1 Có tồn tại kiểm soát để đảm bảo rằng tất cả các mặt hàng được tiêu thụ được tất cả các mặt hàng được tiêu thụ được nhập vào hệ thống hay không ?
2 Yes Hệ thống cameraBộ phận kiểm tra tại Bộ phận kiểm tra tại 2 Có kiểm soát việc nhập liệu của các
nhân viên tại bộ phận nhập liệu không ?
2 Yes Các nhân viên tại quầy phải đăng nhập vào hệ thống mới nhập liệu nhập vào hệ thống mới nhập liệu được.
3
Có tồn tại kiểm soát để đảm bảo rằng dữ liệu của hàng được bán được nhập vào hệ thống là đúng ?
Hệ thống mã vạch được sử dụng và tất cả thông tin hàng bán được tự động cập nhật vào form hóa đơn và phiếu xuất kho làm căn cứ ghi nhận doanh thu và giá vốn.
4
Có các thủ tục để ngăn việc nhập dữ liệu trùng không ?
2 Yes Mỗi hàng hóa được mã hóa riêng bằng mã vạch. Nếu nhập trùng hệ bằng mã vạch. Nếu nhập trùng hệ thống không chấp nhận.
5 Có kiểm soát việc truy cập vào hệ thống của các nhân viên nhập liệu có liên thống của các nhân viên nhập liệu có liên quan không ?
2 Yes
6 Xem xét và đánh giá việc thiết kế những mẫu chứng từ quan trọng. những mẫu chứng từ quan trọng.
a Các chứng từ liên quan đến chu trình được thiết kế theo mẫu tạo điều kiện cho được thiết kế theo mẫu tạo điều kiện cho việc ghi nhận dữ liệu ban đầu một cách thống nhất, hoàn chỉnh và chính xác ?
1 Yes
b Những tài chứng từ gốc được đánh số trước đóng vai trò như là một dấu vết kiểm trước đóng vai trò như là một dấu vết kiểm toán và để tạo điều kiện truy tìm đến/từ máy vi tính không ?
2 Yes Hệ thống tự động đánh số
7 Nhập dữ liệu theo lô Chỉ áp dụng trong trường hợp có lỗi .
Trong niên độ hiện hành không tồn tại lỗi này.
theo lô không ?
b Khi nhập theo lô, mỗi lô có được gắn một thẻ tiêu đề (mã độc nhất) trong quá một thẻ tiêu đề (mã độc nhất) trong quá