6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.2. Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động bảo lãnh NHTM
a. Tiêu chí đánh giá quy mô hoạt động bảo lãnh
+ Mức tăng trưởng doanh số bảo lãnh: là mức tăng trưởng tổng giá trị các khoản bảo lãnh phát sinh trong năm so với năm trước.
Doanh số bảo lãnh tăng lên qua các năm cho thấy hoạt động bảo lãnh của ngân hàng đang được phát triển. Doanh số bảo lãnh tăng trưởng đều đặn còn chứng tỏ sự hoạt động ổn định của ngân hàng, đây là một trong các yếu tố góp phần tạo lòng tin cho khách hàng.
+ Mức tăng trưởng số dư bảo lãnh: là mức tăng trưởng tổng giá trị các khoản bảo lãnh của ngân hàng tại một thời điểm nhất định, thường là cuối năm tài chính.
Một tỷ lệ dư nợ bảo lãnh cao sẽ phản ánh nguy cơ rủi ro tiềm ẩn. Khi ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh thì khoản bảo lãnh này sẽ trở thành khoản cho vay bắt buộc đối với bên được bảo lãnh. Như vậy ngân hàng sẽ có thể đứng trước nguy cơ mất khả năng thanh toán nếu không có biện pháp phòng ngừa rủi ro thích hợp.
+ Mức tăng trưởng số lượng khách hàng: số lượng khách hàng là tổng số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh tại một thời kỳ nhất định. Tăng trưởng khách hàng là gia tăng số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh tại ngân hàng so với thời kỳ so sánh bao gồm số lượng khách hàng cũ và tăng thêm số lượng khách hàng mới.
+ Mức tăng trưởng số lượng hợp đồng cấp bảo lãnh: là sự gia tăng số món bảo lãnh trong một thời kỳ so với thời kỳ so sánh, thường một thời kỳ được tính bằng năm.
Số món bảo lãnh càng cao cho thấy ngân hàng ngày càng đáp ứng đầy đủ, kịp thời đối với nhu cầu khách hàng, chất lượng phục vụ, chăm sóc khách hàng tốt hơn, dịch vụ bảo lãnh không ngừng phát triển.
b. Tiêu chí đánh giá thu nhập từ hoạt động bảo lãnh
+ Mức tăng trưởng thu nhập từ hoạt động bảo lãnh: là mức tăng trưởng tổng số phí mà ngân hàng thu được từ hoạt động bảo lãnh.
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh là một chỉ tiêu quan trọng vì nó phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động bảo lãnh. Một ngân hàng có hoạt động bảo lãnh được coi là phát triển thì doanh thu của hoạt động này phải có sự tăng trưởng qua các năm. Cũng giống như doanh số và dư nợ bảo lãnh, doanh thu bảo lãnh tăng trưởng một cách đều đặn phản ánh chất lượng bảo
lãnh ngân hàng ngày càng được nâng cao, củng cố lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng.
+ Tỷ trọng thu từ hoạt động bảo lãnh/ tổng thu dịch vụ: bên cạnh mức tăng trưởng thu nhập từ hoạt động bảo lãnh, cần phải xem xét doanh thu bảo lãnh trong mối quan hệ tương quan với doanh thu từ các hoạt động khác của ngân hàng.
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sinh lời và sự đóng góp nguồn thu của hoạt động bảo lãnh vào nguồn thu toàn bộ các hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Tỷ trọng này ngày càng lớn càng phản ánh vị trí, mức đóng góp của hoạt động bảo lãnh trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
c. Tiêu chí đa dạng hóa cơ cấu hoạt động bảo lãnh
+ Các sản phẩm bảo lãnh: Danh mục sản phẩm bảo lãnh thể hiện sự quan tâm trong phát triển hoạt động bảo lãnh của NHTM đó. Một danh mục đa dạng sẽ đáp ứng được tối đa nhu cầu của thị trường hơn, gia tăng tính cạnh tranh trên thị trường.
+ Cơ cấu theo loại hình bảo lãnh: Đa dạng hóa loại hình bảo lãnh là một trong những mục tiêu của các ngân hàng trong quá trình phát triển nghiệp vụ bảo lãnh. Căn cứ vào các tiêu chí khác nhau, nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng có thể được chia thành nhiều loại, mỗi loại bảo lãnh khác nhau lại có mục đích sử dụng khác nhau. Tuy nhiên, trong trường hợp do khả năng hạn chế, nhiều ngân hàng chỉ tập trung một loại bảo lãnh mà có nhu cầu lớn và bỏ qua các loại bảo lãnh khác. Nếu một ngân hàng có thể thực hiện đa dạng hóa danh mục bảo lãnh thực hiện, chứng tỏ ngân hàng đó có uy tín lớn và thực sự phát triển nghiệp vụ bảo lãnh.
+ Cơ cấu theo đối tượng ngành nghề: Với nhiều loại hình khác nhau, nghiệp vụ bảo lãnh có thể đáp ứng nhu cầu của nhiều đối tượng khác nhau. Trong quá trình mở cửa nền kinh tế hiện nay, các thành phần kinh tếđều tham
gia vào các hoạt động sản xuất kinh doanh một cách sôi nổi. Nghiệp vụ bảo lãnh hoàn toàn có thể thu hút được tất cả các đối tượng ngành nghề. Vì vậy mà ngân hàng có hoạt động bảo lãnh phát triển phải đáp ứng được những nhu cầu đó ngày càng tốt. Do đó, việc tăng đối tượng khách hàng ở các ngành nghề sử dụng bảo lãnh ngân hàng là một tiêu chí cơ bản phản ánh sự phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng.
d. Tiêu chí đánh giá kiểm soát rủi ro trong hoạt động bảo lãnh
+ Tỷ lệ những khoản trả thay: là khoản vốn ngân hàng trả thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện theo đúng cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Tỷ lệ những khoản trả thay = Tổng giá trị các khoản ngân hàng trả thay/ Doanh số bảo lãnh.
+ Dư nợ bảo lãnh quá hạn: là khoản vốn ngân hàng trả thay cho khách hàng đã đến hạn thanh toán, không được gia hạn nợ mà khách hàng vẫn chưa bồi hoàn lại cho ngân hàng.
Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh quá hạn = Dư nợ bảo lãnh quá hạn/ Tổng dư nợ bảo lãnh.
Dư nợ trả thay, dư nợ bảo lãnh quá hạn càng lớn chứng tỏ công tác thẩm định, quản trị rủi ro của ngân hàng không tốt, ngân hàng đứng trước nguy cơ mất vốn. Ngược lại một dư nợ bảo lãnh quá hạn nhỏ chứng tỏ ngân hàng quản lý tốt nguồn vốn của mình, công tác thẩm định, kiểm tra đánh giá tốt.
e. Tiêu chí đánh giá quy trình, thủ tục hoạt động bảo lãnh
+ Quy trình trong hoạt động bảo lãnh:
Quy trình trong hoạt động bảo lãnh là sự chuẩn hóa các bước thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh. Các bước trong quy trình này đã được quy đinh cụ thể và ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng bảo lãnh. Một quy trình không phù hợp,
lỏng lẻo sẽ ảnh hưởng lớn đến chất lượng của hoạt động bảo lãnh, đẩy ngân hàng đối mặt với nhiều rủi ro. Tuy nhiên, một quy trình quá chặt chẽ sẽ làm tốn mất thời gian, gây phiền hà cho khách hàng, tốn kém không cần thiết mà lại có thể bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh.
Một quy trình bảo lãnh được coi là hợp lý khi nó vừa đảm bảo được sự chặt chẽ để không gây rủi ro cho ngân hàng hàng, vừa đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu của khách hàng. Thỏa mãn được các điều kiện này thì ngân hàng mới có thể mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh của mình.
+ Thời gian tác nghiệp, thủ tục trong hoạt động bảo lãnh: Thời gian tác nghiệp nhanh, an toàn, chính xác, thủ tục đơn giản…góp phần gia tăng sự thỏa mãn của khách hàng.
f. Tiêu chí khác
+ Năng lực nghiệp vụ, thái độ phục vụ và tác phong làm việc của cán bộ ngân hàng.
Đội ngũ cán bộ của ngân hàng là những người trực tiếp tiếp nhận và xử lý yêu cầu bảo lãnh. Vì vậy nó đóng một vai trò rất quan trọng đối với chất lượng bảo lãnh. Trong hoạt động kinh doanh của bất cứ doanh nghiệp nào, con người là yếu tố trực tiếp vận hành máy móc và điều hành hoạt động kinh doanh. Đối với ngân hàng thương mại thì chất lượng cán bộ cần phải có yêu cầu cao hơn nữa. Ngoài ra sự năng động, linh hoạt nhiệt tình, tác phong của cán bộ tín dụng cũng là một điều hết sức quan trọng góp phần xây dựng hình ảnh tốt đẹp về ngân hàng đối với khách hàng.
+ Cơ sở vật chất, công nghệ thông tin trong hoạt động bảo lãnh: đầu tư cơ sở vật chất, hiện đại hóa công nghệ quản lý ngân hàng giúp rút ngắn thời gian xử lý công việc, đảm bảo an toàn dữ liệu cho cả ngân hàng, đảm bảo an toàn thông tin cho khách hàng khi sử dụng dịch vụ.