6. Bố cục của luận văn
2.1. Câu hỏi nghiên cứu
: 1. NHTM? 2. Ngân hàng NN&PTNT ? 3. Ngân hàng NN&PTNT ? 4. Ngân hàng NN&PTNT ?
2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
2.2.1. Phương pháp thu thập thông tin
* Thu thập thông tin thứ cấp
Thu thập thông tin thứ cấp t
-
Ngân hàng NN&PTNT h
NH .
NH .
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
2.2.2. Phương pháp xử lý thông tin
.
2.2.3. Phương pháp phân tích thông tin
NH.
2.2.3.2. Phương pháp so sánh
,...
- So sánh là việc đối chiếu các chỉ tiêu, các hiện tƣợng kinh tế, xã hội đã đƣợc lƣợng hoá có cùng một nội dung, tính chất tƣơng tự nhau:
- Biểu hiện bằng số: Số lần hay phần trăm. - Phƣơng pháp so sánh gồm các dạng + So sánh các nhiệm vụ kế hoạch + So sánh qua các giai đoạn khác nhau + So sánh các đối tƣợng tƣơng tự
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
.
2.2.4. Phương pháp chuyên gia
NH trong tƣơng lai.
2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
Đề tài đã sử dụng hệ thống thông tin nghiên cứu chủ yếu sau: * Nhóm chỉ tiêu đánh giá hiện trạng của địa phương:
- Chỉ tiêu đánh giá hiện trạng sử dụng đất, cơ cấu các loại đất; - Chỉ tiêu đánh giá hiện trạng dân số và lao động;
- Chỉ tiêu đánh giá hiện trạng cơ sở hạ tầng: Giao thông, điện, nƣớc, thông tin liên lạc, y tế, giáo dục;
- ;
- Chỉ tiêu phản ánh sự phát triển của kinh tế xã hội: thu nhập lƣơng thực bình quân đầu ngƣời, thu chi ngân sách, giá trị sản xuất nông lâm nghiệp.
* Nhóm chỉ tiêu ph Ngân hàng NN&PTNT
: - ; - ; - ; - ,... - ,... - NH . * Các chỉ tiêu định lượng cụ thể:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Nhóm các chỉ tiêu định lƣợng là bao gồm một hệ thống các chỉ tiêu đƣợc ƣớc lƣợng cụ thể. Các chỉ tiêu này đƣợc phân thành hai loại là nhóm các chỉ tiêu đảm bảo tính an toàn của hoạt động tín dụng và nhóm các chỉ tiêu phản ánh hoạt động tính sinh lời của hoạt động tín dụng.
- Chỉ tiêu 1: Tỷ lệ nợ xấu (từ nhóm 3->5):
Tỷ lệ nợ xấu = Dƣ nợ xấu x 100%
Tổng dƣ nợ
Tỷ lệ nợ xấu cho biết trong một đồng dƣ nợ có bao nhiêu đồng nợ xấu, hay nợ xấu chiếm bao nhiêu phần trăm tổng dƣ nợ.
- Chỉ tiêu 2: Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ x 100%
Dƣ nợ bình quân
Đây là chỉ tiêu cho biết một đơn vị vốn sẽ đƣợc sẽ đƣợc sử dụng bao nhiêu lần. - Chỉ tiêu 3: Doanh số cho vay bình quân
Doanh số cho vay bình quân = Doanh số cho vay
Tổng số khách hàng
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền vay mỗi lƣợt của mỗi khách hàng. Số tiền càng cao chứng tỏ tăng trƣởng tín dụng càng nhanh, thể hiện mức sản xuất cũng nhƣ quy mô hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng tăng lên.
- Chỉ tiêu 4: Tỷ lệ trung, dài hạn
Tỷ lệ trung, dài hạn = Dƣ nợ trung, dài hạn x 100%
Tổng dƣ nợ
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn trung, dài hạn của khách hàng để mở rộng sản xuất kinh doanh cũng nhƣ việc cơ cấu nguồn ngắn hạn để cho vay.
- Chỉ tiêu 5: Tỷ lệ thu nợ
Tỷ lệ thu nợ = Doanh số thu nợ x 100%
Doanh số cho vay
Đây là một trong những chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng NH: Doanh số cho vay cao, kết hợp với tỷ lệ thu nợ hợp lý chứng tỏ sự hoạt động có hiệu quả
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Chỉ tiêu 6: Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn = Dƣ nợ cho vay x 100%
Nguồn vốn huy động
Cho biết mức độ sử dụng vốn huy động, nếu tỷ lệ càng cao thì hiệu quả càng cao.
- Chỉ tiêu 7: Hệ số sinh lãi trên một đồng vốn
Hệ số sinh lãi trên một đồng vốn = Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng x 100%
Tổng dƣ nợ
Chỉ tiêu này phản ánh một đồng dƣ nợ tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận, tỷ lệ này càng cao càng tốt.
Ngoài ra còn một số chỉ tiêu khác nhƣ: Tổng dƣ nợ, dƣ nợ bình quân trên một cán bộ tín dụng, số khách hàng bình quân trên một cán bộ tín dụng…
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN VÕ NHAI THÁI NGUYÊN
3.1. Tổng quan về NHNo&PTNN Việt Nam Chi nhánh huyện Võ Nhai Thái Nguyên và địa bàn nghiên cứu Nguyên và địa bàn nghiên cứu
3.1.1. Giới thiệu chung
3.1.1.1. NH NHNo & PTNT Việt Nam
Ngày 26/3/1988, Hội đồng Bộ trƣởng (nay là Chính phủ) Ban hành Nghị định số 53/HĐBT thành lập các NH chuyên doanh, trong đó có NH Phát triển Nông nghiệp Việt Nam - tiền thân của Agribank ngày nay. Từ khi thành lập đến nay Agribank luôn khẳng định vai trò là NHTM lớn nhất, giữ vai trò chủ đạo, trụ cột đối với nền kinh tế đất nƣớc, đặc biệt đối với nông nghiệp, nông dân, nông thôn; thực hiện sứ mệnh quan trọng dẫn dắt thị trƣờng; đi đầu trong việc nghiêm túc chấp hành và thực thi các chính sách của Đảng, Nhà nƣớc, sự chỉ đạo của Chính phủ và NH Nhà nƣớc Việt Nam về chính sách tiền tệ, đầu tƣ vốn cho nền kinh tế.
Agribank là NH lớn nhất, dẫn đầu trong hệ thống NH Việt Nam về vốn, tài sản, nguồn nhân lực, màng lƣới hoạt động, số lƣợng khách hàng. Đến 31/12/2012, Agribank có tổng tài sản trên 617.859 tỷ đồng; vốn điều lệ 29.605 tỷ đồng; tổng nguồn vốn trên 540.000 tỷ đồng; tổng dƣ nợ trên 480.000 tỷ đồng; đội ngũ cán bộ nhân viên gần 40.000 ngƣời; gần 2.300 chi nhánh và phòng
Campuchia; quan hệ đại lý với 1.043 NH tại 92 quốc gia và vùng lãnh thổ; đƣợc hàng triệu khách hàng tin tƣởng lựa chọn… Agribank cũng là NH hàng đầu tại Việt Nam tiếp nhận và triển khai các dự án nƣớc ngoài, đặc biệt là các dự án của
- 2008 - 2010.
Trong những năm gần đây, Agribank còn đƣợc biết đến với hình ảnh của một NH hàng đầu cung cấp các sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
3.1.1.2. Ngân hàng NN&PTNT huyện Võ Nhai
Ngân hàng NN&PTNT huyện Võ Nhai thuộc chi nhánh Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Thái Nguyên; là đơn vị thành viên của Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam;
- Địa chỉ: thị trấn Đình Cả - huyện Võ Nhai - tỉnh Thái Nguyên. - Số điện thoại: (02803)827235, Số fax: (02803)827235
Ngân hàng NN&PTNT huyện Võ Nhai nằm trên địa bàn huyện Võ Nhai là một huyện có điều kiện kinh tế khó khăn nhất tỉnh Thái Nguyên, do vậy ngay từ đầu thành lập đã phải đối mặt với vô vàn những khó khăn chồng chất, nhƣ nguồn vốn kinh doanh nhỏ, quy mô khách hàng hẹp chủ yếu là các hộ sản xuất làm nông nghiệp, trình độ nhận thức của các đối tác khách hàng này còn rất hạn chế. Do đó NH còn đối mặt với rất nhiều khó khăn, thách thức.
Chức năng, nhiệm vụ: Là NH trụ cột cung cấp vốn cho huyện Võ Nhai, góp phần quan trọng cho sự phát triển kinh tế của khu vực. Cung cấp các sản phẩm dịch vụ NH cho địa phƣơng.
Kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ NH và phi NH phù hợp với quy định của pháp luật, không ngừng nâng cao lợi nhuận của NH, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế địa phƣơng nói riêng và đất nƣớc nói chung.
Ngân hàng NN&PTNT huyện Võ Nhai là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh tỉnh Thái Nguyên. Với triết lý kinh doanh: “MANG PHỒN THỊNH ĐẾN KHÁCH HÀNG”, và thực hiện văn hoá doanh nghiệp: “TRUNG THỰC, KỶ CƢƠNG, SÁNG TẠO, CHẤT LƢỢNG, HIỆU QUẢ”, xây dựng Agribank là NHTM Nhà nƣớc hàng đầu Việt Nam. Mục tiêu kinh doanh của Agribank là hƣớng tới khách hàng. Toàn thể cán bộ, viên chức Agribank nỗ lực đổi mới phƣơng thức phục vụ hƣớng đến phát triển, hoàn thiện chất lƣợng sản phẩm, dịch vụ NH tiện ích, hiện đại nhằm đem lại lợi ích tốt nhất, sự hài lòng cao nhất cho khách hàng, tối đa hóa lợi nhuận cho khách hàng và Agribank cam kết đồng hành cùng khách hàng hƣớng tới mục tiêu thành công trong sản xuất kinh doanh.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Agribank xác định việc tận tâm phục vụ và mang lại sự thịnh vƣợng cho khách hàng cũng chính là giúp Agribank phát triển bền vững.
Sơ đồ 3.1. Bộ máy tổ chức của Ngân hàng NN&PTNT huyện Võ Nhai
(Phòng kế hoạch - tài chính)
* Mạng lưới hoạt động của Ngân hàng
- Một trụ sở chính (Địa chỉ: thị trấn Đình Cả- huyện Võ Nhai- tỉnh Thái Nguyên). - Một phòng giao dịch: phòng giao dịch La Hiên (Địa chỉ: xã La Hiên - huyện Võ Nhai - tỉnh Thái Nguyên).
- Một điểm giao dịch (Địa chỉ: thị trấn Đình Cả - huyện Võ Nhai - tỉnh Thái Nguyên).
- Ban Giám đốc gồm hai ngƣời.
- Phòng Kế toán - Ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán kế toán, hoạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam; lập kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính; thực hiện nghiệp vụ thanh toán theo quy định,… Phòng có 11 ngƣời gồm một Trƣởng phòng Kế toán, hai Phó phòng Kế toán và 8 nhân viên kế toán khác.
- Phòng Kế hoạch - Kinh doanh: Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn, tham mƣu cho giám đốc điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lƣợc khách hàng, chiến lƣợc huy động vốn tại địa phƣơng và giải pháp phát triển nguồn vốn. Đầu mối tham mƣu cho giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn theo định hƣớng kinh doanh của Ngân hàng NN&PTNT. Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối vốn và kinh doanh tiền tệ
BAN GIÁM ĐỐC PHÒNG KẾ HOẠCH - KINH DOANH PHÒNG KẾ TOÁN - NGÂN QUỸ PHÒNG GIAO DỊCH LA HIÊN
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
theo quy chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ (rủi ro lãi suất, tỷ giá, kỳ hạn)… Phòng có 7 ngƣời gồm một Trƣởng phòng, một Phó phòng và 4 nhân viên tín dụng.
- Phòng giao dịch La Hiên: 5 ngƣời 1 Giám đốc phòng, 2 nhân viên kế toán, 2 nhân viên tín dụng.
Tính đến ngày 31/12/2013 tổng số cán bộ công nhân viên của NH là 25 nhân viên. Trong đó cán bộ nữ là 12 viên chiếm 48%, cán bộ nam là 13 nhân viên chiếm 52%. Trình độ chuyên môn Đại học 15 ngƣời chiếm 60%, trung cấp chuyên môn nghiệp vụ khác 10 ngƣời chiếm 40%.
* Chức năng của NHNo chi nhánh Thái Nguyên
- Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ NH và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp của Agribank.
- Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo ủy quyền của Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác của Hội đồng thành viên, hoặc Tổng giám đốc giao.
* Nhiệm vụ chủ yếu của NHNo chi nhánh Thái Nguyên
- Khai thác và nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác trong nƣớc và nƣớc ngoài dƣới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức cá nhân trong nƣớc và ngoài nƣớc theo quy định của Agribank.
- Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của Chính phủ, Chính quyền địa phƣơng và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nƣớc và ngoài nƣớc theo quy định của Agribank.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn và các loại cho vay khác theo quy định của Agribank.
- Kinh doanh ngoại hối.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Kinh doanh các dịch vụ NH khác…
Ngân hàng NN&PTNT
3.1.3.1. Thuận lợi
- Vị trí địa lý của huyện Võ Nhai thuận lợi cho việc thông thƣơng hàng hoá. - Tài nguyên, đất đai, khí hậu, thảm thực vật đa dạng, địa bàn chia thành các tiểu vùng thuận tiện cho việc phát triển sản xuất nông, lâm nghiệp vừa mang tính đa dạng vừa mang tính đặc thù.
- Diện tích đất lâm nghiệp nhiều đây là một trong những tiềm năng lớn để phát triển lâm nghiệp.
- Có nguồn tài nguyên, khoáng sản đa dạng góp phần phục vụ phát công nghiệp khai khoáng và chế biến
- Nhân dân Võ Nhai có truyền thống cách mạng, tinh thần đấu tranh kiên cƣờng, đoàn kết gắn bó keo sơn của cộng đồng các dân tộc anh em, không quản gian nan vất vả, luôn khắc phục mọi khó khăn cản trở vƣơn lên xây dựng quê hƣơng giàu mạnh.
Các yếu tố trên tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh phát triển trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, có khả năng tăng trƣởng tín dụng trong các giai đoạn tiếp theo, có đƣợc sự hỗ trợ tích cực của chính quyền địa phƣơng và các ban ngành đoàn thể.
3.1.3.2. Khó khăn
- Địa hình phức tạp gây khó khăn cho giao thông đi lại và giao lƣu phát triển kinh tế.
- Diện tích đất nông nghiệp ít lại bị chia cắt mạnh, đất đai bạc màu, hệ thống thuỷ lợi còn nhiều hạn chế, thiếu nƣớc trầm trọng về mùa đông nên việc sản xuất lƣơng thực gặp nhiều khó khăn.
- Là một huyện vùng cao khó khăn, nền kinh tế có xuất phát điểm thấp, sản xuất còn mang tính chất manh mún và tự cung tự cấp là chính, dân cƣ phân bố không tập trung nên quá trình phát triển kinh tế huyện Võ Nhai sẽ gặp nhiều khó khăn.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Dân số và lao động chủ yếu là sản xuất nông nghiệp với trình độ sản xuất lạc hậu nên ảnh hƣởng đến phát triển kinh tế.
- Còn nhiều xã thuộc diện đặc biệt khó khăn về kinh tế.
- Kinh tế của huyện khó khăn cũng làm cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh cũng vì đó mà hạn chế, nguồn vốn huy động sẽ thấp không đáp ứng đƣợc nhu cầu sản xuất kinh doanh, địa bàn rộng dân cƣ thƣa sẽ khó tăng cƣờng đƣợc chất lƣợng các dịch vụ của NH.
3.2. Thực trạng về quản lý và sử dụng vốn tại Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh Huyện Võ Nhai Thái Nguyên chi nhánh Huyện Võ Nhai Thái Nguyên
3.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Võ Nhai Thái Nguyên từ 2011 - 2014
Trải qua những năm xây dựng và trƣởng thành, Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Võ Nhai Thái Nguyên đã đạt đƣợc những thành công to lớn, lớn mạnh cả về chất và lƣợng đƣợc thể hiện qua kết quả kinh doanh của Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Võ Nhai Thái Nguyên qua các năm gần đây.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Bảng 3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Võ Nhai Thái Nguyên từ 2011 - 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014