1.1. Nội dung tính toán
1. Tổng dự toán công trình thuỷ điện Hà Tây được lập theo hướng dẫn của Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25 tháng 07 năm 2007về việc “Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”.
Tổng dự toán công trình thuỷ điện Hà Tây được lập cho các khoản mục chi phí: - Chi phí xây dựng công trình
- Chi phí thiết bị
- Chi phí quản lý dự án
- Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng công trình - Chi phí khác
- Chi phí dự phòng - Chi phí lãi vay
2. Tổng dự toán công trình thuỷ điện Hà Tây được xác định với đơn giá xây dựng công trình được lập tại thời điểm Quý I/2012.
3. Tổng dự toán công trình thuỷ điện Hà Tây được lập cho khối lượng các hạng mục công trình theo hồ sơ thiết kế do Viện Khoa học năng lượng lập.
4. Nguồn vốn tham gia đầu tư công trình thuỷ điện Hà Tây gồm: - Nguồn vốn tự có
- Nguồn vốn vay
1.2. Cơ sở lập dự toán
1.2.1. Cơ sở pháp lý lập Tổng dự toán
Căn cứ Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10 tháng 02 năm 2009 của Chính phủ về quản lý đầu tư xây dựng công trình;
Căn cứ Nghị định số 112/2010/NĐ-CP ngày 14/12/2009 của Chính phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;
Căn cứ Nghị định số 205/2004/NĐ-CP ngày 14 tháng 12 năm 2004 của Chính phủ quy định hệ thống thang lương, bảng lương, chế độ phụ cấp lương trong các công ty nhà nước;
Căn cứ Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16 tháng 12 năm 2004 của Chính phủ về việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng;
Căn cứ Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18 tháng 04 năm 2008 của Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16 tháng 12 năm 2004 của chính phủ về quản lý chất lượng công trình xây dựng;
Căn cứ Nghị định số 22/2011/NĐ-CP ngày 01/05/2011của Chính Phủ về điều chỉnh mức lương tối thiểu chung;
BVTC
Căn cứ Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08 tháng 12 năm 2008 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế giá trị gia tăng;
Căn cứ Thông tư số 03/2009/TT-BXD ngày 26 tháng 03 năm 2009 của Bộ xây dựng quy định chi tiết một số điều và nội dung của Nghị định số 12/2009/NĐ-CP của Chính phủ ngày 10 tháng 02 năm 2009 về quản lý đầu tư xây dựng công trình;
Căn cứ Thông tư số 04/2010/TT-BXD ngày 14 tháng 08 năm 2010 của Bộ xây dựng hướng dẫn lập và quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;
Căn cứ Thông tư số 06/2010/TT-BXD ngày 26/05/2010 của Bộ xây dựng hướng dẫn phương pháp xây dựng giá ca máy và thiết bị thi công;
Căn cứ Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09 tháng 04 năm 2007 của Bộ tài chính quy định về định mức thẩm tra, phê duyệt quyết toán dự án hoàn thành;
Căn cứ Thông tư số 05/2005/TT-BLĐTBXH ngày 05 tháng 01 năm 2005 của Bộ lao động - thương binh và xã hội hướng dẫn thực hiện chế độ phụ cấp lưu động trong các công ty nhà nước theo Nghị định số 205/2005/NĐ-CP ngày 14 tháng 12 năm 2004 của Chính Phủ;
Căn cứ Thông tư Liên tịch số 11/2005/TTLT-BNV-BLĐTBXH-BTC- UBDTMN ngày 05 tháng 01 năm 2005 của Bộ nội vụ, Bộ lao động -thương binh và xã hội, Bộ tài chính, Uỷ ban dân tộc hướng dẫn thực hiện chế độ phụ cấp khu vực;
Căn cứ Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26 tháng 12 năm 2008 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08 tháng 12 năm 2008 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế giá trị gia tăng;
Căn cứ Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29 tháng 09 năm 2009 của Bộ xây dựng về việc công bố định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình;
Căn cứ Định mức dự toán xây dựng công trình ban hành theo văn bản số 1776/BXD-VP của Bộ trưởng Bộ Xây dựng ngày 16 tháng 08 năm 2007;
Căn cứ thông báo giá vật liệu quý I/2012 tỉnh Gia Lai;
1.2.2. Chi phí xây dựng
a. Khối lượng
Khối lượng công tác của các hạng mục trong Tổng dự toán được tính dựa trên cơ sở khối lượng theo Hồ sơ thiết kế bản vẽ thi công - Bản vẽ thi công do Viện Khoa học năng lượng lập tháng 03 năm 2013.
b. Biện pháp thi công chính Công tác đào, đắp đất đá
+ Đào đất: Đào xúc đất bằng máy đào 1,6m3, vận chuyển bãi thải, bãi trữ trong phạm vi 500m bằng ô tô tự đổ 10T.
+ Đào phá đá: Đào phá đá bằng khoan nổ đường kính D76mm và đường kính D42mm, xúc đá sau nổ mìn lên phương tiện vận chuyển bằng máy đào 1,6m3, vận chuyển bãi thải, bãi trữ bằng ô tô tự đổ 10T.
BVTC
+ Công tác sản xuất và lắp dựng cốt thép: sản xuất cốt thép bằng thủ công lắp dựng bằng cần cẩu 16T, cẩu 25T.
+ Công tác bê tông:
Bê tông đá dăm trộn tại trạm trộn 16m3/h tại hiện trường, vận chuyển bằng ôtô chuyển trộn 6m3 trong phạm vi 0,5km.
Bê tông đá dăm đổ bằng cần cẩu 16T kết hợp thủ công
Bê thân đập M150, đá 4x6, độn 30% đá hộc đổ bằng cần cẩu 16T. c. Đơn giá chiết tính phần xây dựng
* Định mức áp dụng
Định mức đơn giá dự toán xây dựng cơ bản công tác xây dựng công trình thuỷ điện Hà Tây là chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật xác định mức hao phí cần thiết về vật liệu, nhân công và máy thi công cần thiết để hoàn thành một đơn vị khối lượng tương đối hoàn chỉnh của các công tác hoặc kết cấu xây lắp từ khâu chuẩn bị đến khâu kết thúc(ví dụ như đào, đắp 1m3 đất, lát 1m2 nền…)
Định mức áp dụng là định mức dự toán công trình xây dựng ban hành theo văn bản số 1776/BXD-VP ngày 14 tháng 08 năm 2007 của Bộ Xây Dựng.
* Chi phí vật liệu
Giá vật liệu dùng tính đơn giá là giá vật liệu theo thông báo giá Ban hành kèm theo công bố số: 01/CB-LSXD-TC, ngày 17/01/2012 và các vật liệu còn lại được lấy theo thông báo giá vật liệu kèm theo Đơn giá số 94/2006/QĐ-UBND ngày 06/11/2006 của UBND tỉnh Gia Lai.
Một số vật liệu phụ được tính theo giá vật tư tại huyện Chư Păh Quý I/2012, những vật liệu không có trong thông báo giá quý I/2012 tỉnh Gia Lai, các vật liệu còn lại được lấy theo thông báo giá vật liệu kèm theo Đơn giá số 94/2006/QĐ-UBND ngày 06/11/2006 của UBND tỉnh Gia Lai, hoặc tham khảo giá của một số công trình hiện đang thi công trên cùng địa bàn.
* Chi phí nhân công
Lương ngày công xây dựng được tính với Bảng lương A1.8 nhóm III cho công nhân trực tiếp thi công, Bảng lương B12 cho lái xe ô tô các loại, Bảng lương A1.8 nhóm II cho nhân công điều khiển máy thi công theo nghị định số 205/2004/NĐ-CP ngày 14 tháng 12 năm 2004 của Chính phủ về việc chuyển đổi hệ số lương cũ sang hệ số lương mới.
Lương tối thiểu được áp dụng để tính giá ngày công là 830.000 đồng/tháng theo nghị định số 22/2011/NĐ-CP quy định mức lương tối thiểu chung thực hiện từ ngày 01/05/2011 của Chính phủ.
Các khoản phụ cấp theo lương bao gồm:
+ Phụ cấp khu vực: 0,5Ltt (TT11/2005/TTLT-BLĐTBXH-BTC-UBDT ngày 05 tháng 01 năm 2005) + Phụ cấp lưu động: 0,4Ltt (TT05/2005/TT-BLĐTBXH ngày 05tháng 01 năm 2005) + Phụ cấp không ổn
BVTC
+ Lương phụ khoán: 0,16Lcb (TT05/2007/TT-BXD ngày 25 tháng07 năm 2007) Công thức tính lương ngày công nhân công thi công công trình:
Lương ngày = 1,26*Lcb + 0,9*Ltt
26 * Chi phí máy thi công
Giá ca máy công trình được xây dựng theo Thông tư số 06/2010/TT-BXD ngày 26/05/2010 của Bộ xây dựng hướng dẫn phương pháp xây dựng giá ca máy và thiết bị thi công.
* Tổng hợp kinh phí dự toán hạng mục
Đối với các hạng mục công trình đầu mối như: đập dâng, đập tràn,...tổng hợp chi phí cho công trình thuỷ lợi bao gồm:
+ 5,5% Chi phí chung
+ 1,05 Hệ số điều chỉnh chi phí chung + 5,5% Thu nhập chịu thuế tính trước + 2,0% Trực tiếp phí khác
+ 10% Thuế giá trị gia tăng
Đối với các hạng mục công trình thuộc tuyến năng lượng: Nhà máy thuỷ điện, Kênh xả, đường ống áp lực, OPY… tổng hợp chi phí cho công trình công nghiệp như sau:
+ 5,5% Chi phí chung
+ 1,05 Hệ số điều chỉnh chi phí chung + 6,0% Thu nhập chịu thuế tính trước + 2,0% Trực tiếp phí khác
+ 10% Thuế giá trị gia tăng
1.2.3. Chi phí thiết bị
- Thiết bị cơ khí thủy lực và cơ điện:
Chi phí mua sắm thiết bị cơ khí thuỷ lực và cơ điện được tạm tính theo giá nhập khẩu thiết bị Trung Quốc. Đơn giá là đơn giá trung bình tại thời điểm lập Tổng dự toán có tham khảo theo đơn giá dự thầu của một số nhà thầu đã trúng thầu tại các công trình tính chất tương tự.
Chi phí vận chuyển bảo quản tạm tính bằng 4% chi phí mua sắm thiết bị, Chi phí thí nghiệm, lắp đặt, hiệu chỉnh tạm tính bằng 10% chi phí mua sắm thiết bị, Chi phí đào tạo chuyển giao công nghệ tạm tính bằng 1% chi phí mua sắm thiết bị.
Tỷ giá hối đoái quy đổi tại thời điểm lập được tạm tính là: 20.870 VNĐ/USD. - Thiết bị cơ khí thủy công:
Chi phí thiết bị cơ khí thủy công được tính theo đơn giá gia công thiết bị trong nước với khối lượng do Viện Khoa học năng lượng lập.
BVTC
Chi phí vận chuyển bảo quản tạm và Chi phí thí nghiệm, lắp đặt, hiệu chỉnh được lập bằng dự toán chi tiết.
1.2.4. Chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng và chi phí khác
Chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng công trình được tính theo định mức ban hành kèm theo quyết định số 957/QĐ-BXD của Bộ xây dựng ngày 29 tháng 09 năm 2009.
Lệ phí thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình theo thông tư số 109/2000/BTC ngày 13 tháng 11 năm 2000 của Bộ tài chính.
Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán dự án hoàn thành, chi phí kiểm toán ban hành theo thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09 tháng 04 năm 2007 của Bộ tài chính.
Thuế giá trị gia tăng được tính theo quy định hiện hành của nhà nước tại thời điểm lập Tổng dự toán.
Chi phí khảo sát địa chất, địa hình, đánh giá tác động môi trường, điều tra thuỷ văn… được chi tiết theo đề cương đã được phê duyệt hoặc tạm tính.
Một số chi phí khác tạm tính theo thực tế hoặc các công trình tương tự đang thi công trên địa bàn.
1.2.5. Nguồn vốn
Vốn tự có chiếm 30% tổng vốn đầu tư và ước tính tỷ lệ lợi nhuận là 10%/năm bằng lãi suất huy động vốn dài hạn của các Ngân hàng để xác định tỷ lệ chiết khấu hợp lý.
Phần còn lại là vốn tín dụng trong nước, đây là nguồn vốn vay Ngân hàng với mức lãi vay là 12,5%/năm.
1.3. Giá trị Tổng dự toán
- Chi phí xây dựng: 174.194.598.075 đồng. - Chi phí thiết bị: 77.371.527.396 đồng. - Chi phí quản lý dự án: 3.351.309.027 đồng. - Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng công trình: 7.154.145.159 đồng. - Chi phí khác: 12.918.408.473 đồng. - Chi phí lãi vay: 18.326.405.983 đồng. - Chi phí dự phòng: 5.499.799.763 đồng.
Giá trị Tổng dự toán chưa có lãi vay: 280.489.787.893 đồng. Giá trị Tổng dự toán đã có lãi vay: 298.816.193.877 đồng.
Làm tròn 298.816.194.000 đồng.
(Hai trăm chín mươi tám tỷ, tám trăm mười sáu triệu, một trăm chín mươi tư nghìn đồng chẵn./.)