Quy trình veă bạo đạm tieăn vay cụa ngađn hàng nhaỉm có theđm sự bạo đạm veă khạ naíng hoàn trạ cụa khách hàng. Bạo đạm tín dúng là nguoăn thu nợ thứ hai sau nguoăn thu nợ thứ nhât (dòng tieăn) cụa khách hàng khođng đụ thanh toán nợ (nguoăn doanh thu thực tê, thu nhaơp cá nhađn định kỳ, thu nhaơp từ đaău tư tài chính khác).
1.3.4. Chính sách định giá khoạn vay.
Lãi suât cho vay phại được xác định dựa tređn cơ sở thu phại đụ bù chi, dự trữ baĩt buoơc, lợi nhuaơn hợp lý và dự phòng rụi ro. Khoạn vay rụi ro cao hơn phại chịu lãi suât cao hơn. Lãi suât cho vay phại linh đoơng, deê thay đoơi trong các đieău kieơn kinh tê khác nhau. Khi tính toán khạ naíng trạ lãi cụa người vay phại bù trừ dự phòng lãi suât thị trường thay đoơi.
1.3.5. Những qui định veă đáo đức ngheă nghieơp và mađu thuăn lợi ích.
NH phại qui định đáo đức ngheă nghieơp, các hành vi bị câm đôi với CBTD, các trường hợp mađu thuăn lợi ích đeơ phòng tránh rụi ro đáo đức cụa CBTD.
Chính sách hay qui trình tín dúng chư có giá trị khi được thực hieơn hợp lý bởi các nhađn vieđn đụ tieđu chuaơn (ngheă nghieơp và đái đức). Đađy là yêu tô quyêt định sự thành cođng trong cho vay cụa moơt ngađn hàng.
1.3.6. Đo lường rụi ro tín dúng.
Đeơ đánh giá rụi ro tín dúng trong các quyêt định cho vay, các ngađn hàng caăn có phương pháp xác định khạ naíng trạ nợ cụa khách hàng. Các ngađn hàng có theơ sử dúng nhieău mođ hình khác nhau đeơ đánh giá rụi ro tín dúng cho các khoạn tín dúng (và cạ trái phiêu đaău tư nêu có). Các mođ hình này rât đa dáng, bao goăm các mođ hình phạn ánh veă maịt sô lượng và các mođ hình veă maịt chât lượng cụa rụi ro tín dúng.
Đo lường đánh giá định tính :
Naím yêu tô xem xét trong mođ hình chât lượng: 5C – là các yêu tô lieđn quan đên chât lượng cụa khách hàng vay vôn, bao goăm :
Tư cách người vay (character): là các thođng tin cơ sở - thođng tin veă tư cách (tư cách pháp nhađn, tư cách theơ nhađn) và danh tiêng cụa khách hàng cho thây khách hàng có đụ đieău kieơn vay vôn theo quy định cụa pháp luaơt hay khođng.
Naíng lực trạ nợ cụa người vay (capacity): naíng lực trạ nợ cụa khách hàng sẽ theơ hieơn thođng qua phương án vay và trạ nợ cụa khách hàng. Đađy là thođng tin quan trĩng nhât đánh giá khạ naíng thu hoăi nợ, caăn được đánh giá trung thực, chính xác.
Tình hình tài chính cụa khách hàng (capital) : là những thođng tin caăn thiêt đeơ xem xét hốt đoơng quá khứ cụa khách hàng, những thođng tin này là thođng tin tham khạo bởi dòng tieăn trạ nợ ngađn hàng là dòng tieăn trong tương lai chứ khođng phại dòng tieăn trong quá khứ.
Bạo đạm tín dúng (Collateral) : tài sạn đạm bạo là dự phòng cho trường hợp khó khaín khách hàng vay khođng theơ trạ nợ. Là dự phòng neđn trong phađn tích tuyeơt đôi khođng được xem tài sạn đạm bạo là yêu tô quyêt định đôi với khoạn vay.
Các đieău kieơn / chu kì kinh tê (Conditions / cycle) : đieău kieơn / chu kì kinh tê, lãi suât thị trường có ạnh hưởng trực tiêp đên hốt đoơng kinh doanh cụa khách hàng, thođng tin veă đieău kieơn, chu kỳ kinh tê là thođng tin hoê trợ cho quyêt định tín dúng.
Tređn đađy là các yêu tô cơ bạn mà ngađn hàng phại tính đên khi xác định xác suât cụa rụi ro mât vôn cho bât kì khoạn tín dúng nào. Mođ hình đánh giá chât lượng được thực hieơn khi phađn tích (thaơm định) tín dúng, tái thaơm định tín dúng và quá trình kieơm tra, tái đánh giá tín dúng định kỳ. Đieău quan trĩng là mức đoơ ạnh hưởng cụa từng yêu tô phại được lượng hóa, vieơc lượng hóa rụi ro tín dúng thođng qua mođ hình châm đieơm.
Đo lường đánh giá định lượng rụi ro khách hàng:
Các mođ hình châm đieơm tín dúng thường sử dúng các sô lieơu phạn ánh đaịc đieơm cụa người vay đeơ tính toán xác suât cụa rụi ro tín dúng hoaịc đeơ phađn lối khách hàng caín cứ vào mức đoơ rụi ro được xác định. Baỉng vieơc lựa chĩn và kêt hợp các đaịc đieơm tài chính va økinh doanh cụa người vay, ngađn hàng có theơ xác định mức ạnh hưởng cụa các nhađn tô đên rụi ro tín dúng. So sánh mức đoơ quan trĩng giữa các nhađn tô, cại thieơn vieơc đánh giá rụi ro tín dúng, có caín cứ chính xác hơn đeơ sàng lĩc các đơn xin vay, tính toán chính xác hơn mức dự trữ caăn thiêt cho các rụi ro tín dúng dự tính.
1.3.7. Theo dõi, phòng ngừa rụi ro tín dúng.
Kieơm tra tín dúng :
Kieơm tra đieău kieơn giại ngađn, vieơc sử dúng vôn vay sau giại ngađn. Kieơm tra tât cạ các khoạn tín dúng theo định kì 30, 60, 90 ngày, 180 ngày, tái đánh giá tín dúng hàng naím.
Xađy dựng kê hốch, chương trình, noơi dung kieơm tra thaơn trĩng và chi tiêt, bạo đạm những khía cánh quan trĩng phại được kieơm tra đaăy đụ.
Kieơm tra thường xuyeđn và theo dõi đaịc bieơt đôi với các khoạn tín dúng lớn, các khoạn tín dúng có vân đeă, khoạn tín dúng thuoơc các ngành ngheă có dâu hieơu suy thoái. Beđn cánh đó cũng phại kieơm tra tính pháp lý và giá trị, hieơn tráng TSĐB.
Phát hieơn các dâu hieơu rụi ro: Các dâu hieơu tài chính:
Lieđn quan đên sự thay đoơi bât lợi trong các chư sô tài chính cụa khách hàng, bao goăm: Các chư sô thanh khoạn suy yêu so với kì trước; các chư sô khạ naíng sinh lời cho thây dâu hieơu suy yêu; các vòng quay hốt đoơng chaơm lái; cơ câu vôn khođng hợp lý; kêt quạ kinh doanh loê.
Các dâu hieơu phi tài chính:
Các dâu hieơu lieđn quan đên quan heơ khách hàng: Giạm sút mánh sô dư tieăn gửi; mức đoơ vay thường xuyeđn; yeđu caău khoạn vay vượt quá nhu caău dự toán; châp nhaơn lãi suât cao bât thường; chaơm thanh toán nợ gôc, lãi vay đên hán.
Các dâu hieơu lieđn quan tới quạn lý cụa khách hàng: Có sự thay đoơi nhađn sự chụ chôt trong heơ thông đieău hành cụa doanh nghieơp; xuât hieơn sự bât đoăng trong noơi boơ ban đieău hành doanh nghieơp; quạn lý có tính gia đình.
Các dâu hieơu veă kĩ thuaơt và thương mái: Khó khaín trong phát trieơn sạn phaơm mới, khođng có sạn phaơm thay thê; thay đoơi chính sách cụa Nhà nước; sạn phaơm có tính thời vú cao; có bieơu hieơn caĩt giạm chi phí; thay đoơi tređn thị trường veă lãi suât, tỷ giá; mât khách hàng lớn; thay đoơi thị hiêu…
Các dâu hieơu veă xử lý thođng tin tài chính: Chuaơn bị sô lieơu tài chính khođng đaăy đụ, trì hoãn noơp báo cáo tài chính; làm đép bạng cađn đôi tài sạn baỉng tài sạn vođ hình
Các dâu hieơu phi tài chính khác: Cơ sở kinh doanh xuông câp; toăn kho taíng do khođng bán được, hư hỏng, lác haơu…; có sự kư luaơt đôi với cán boơ chụ chôt.
Xêp háng và giám sát rụi ro danh múc tín dúng:
Trong suôt thời gian cho vay ngađn hàng phại lieđn túc giám sát danh múc tín dúng nhaỉm có các hành đoơng kịp thời khi có bât kỳ vân đeă khó khaín nào nạy sinh đôi với khoạn vay.
1.3.8. Xử lý rụi ro tín dúng.
Thođng thường các ngađn hàng có theơ có các hình thức xử lý nợ như sau:
Xử lý dáng thanh lý: xử lý tài sạn đạm bạo; thanh lý doanh nghieơp; khởi kieơn; bán nợ; sử dúng dự phòng rụi ro tín dúng.
Xử lý dáng khai thác: tiêp túc cho vay “nuođi nợ” nêu xét thây khạ naíng hoàn trạ khạ thi, boơ sung tài sạn đạm bạo, khoanh nợ; tham gia quạn lý doanh nghieơp.
CHƯƠNG 2
GIỚI THIEƠU TOƠNG QUAN VEĂ NGAĐN HAØNG THƯƠNG MÁI COƠ PHAĂN AN BÌNH
2.1. Tình hình hốt đoơng cụa ngađn hàng An Bình.
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trieơn.
Ngađn hàng An Bình (ABBANK) là moơt trong các ngađn hàng coơ phaăn hàng đaău và là moơt trong mười ngađn hàng có vôn đieău leơ lớn nhât Vieơt Nam. Ngađn hàng Thương mái coơ phaăn An Bình (ABBANK) được thành laơp theo giây phép sô 535/GP-UB do UBND TP.HCM câp vào ngày 13 tháng 5 naím 1993.Trú sở chính ban đaău cụa ABBANK naỉm tređn đường Cách Máng Tháng Tám.Từ ngày 28 tháng 09 naím 2009, trú sở chính ABBANK được chuyeơn veă tòa nhà đaịt tái sô 170 Hai Bà Trưng, Phường Đakao, Q.1, Tp. Hoă Chí Minh..
Sau hơn 15 naím phát trieơn và trưởng thành từ naím 1993, ABBANK đã có sự bứt phá mánh mẽ trong 3 naím gaăn đađy, với sự lieđn kêt từ những taơp đoàn kinh tê lớn mánh trong và ngoài nước như:
Taơp đoàn Đieơn lực Vieơt nam (EVN) - coơ đođng chiên lược cụa ABBANK với tư leơ góp vôn đieău leơ khoạng 27%
Maybank, ngađn hàng lớn nhât Malaysia - coơ đođng chiên lược nước ngoài, hieơn đang sở hữu 15% coơ phaăn cụa ABBANK
Với vôn đieău leơ tređn 2850.13 tỷ đoăng, máng lưới gaăn 81 đieơm giao dịch tái 28 tưnh thành tređn toàn quôc vào cuôi naím 2009, ABBANK đang phúc vú hàng ngàn khách hàng doanh nghieơp và hàng ván khách hàng cá nhađn. Toơng tài sạn, doanh thu và lợi nhuaơn cụa ABBANK đã taíng trưởng lieđn túc hơn 300% trong hai naím gaăn đađy.
2.1.2. Đôi tượng phúc vú và sạn phaơm.
Các nhóm khách hàng múc tieđu hieơn nay cụa ABBANK bao goăm: nhóm khách hàng doanh nghieơp, nhóm khách hàng cá nhađn và nhóm khách hàng đaău tư.
Đôi với khách hàng Doanh nghieơp: ABBANK sẽ cung ứng sạn phaơm – dịch vú tài chính ngađn hàng trĩn gói như: sạn phaơm cho vay, sạn phaơm bao thanh toán, sạn phaơm bạo lãnh, sạn phaơm tài trợ xuât nhaơp khaơu, sạn phaơm tài khoạn, dịch vú thanh toán quôc tê...
Đôi với các khách hàng cá nhađn: ABBANK cung câp nhanh chóng và đaăy đụ chuoêi sạn phaơm tín dúng tieđu dùng và các sạn phaơm tiêt kieơm linh hốt. Ví dú: Cho vay trạ góp mua nhà, đât, xađy sửa nhà; cho vay trạ góp mua nhà, đât 30 naím và có bạo hieơm nhađn thĩ cho người vay; cho vay trạ góp mua ođ tođ; cho vay tieđu dùng tín châp; cho vay sạn xuât kinh doanh trạ góp; cho vay boơ sung vôn lưu đoơng; cho vay tieđu dùng thê châp linh hốt.; các sạn phaơm tiêt kieơm YOUsaving: tiêt kieơm theo thời gian thực gửi, tiêt kieơm baơc thang,... và các dịch vú thanh toán, chuyeơn tieăn trong và ngoài nước...
Với các khách hàng đaău tư: ABBANK thực hieơn các dịch vú ụy thác và tư vân đaău tư cho các khách hàng cođng ty và cá nhađn. Rieđng với các khách hàng cođng ty, ABBANK cũng cung câp theđm các dịch vú tư vân tài chính, tư vân phát hành và bạo lãnh phát hành trái phiêu, đái lý thanh toán cho các đợt phát hành trái phiêu. Định vị và sự khác bieơt cụa ABBANK với các ngađn hàng khác là vieơc cung ứng các giại pháp tài chính linh hốt, hieơu quạ và an toàn với dịch vú thađn thieơn, lây nhu caău và sự hài lòng cụa khách hàng là trĩng tađm cụa mĩi mođ hình kinh doanh và cơ câu toơ chức, bạo đạm chât lượng phúc vú tôt và đoăng nhât tređn neăn tạng cođng ngheơ, quy trình chuaơn, và sự chuyeđn nghieơp cụa nhađn vieđn.
2.1.3. Toơ chức boơ máy quạn lý và hốt đoơng tái ABBANK.
Sơ đoă 1: Sơ đoă boơ máy toơ chức hốt đoơng cụa NHTM An Bình
Toơng G.Đôc Phòng kê toán
Phòng ktra ksoát noơi boơ
Phòng đaău tư tài chính Trung tađm Corebanking Khôi nhađn sự Khôi đieău hành nhađn sự
Trung tađm thanh
toán Qtê Ban phát trieơn
KH chiên lược Khôi quạn lý rụi ro
Phòng hành chính toơûng hợp Trung tađm thẹ
Khôi ng.vôn & kdoanh t.teơ ngối hôi Trung tađm CNTT Khôi KH cá nhađn Khôi hoê trợ pháp lý Khôi Marketing Khôi KH doanh nghieơp
2.1.3.2. Toơ chức boơ máy hốt đoơng.
Hoơi sở: 170, Hai Bà Trưng, P.Đa Kao, Q.1, TP.HCM.
Sở Giao Dịch: Hai Bà Trưng, P. Đa Kao, Q.1, Tp.HCM . Đieơn thối: (84-8) 38 244 855 - Fax: (84-8) 38 244 856.
Máng lưới Chi nhánh và PGD hieơn nay cụa Ngađn hàng An Bình đên thời đieơm tháng 1/2010 đã có 90 PGD, trại khaĩp 29 tưnh thành tređn cạ nước.
Toơ chức nhađn sự:
Toơng sô nhađn sự tính đên tháng 5/ 2009: 1479 người. Câp quạn lý: 223 người.
Câp chuyeđn vieđn/ nhađn vieđn: 1256 người.
Tỷ leơ nam/ nữ:
Tỷ leơ nam: 44% (650 người). Tỷ leơ nữ: 56% (829 người).
Đoơ tuoơi trung bình: 33 tuoơi.
Ngoài ra, An Bình còn có hơn 138 máy ATM và 21 đieơm cung câp dịch vú gởi tieăn Western Union tái các PGD và Chi nhánh tređn toàn quôc.
2.1.3.3. Đánh giá chung veă hốt đoơng kinh doanh naím 2009.
Thuaơn lợi:
Naím 2009 là naím đánh dâu sự tiên trieơn tôt đép trong vieơc hợp tác cụa ABBANK với các đôi tác như: EVN,Maybank, ABS, Agribank... ABBANK đã cùng với Cođng ty coơ phaăn chứng khoán An Bình(ABS) tiên hành nhieău chương trình hoê trợ hợp tác đem lái hieơu quạ song phương. ABBANK cũng tiêp túc chứng tỏ vị thê là ngađn hàng nhà cụa ngành đieơn baỉng khạ naíng cung ứng đa dáng và linh hốt các sạn phaơm dịch
vú cho ngành đieơn. Naím qua ABBANK đã taíng tỷ leơ góp vôn vào Cođng ty tài chính coơ phaăn Đieơn lực; đaău tư vào Cođng ty coơ phaăn EVN Campuchia, Cođng ty Coơ phaăn PC3 Invest... Maịc dù thị trường tài chính naím 2008 gaịp nhieău khó khaín, ABBANK và EVN văn đaơy mánh hợp tác toàn dieơn và đát được những thành tích oơn định veă huy đoơng vôn. Những noê lực cụa ABBANK trong naím vừa qua đã được ghi nhaơn với những giại thưởng do các Hieơp hoơi, toơ chức trong nước trao taịng như: Thương hieơu noơi tiêng Vieơt Nam 2008, Cúp vàng Nhà bán lẹ hàng đaău VN, Nhãn hieơu noơi tiêng quôc gia 2008...
Naím 2009, ABBANK tiêp túc thực hieơn múc tieđu phát trieơn máng lưới hốt đoơng đeơ phúc vú khách hàng mới và taíng theđm sự thuaơn tieơn cho các khách hàng. Tính đên cuôi naím 2009, toàn heơ thông ABBANK có gaăn 70 chi nhánh và PGD, trại dài roơng khaĩp.
Những khó khaín và hán chê:
Naím 2009, khó khaín cụa neăn kinh tê đã táo sức ép lớn leđn heơ thông ngađn hàng thương mái Vieơt Nam; moơt sô biên đoơng bât lợi veă giá vàng, tỷ giá,… cũng đã tác đoơng mánh đên neăn kinh tê nói chung và hốt đoơng tài chính ngađn hàng nói rieđng. Trong naím 2009, heơ thông NHTM taơp trung thực hieơn chương trình hoê trợ lãi suât, trong bôi cạnh thực hieơn quy định traăn lãi suât cho vay và không chê lãi suât huy đoơng đaịt heơ thông NH trước những thách thức lớn trong taíng trưởng tín dúng cũng như huy đoơng, bieđn đoơ cheđnh leơch lãi suât đaău vào và đaău ra giạm. Tuy nhieđn, nhìn chung heơ thông NH đã vượt qua được giai đốn khó khaín nhât và từng bước đát được những kêt quạ khích leơ. Đên cuôi naím 2009, toơng taíng trưởng tín dúng toàn ngành đát 37,7%; Huy đoơng taíng trưởng 28,6%; nợ xâu bình quađn 2,03%.
Neăn kinh tê trong nước tuy có sự taíng trưởng phát trieơn nhưng phại chịu khođng ít những trở ngái do thieđn tai dịch beơnh, đaịc bieơt là dịch cúm.
Tieăm lực veă vôn cụa neăn kinh tê hán chê, quá trình cại cách các doanh nghieơp còn chaơm. Theđm vào đó là sự cánh tranh trong hốt đoơng Ngađn hàng ngày càng gay gaĩt, cơ hoơi tìm kiêm lợi nhuaơn càng ít và khoạng cheđnh leơch thu hi tính tređn moơt đoăng vôn ngày càng bị thu hép.
Chât lượng dịch vú khách hàng chưa cao. Tỷ trĩng thu dịch vú còn thâp.
Chưa khai thác hêt thê mánh cụa các coơ đođng chiên lược và các khách hàng lớn. Heơ thông cođng ngheơ thođng tin chưa hoê trợ tôi đa cođng tác quạn trị ngađn hàng và phát trieơn hốt đoơng kinh doanh.
Cođng tác dự báo và nghieđn cứu phát trieơn caăn được chú trĩng đaơy mánh đeơ đáp ứng nhu caău phát trieơn cụa NH và dieên biên thị trường. Naím qua, đã có nhieău nhađn sự lãnh đáo cao câp và câp trung gian được đào táo ở nước ngoài, có nhieău naím kinh