dúng.
2.2.1. Chức naíng nhieơm vu.
Khôi quạn lý rụi ro tín dúng là đơn vị trực thuoơc hoơi sở An Bình. Thực hieơn quạn lý rụi ro tín dúng tređn toàn heơ thông bao goăm:
Xađy dựng cơ chê, chính sách quạn lý rụi ro tín dúng.
Thiêt laơp các cođng cú và phương pháp đeơ nhaơn dáng, đo lường, giám sát, kieơm soát và đánh giá các rụi ro tín dúng.
Thiêt laơp, xem xét các chính sách tín dúng, thiêt laơp hán mức taơp trung theo nhóm khách hàng , ngành kinh tê, lối sạn phaơm, ngađn hàng, quôc gia.
2.2.2. Cơ câu đaău tư toơ chức.
Sơ đoă 2: Sơ đoă boơ máy toơ chức hốt đoơng cụa phòng quạn lý rụi ro ABBank
Giám đôc khôi quạn lý rụi ro tín dúng là người đieău hành cođng vieơc cụa khôi, báo cáo giạm đôc quạn lý rụi ro TGĐ-PTGD đieău hành, tham gia các hoơi đoăng, Ụy ban
Toơng giám đôc/phó toơng GĐ đieău hành
Giám đôc quạn lý rụi ro
Giám đôc khôi quạn lý rụi ro tín dúng
Phòng chính sách, quy trình và phát trieơn nguoăn lực tín dúng
Phòng quạn lý danh
múc đaău tư tín dúng Phòng xêp háng tín dúng
Xêp háng tín dúng KHCN
Heơ thông p.tich và q.trị sự thay đoơi Chính sách quạn trị danh múc tín dung Xêp háng tín dúng KHDN Chính sách tín dúng Quy trình tín dúng và giám sát rụi ro Phát trieơn nguoăn lực khôi tín dúng Quạn lý chât lượng danh múc Đánh giá tín dúng
Khôi quạn lý rụi ro tín dúng goăm 3 phòng nghieơp vú:
Phòng chính sách, quy trình tín dúng và phát trieơn nguoăn lực:
Phát trieơn chính sách tín dúng.
Ban hành, đánh giá và trieơn khai các chính sách tín dúng cụa Ngađn Hàng đeơ đát được múc đích quạn trị rụi ro tín dúng.
Thiêt laơp và xem xét các thaơm quyeăn pheđ duyeơt tín dúng đôi với các ngành kinh tê, đôi tượng khách hàng. Đaịc bieơt là các chính sách và qui định hướng dăn veă xử lý nợ xâu, đeơ từ đó thiêt laơp các chính sách côt lõi có theơ áp dúng cho toàn NH.
Qui trình tín dúng và giám sát rụi ro.
Thành laơp và xem xét các quy trình, quy chê quạn trị rụi ro tín dúng cụa ngađn hàng với múc đích đoăng boơ hóa các chính sách tín dúng và các tieđu chuaơn cao nhât cụa ngađn hàng nhà nước. Caơp nhaơt những qui định hướng dăn và đieău luaơt mới nhât do ngađn hàng nhà nước và các cơ quan quạn lý nhà nước ban hành nhaỉm đieău chưnh lái qui định hướng dăn cụa ngađn hàng An Bình khi caăn thiêt. Xác định phương thức giám sát rụi ro baỉng cách áp dúng các qui định cụa pháp luaơt và quy chê noơi boơ.
Phát trieơn nhađn lực khôi tín dúng.
Xem xét và kiên nghị những chương trình đào táo và giạng dáy veă tín dúng nhaỉm phát trieơn moơt đoơi ngũ quạn trị rụi ro tín dúng xuât saĩc. Phôi hợp với boơ phaơn khác như phòng đào táo, quạn trị tín dúng, xử lý nợ, kinh doanh đeơ toơ chức các chương trình đào táo và xác định những vân đeă chuyeđn mođn đeơ chia sẹ kiên thức.
Phòng quạn lý danh múc tín dúng:.
Ban hành và xem xét các chính sách cũng như quy định veă hán mức cho vay cụa khách hàng, cho từng ngành cođng nghieơp và đoăng thời thiêt laơp hán mức cạnh báo nhaỉm quạn lý danh múc tài sạn cụa ngađn hàng.
Xem xét phađn tích dữ lieơu và chuaơn bị báo cáo cho các tình huông khó khaín giạ định trong tín dúng. những báo cáo này nhaỉm kieơm tra khạ naíng chịu đựng các tình huông bât ngờ, khó khaín cụa ngađn hàng. Những thử thách sẽ đưa vào những trường hợp chịu sự quạn lý cụa quy chê và chính sách và xác nhaơn những khạ naíng hợp lý nhât, những môi tương quan và sự kieơn có khạ naíng tác đoơng leđn danh múc chung cụa ngađn hàng, hoaịc leđn từng tài khoạn rieđng lẹ.
Quạn lý chât lượng danh múc tín dúng.
Xem xét và trieơn khai các phương pháp và các ứng dúng quạn trị rụi ro đeơ giúp ngađn hàng có theơ xác định, đo lường và kieơm soát rụi ro tín dúng theo thành phaăn phađn boơ, mức đoơ taơp trung kì hán. Đoăng thời quạn lý được tài sạn đạm bạo theo hướng heơ thông hóa , quạn lý hán mức phađn boơ cụa tài sạn đạm bạo, hán mức ngành, hán mức ngối teơ.
Bieđn sốn và báo cáo cho ban giám đôc veă rụi ro và các hán mức cụa ngađn hàng, quạn lý các danh múc và cung câp sô lieơu hoê trợ cho vieơc leđn dự toán ngađn sách. Đạm bạo sự tuađn thụ nghieđm ngaịt các hán mức dành cho danh múc rụi ro cụa ngađn hàng và đạm bạo sự đa dáng hóa cụa danh múc, khođng taơp trung quá nhieău vào moơt ngành ngheă hoaịc cá nhađn.
Đánh giá tín dúng.
Kieơm tra đánh giá và xem xét những thaĩc maĩc cụa các đơn vị lieđn quan đên những sai phám trong qui trình tín dúng, sự vi phám các chính sách cũng như đieău luaơt và đoăng thời đánh giá, xác nhaơn phúc đáp từ các câp quạn lý veă những nhược đieơm noơi
baơt trong vieơc tuađn thụ quy trình tín dúng. Toơng hợp những vân đeă thiêu sót, sai phám cụa các đơn vị cho vay cũng như các nhược đieơm lớn cụa quy trình tín dúng và đeơ trình leđn ban giám đôc.
Kieơm tra và đánh giá toơng quát veă chât lượng cụa vieơc thaơm định tín dúng và chât lượng tài sạn dựa và những thođng tin từ quá trình đánh giá tín dúng.
Toơ chức các buoơi đôi thối, các buoơi hoơi đàm noơi boở, thạo luaơn những mạng yêu kém và những nhược đieơm cụa quy trình tín dúng và phương hướng cại thieơn chât lượng tín dúng, heơ thông và quy trình cụa toàn ngađn hàng.
Phòng xêp háng tín dúng:
Xêp háng tín dúng doanh nghieơp hoaịc cá nhađn.
Phát trieơn, trieơn khai và chuaơn hóa các cơ chê, phương pháp đánh giá rụi ro tín dúng nhaỉm phát trieơn vieơc xác định giá dựa tređn rụi ro cho khách hàng doanh nghieơp hoaịc cá nhađn. Đạm bạo raỉng dự án heơ thông đánh giá rụi ro tín dúng đát được những yeđu caău veă hieơu quạ, thời gian và theo đúng kê hốch. Phát trieơn những ứng dúng đánh giá rụi ro dựa tređn cơ sở dữ lieơu cụa ngađn hàng.
Heơ thông phađn tích và quạn trị sự thay đoơi.
Quạn trị dự án nhaỉm đạm bạo vieơc thực thi thành cođng và đoăng thời tuađn theo dự toán , thời gian và phám vi cođng vieơc đã được đưa ra cụa các dự án lieđn quan đên đánh giá rụi ro tín dúng.
Thực hieơn và quạn lý các vân đeă lieđn quan đên trách nhieơm cụa các dự án đánh giá rụi ro tín dúng. Chuaơn bị kê hốch, thời gian cú theơ, noơi dung, tài lieơu phương thức truyeăn. Theo dõi và tái kieơm tra định kì những phát trieơn và nhu caău cụa heơ thông đánh giá rụi ro tín dúng dựa tređn cơ sở dữ lieơu cụa ngađn hàng.
CHƯƠNG 3
HỐT ĐOƠNG TÍN DÚNG VAØ QUẠN TRỊ RỤI RO TÍN DÚNG TÁI NGAĐN HAØNG TMCP AN BÌNH
3.1. Toơng quan veă hốt đoơng kinh doanh cụa Ngađn hàng An Bình trong 3 naím 2007, 2008, và 2009.
Mĩi lĩnh vực hốt đoơng kinh doanh trong moơt thời gian đeău được đánh giá thođng qua kêt quạ hốt đoơng kinh doanh vào cuôi moơt thời ký nhât định (tháng, quý, naím). Trong hốt đoơng ngađn hàng cũng vaơy, dựa vào kêt quạ kinh doanh vào cuôi naím đeơ đánh giá toơng theơ hốt đoơng cụa NH đó. Đôi với Ngađn hàng An Bình, nhờ noê lực làm vieơc cụa taơp theơ nhađn vieđn nhađn hàng, đên nay NH đã đát được những thành tựu đáng khích leơ.
Bạng 1: Moơt sô chư tieđu phạn ánh kêt quạ hốt đoơng kinh doanh cụa Ngađn hàng TMCP An Bình trong 3 naím 2007,2008 và 2009.
Đvt: trieơu đoăng 2007 2008 2009 So sánh 08/07 So sánh 09/08
Naím
Chư tieđu Giá trị trĩng Tỷ Giá trị trĩng Tỷ Giá trị trĩng Tỷ +/- % +/- %
Doanh thu 873,083 100% 1,585,587 100% 1,821,547 100% 712,504 81.6% 235,960 14.9 % Thu nhaơp lãi từ tín dúng 766,045 88% 1,494,819 94% 1,646,999 90% 728,774 95% 152,180 10% Thu nhađp từ hd dịch vú 15,274 2% 45,785 3% 111,483 6% 30,511 200% 65,698 143% Lãi/Loê thuaăn từ KDNH 2,515 0% -4,950 0% 11,078 1% -7,465 -297% 16,028 -324% Lãi/Loê thuaăn từ mua bán CKKD -12,936 -1% -24,678 -2% 1,543 0% -11,742 91% 26,221 -106% Lãi/Loê thuaăn từ mua bán CKDT 102,043 12% 46,438 3% 25,632 1% -55,605 -54% -20,806 -45%
Thu nhaơp từ HD khác 142 0% 7,463 0% 8,316 0% 7,321 5156% 853 11% Lãi từ góp vôn mua coơ phaăn 0 0% 20,710 1% 16,496 1% 20,710 _ -4,214 -20% Chi phí -642,317 100% -1,520,173 100% -1,408,932 100% -877,856 137% 111,241 -7% Chi phí hdvôn -441,682 69% -1,223,980 81% -957,497 68% -782,298 177% 266,483 -22% Chi phí HĐ dịch vú -9,687 2% -24,001 2% -23,577 2% -14,314 148% 424 -2% Chi phí HĐ khác -169 0% -773 0% -2,464 0% -604 357% -1,691 219% Toơng chi phí hoat đoơng -146,269 23% -246,401 16% -351,498 25% -100,132 68% - 105,097 43% Chi phí dự phòng RRTD -44,510 7% -25,018 2% -73,896 5% 19,492 -44% -48,878 195% LNTT 230,766 _ 65,414 _ 412,615 _ -165,352 -72% 347,201 531% LNST 161,749 _ 49,696 _ 387,597 _ -112,053 -69% 337,901 680%
Naím 2009 neăn kinh tê Vieơt Nam cũng chưa thoát khỏi ạnh hưởng naịng neă từ cuoơc khụng hoạng tài chính quôc tê, đoăng thời phại đôi dieơn với những khó khaín toăn tái từ hốt đoơng kinh doanh naím 2008, tuy nhieđn nhìn vào bạng toơng hợp kêt quạ kinh doanh qua các naím ta có theơ thây tình hình kinh doanh naím 2009 tỏ ra khạ quan hơn nhieău.
Nêu như naím 2008 lợi nhuaơn trước thuê giạm 72% so với naím 2007 thì sang naím 2009, lợi nhuaơn đã taíng leđn đên 531%. Sự gia taíng vượt baơc này khođng phại xuât phát chụ yêu từ sự gia taíng doanh thu mà là từ sự giạm chi phí so với naím 2008. Naím 2008, doanh thu cụa ngađn hàng taíng đên 81,61% nhưng lợi nhuaơn lái giạm, lý do là vì chi phí còn taíng nhanh hơn leđn đên 137%. Đieău này có theơ cho thây sự taíng mánh trong doanh thu cụa ngađn hàng hoàn toàn khođng phại là dâu hieơu cụa hốt đoơng kinh doanh có hieơu quạ, mà vì naím 2008 những bât oơn cụa kinh tê như lám phát cao, khó khaín cụa các doanh nghieơp và chính sách chaịt chẽ veă tieăn teơ, tài chính đã đaơy lãi suât leđn cao làm cho tư leơ sinh lời cụa các khoạn múc taíng đoơt biên, beđn cánh đó chi phí đeơ huy đoơng vôn và các chi phí khác cũng theo đó taíng leđn mánh hơn, làm cho lợi nhuaơn giạm. Sang naím 2009, doanh thu chư taíng theđm 14.88%, nhưng chi phí giạm 7%, lợi nhuaơn naím 2009 đã taíng mánh so với naím 2008. Đađy là moơt dâu hieơu đáng mừng, báo hieơu sự phúc hoăi trong tình hình kinh doanh cụa ngađn hàng sau những haơu quạ naịng neă cụa cuoơc khụng hoạng naím 2008.
Nêu so sánh với moơt sô ngađn hàng khác có cùng qui mođ vôn đieău leơ như SCB chẳng hán, ta có theơ thây naím 2008 hieơu quạ hốt đoơng kinh doanh cụa ngađn hàng An Bình tỏ ra sa sút nhieău, lợi nhuaơn naím 2008 cụa SCB là 646,424 trieơu, taíng 80.05% gâp 13 laăn lợi nhuaơn trước thuê cụa ngađn hàng An Bình, tuy nhieđn đên naím 2009 thì lợi nhuaơn trước thuê cụa SCB là 423,282 saĩp xư baỉng với lợi nhuaơn trước thuê cụa ngađn hàng An Bình (412,615).
Ta đi sađu vào tìm hieơu bước nhạy vĩt trong kêt quạ kinh doanh cụa ngađn hàngû An Bình trước hêt qua các khoạn thu. Bạng sô lieơu tređn chư ra raỉng qua các naím haău như thu nhaơp chính cụa Ngađn hàng còn leơ thuoơc vào tín dúng, chưa khai thác được hêt thu nhaơp từ các lĩnh vực dịch vú khác tương ứng. Cú theơ, thu nhaơp từ lãi chiêm 90% tređn toơng thu nhaơp ngađn hàng cạ naím 2009. Trong naím 2008, khi tình hình lãi suât tređn thị trường khá caíng thẳng, chi phí huy đoơng vôn rât cao, nguoăn thu nhaơp thuaăn từ lãi cụa
các ngađn hàng đa sô đeău giạm, haău hêt các ngađn hàng khác đeău taơp trung taíng mánh nguoăn thu từ hốt đoơng dịch vú. Ví dú như tỷ trĩng doanh thu từ hốt đoơng dịch vú cụa SCB là 8.2%, cụa ACB là 11.56% thì cụa ngađn hàng An Bình chư có 3%, chính vì vaơy mà lợi nhuaơn trong naím này đã giạm mánh, sang naím 2009 thì tư leơ này đã taíng leđn nhưng văn còn thâp ở 6%. Hĩat đoơng đaău tư cụa ngađn hàng naím 2007, 2008 tỏ ra kém hieơu quạ. Do tình hình thị trường nhieău biên đoơng mà thu nhaơp từ kinh doanh ngối hôi và mua bán chứng khoán kinh doanh đeău ađm. Sang naím 2009 thì hốt đoơng đaău tư hieơu quạ hơn hẳn nhưng văn chiêăm tư trĩng rât thâp trong toơng thu cụa ngađn hàng là 3%. Trong tương lai ngađn hàng caăn chú ý đaơy mánh nguoăn thu từ dịch vú và đaău tư, đaịc bieơt là nguoăn thu từ hốt đoơng dich vú vì nó đạm bạo an toàn và tôn ít chi phí hơn cho ngađn hàng.
Xét đên các khoạn múc chi phí, veă toơng theơ toơng chi phí naím 2009 đã giạm so với naím 2008 tuy khođng đang keơ (7%) nhưng đađy là đieău đáng mừng vì đeơ đạm bạo doanh thu văn taíng mà chi phí khođng taíng thì đieău này là moơt sự cô gaĩng lớn từ phía ban quạn trị ngađn hàng. Nhìn vào cơ câu, có theơ thây đóng góp lớn vào sự giạm chi phí toơng theơ là chi phí huy đoơng đã giạm 22%, trong khi thu nhaơp lãi từ tín dúng văn taíng 10%, cho thây hốt đoơng huy đoơng vôn naím 2009 khá hieơu quạ.
Đieău khó hieơu là trong naím 2008, trong bôi cạnh kinh tê suy thoái, thị trường tài chính khođng oơn định, hốt đoơng tín dúng tieăm aơn nhieău rụi ro, nhưng chi phí dư phòng rụi ro tín dúng cụa ngađn hàng lái giạm. Có lẽ, đeơ giữ cho lợi nhuaơn khođng xuông dôc quá nhanh ngađn hàng đeơ chụ trương trích ít dự phòng hơn đeơ giạm chi phí. Sang naím 2009, chi phí dự phòng đã taíng leđn 195%, đieău này cũng deê hieơu bởi tuy tình hình kinh tê, tài chính tređn thị trường đã phúc hoăi và daăn oơn định nhưng trong thời kì này hốt đoơng tín dúng văn chứa đựng rât nhieău rụi ro tieăm aơn và caăn được quan tađm, thaơn trĩng đaịc bieơt.
Như vaơy, so với naím 2008, maịc dù trong naím 2009 kêt quạ hốt đoơng kinh doanh cụa ngành ngađn hàng nói chung và ngađn hàng TMCP AN Bình có phaăn khạ quan hơn, nhưng neăn kinh tê Vieơt Nam cũng chưa thoát khỏi ạnh hưởng naịng neă từ cuoơc khụng hoạng tài chính quôc tê. Vì vaơy, Ngađn hàng An Bình đã phại vừa noê lực cánh tranh, vừa noê lực hêt sức đeơ oơn định và duy trì hốt đoơng an toàn, tiêp túc phát trieơn.
3.2. Thực tráng hốt đoơng tín dúng tái ABBank.
3.2.1. Quy trình câp tín dúng và đánh giá chung veă hốt đoơng tín dúng tái ABBank.
3.2.1.1. Quy trình câp tín dúng.
Khi xét duyeơt moơt hoă sơ câp tín dúng, các cán boơ tín dúng cụa ABBank luođn thực hieơn chaịt chẽ và đaăy đụ các bước trong quy trình câp tín dúng, nhaỉm hán chê những rụi ro khođng đáng có.
Sơ đoă 3: Quy trình câp tín dúng tái ABBank
Tiêp nhaơn, hướng dăn hoăsơ Xác minh thực tê Trình hoă sơ vay Bước 2 Bước 3 Bước 4 Bước 5 Bước 1 Thaơm định
Bước 1: Tiêp nhaơn, hướng dăn hoă sơ.
Khi khách hàng đên vay vôn, cán boơ tín dúng tiêp xúc với khách hàng đeơ tìm hieơu và thu thaơp thođng tin veă khách hàng như: vay nhaỉm múc đích gì, vay bao nhieđu, vôn tự có tham gia vào dự án là bao nhieđu, phương án sạn xuât kinh doanh như thê nào.