C- Quỹ tiền lương của Cụng ty
Chứng từ ghi sổ
Ngày 25 thỏng 07 năm 2011
Số: 78 Diễn giải Số hiệu TKNợ Cú Số tiền(đồng) Ghi chỳ Thanh toỏn BHXH cho chị Huỳnh Thị
Lan Anh
3383 111 191.625 Nghỉ việc do ốm Thanh toỏn BHXH và trợ cấp cho chị
Phạm Thị Nga
3383 111 3.780.000
Tổng cộng 3.971.625
Kốm theo 2 chứng từ gốc
Người lập Kế toỏn trưởng
(Ký tờn) (Ký tờn)
Cụng ty CPĐT XD & TM Sinh Anh
Chứng từ ghi sổ
Ngày 31 thỏng 07 năm 2011
Số: 79
Diễn giải Số hiệu TK Số tiền
(đồng) Ghi chỳ
Nợ Cú
Chi trả lương cho phũng TC-HC 334 111 16.500.577 Chi trả lương cho phũng KT-KH 334 111 11.157.788 Chi trả lương cho đội thi cụng 334 111 13.112.000 Chi trả lương cho tổ hoàn thành 334 111 9.820.721 . . . . ………. . . . . . . Chi trả lương cho tổ thi cụng 334 111 14.230.000
Tổng cộng 156.545.14
0 Kốm theo 15 chứng từ gốc
Người lập Kế toỏn trưởng
(Ký tờn) (Ký tờn)
Từ cỏc chứng từ ghi sổ và sổ đăng ký chứng từ ghi sổ. Kế toỏn sẽ thực hiện cụng việc lờn sổ cỏi chi tiết theo tài khoản.
Sổ Cỏi chi tiết theo tài khoản là một bảng tổng hợp quan trọng kế toỏn dựng nú để thực hiện cụng việc lập bỏo cỏo kế toỏn và bỏo cỏo tài chớnh. Cụng ty CPĐT XD & TM Sinh Anh
Chứng từ ghi sổ
Ngày 31 thỏng 07 năm 2011
Số: 80 Diễn giải Số hiệu TKNợ Cú Số tiền(đồng) Ghi chỳ Trớch 7% lương CN toàn cụng ty để
nộp BHXH, BHYT , BHTN
334 338 8.452.758
Tổng cộng X X 8.452.758
Kốm theo 2 chứng từ gốc
Người lập Kế toỏn trưởng
(Ký tờn) (Ký tờn
Cụng ty CPĐT XD & TM Sinh Anh
Chứng từ ghi sổ
Ngày 30 thỏng 07 năm 2011
Số: 81
Diễn giải Số hiệu TK Số tiền
(đồng) Ghi chỳ
Nợ Cú
Trớch 22% BHXH, BHYT, BHTN , KPCĐ cho bộ phận CN quản lý