước ta vẫn còn chịu nhiều ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008, song xu hướng đầu tư vào Việt Nam vẫn khả quan vì chúng ta có lợi thế về ổn định kinh tế – chính trị so với khu vực. Hơn thế nữa, thị trường, lực lượng lao động, hạ tầng của Việt Nam ngày càng được cải thiện.
Biểu đồ 3.2. Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế
Nguồn : Triển khai từ bảng 3.2
Qua biểu đồ ta thấy rằng, vốn huy động từ cá nhân luôn chiếm tỷ trọng cao