- Trả lói hàng năm Triệu đ
2.3.2 Hạn chờ́ và nguyờn nhõn
2.3.2.1 Hạn chế
Trong những năm qua cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư tại ngõn hàng đó khụng ngừng được đổi mới và nõng cao chất lượng, kết quả đó đạt được của cụng tỏc thẩm định là khụng thể phủ nhận. Nhưng bờn cạnh đú vẫn cũn tồn tại một số hạn chế sau:
Thứ nhất: Về tổ chức thẩm định tài chớnh
Đội ngũ cỏn bộ thẩm định chưa được phõn cụng chuyờn mụn húa trong cụng tỏc thẩm định. Một hoặc hai cỏn bộ tớn dụng được phõn cụng phụ trỏch một số nhúm khỏch hàng. Sự phõn cụng này tuy tạo thuận lợi trong quan hệ giữa khỏch hàng với ngõn hàng nhưng lại gõy nờn sự dàn trải về kiến thức của cỏn bộ thẩm định. Cỏn bộ tớn dụng khụng cú điều kiện tập trung chuyờn sõu vào một ngành nghề, lĩnh vực cụ thể.
Thứ hai: Cụng tỏc định giỏ tài sản đảm bảo, thế chấp cũn gặp nhiều khú khăn
Một phần là do đội ngũ cỏn bộ trẻ, cũn thiếu kinh nghiệm, chưa được đào tạo chuyờn sõu. Mặt khỏc thủ tục lại quỏ rườm rà và khụng quy định cụ thể đối với từng loại tài sản đảm bảo, thế chấp.
Thứ ba: Ngõn hàng chưa quan tõm thớch đỏng đến thẩm định lại sau khi cho vay
Để đảm bảo an toàn tớn dụng, hạn chế rủi ro, quỏ trỡnh thẩm định được quy định phải được thực hiện trong cả ba giai đoạn: trước, trong và sau khi cho vay. Song ngõn hàng chủ yếu quan tõm đến việc thẩm định trước khi cho vay. Việc thẩm định lại tỡnh hỡnh tài chớnh và tỡnh hỡnh sử dụng vốn của doanh nghiệp trong và sau quỏ trỡnh cho vay để cú những điều chỉnh thớch hợp thỡ chưa được quan tõm đỳng mức.
Cụng tỏc tỏi thẩm định dự ỏn sau khi NHTMCP Cụng thương Việt Nam tiến hành giải ngõn vốn vay cho Doanh nghiệp vay vốn cũn chưa được quan tõm đỳng mức. Một số dự ỏn phỏt huy được hiệu quả kỳ vọng nhưng chưa đỏnh giỏ đỳng mức hiệu quả của vốn đầu tư. Việc đầu tư cú hiệu quả hay khụng sẽ quyết định đến khả năng hoàn trả vốn vay của Doanh nghiệp đối với ngõn hàng, NHTMCP Cụng thương Việt Nam cần xem xột về vấn đề này để cú thể rỳt ra được những kinh nghiệm quý bỏu trong cụng tỏc cho vay vốn để đầu tư.
Thứ tư: Về nội dung, phương phỏp thẩm định tài chớnh dự ỏn
Trong thẩm định tổng vốn đầu tư cũng như cơ cấu tốc độ bỏ vốn đầu tư, Sở giao dịch thường chấp nhận những dự toỏn của chủ đầu tư đưa ra trong dự ỏn mà chưa cõn nhắc đỏnh giỏ một cỏch kỹ lưỡng. Điều này đụi khi gõy ảnh hưởng đến kết quả hoạt động của Ngõn hàng trong tương lai.
Việc thẩm định doanh thu của dự ỏn, thụng thường cỏn bộ thẩm định chỉ phõn tớch sản phẩm cú được chấp nhận trờn thị trường này hay khụng, và cho cụng suất tăng dần theo cảm tớnh hoặc thụ động theo kế hoạch của doanh nghiệp. Cỏn bộ thẩm định đơn thuần chỉ giả thiết về giỏ bỏn sản phẩm chủ yếu dựa vào phương phỏp đơn đặt hàng, chưa thực sự tiến hành phõn tớch dựa vào cỏc yếu tố cung cầu trờn thị trường. Việc xỏc định chi phớ và nhiều khoản mục chi phớ đụi khi cũn bị Sở giao dịch bỏ qua hoặc mặc nhiờn chấp nhận định mức của chi phớ do doanh nghiệp đưa ra. Điều này sẽ gõy ảnh hưởng tới độ chuẩn mực của dự ỏn, đồng thời sẽ tạo thờm nhiều khú khăn cho cả khỏch hàng và Sở giao dịch trong những trường hợp bất lợi của thị trường. Sở giao dịch cần trỏnh rơi vào tỡnh trạng này vỡ lợi ớch của hai bờn.
Trong thẩm định tài chớnh dự ỏn, một số chỉ tiờu như NPV, IRR, DSCR, PI,…dùng để đỏnh giỏ, xếp hạng dự ỏn, tuy đó được đề cập đến nhưng khụng được Sở giao dịch sử dụng một cỏch thường xuyờn, và nếu cú thỡ cũng chỉ dừng lại ở giai đoạn tớnh toỏn mà chưa đi sõu vào phõn tớch mối quan hệ giữa chỳng, chưa so sỏnh với cỏc chỉ tiờu khỏc. Hơn nữa, giỏ trị thời gian của tiền khụng được đề cập đến trong nhiều dự ỏn, Ngõn hàng chỳ trọng nhiều đến
việc tớnh toỏn thời gian thu hồi vốn và xỏc định nguồn trả nợ của dự ỏn mà chưa quan tõm tới vũng đời dự ỏn. Chớnh vỡ vậy, Ngõn hàng sẽ gặp nhiều khú khăn khi thị trường cú biến động về tài chớnh như lạm phỏt, đồng tiền mất giỏ, …Điều này sẽ tỏc động khụng nhỏ đến khả năng hoạt động tốt, cú hiệu quả của NHTMCP Cụng thương Việt Nam.
Tại cỏc ngõn hàng thương mại hiện nay và tại NHTMCP Cụng thương Việt Nam, việc thẩm định, đỏnh giỏ cỏc dự ỏn đầu tư mới ở trạng thỏi “tĩnh” là chủ yếu, ngõn hàng cũn hạn chế trong việc thẩm định dự ỏn và tài chớnh dự ỏn trong trạng thỏi “động” của thị trường. Điều này cú nghĩa, Sở giao dịch nờn đặt dự ỏn, cỏc chỉ tiờu tài chớnh của dự ỏn vào nhiều trường hợp hơn để tiến hành phõn tớch và thẩm định, từ đú sẽ nhận biết được khả năng thớch ứng của dự ỏn trong trạng thỏi “động” của thị trường. Vớ dụ như: sự phỏt sinh cỏc dũng tiền theo diễn biến của cỏc giai đoạn dự ỏn, dưới tỏc động của cỏc yếu tố mụi trường bờn ngoài như giỏ cả, mụi trường kinh doanh, sự phỏt sinh ngoài dự tớnh của lạm phỏt, phỏ giỏ tiền tệ,… Đú chớnh là trạng thỏi “động” của thị trường, và trạng thỏi này luụn cú xu hướng diễn ra bất cứ lỳc nào.
Thứ năm: Tiến độ thẩm định chưa thật sự nhanh chúng và sự kết hợp giữa cỏc Ban tớn dụng, Ban nguồn vốn và Ban thẩm định trong quỏ trỡnh thẩm định cũn chưa chặt chẽ, chưa phỏt huy được hiệu quả của mỡnh.
Một số dự ỏn cũn gặp phải tỡnh trạng thời gian thẩm định kộo dài do cỏc phũng tiến hành thẩm định và phõn tớch, lập tờ trỡnh lờn Ban lónh đạo, do việc bổ sung thụng tin được đề nghị nhưng khụng cú sự phản hồi nhanh chúng từ phớa Doanh nghiệp… Điều này gõy ảnh hưởng khụng chỉ đến cơ hội đầu tư của khỏch hàng mà cũn tỏc động đến nguồn vốn trong cụng tỏc cho vay của NHTMCP Cụng thương Việt Nam.
Thứ sỏu: Chưa cú sự phõn biệt rừ ràng trong quy trỡnh, nội dung, phương phỏp phõn tớch hiệu quả tài chớnh dự ỏn đối với cỏc dự ỏn thuộc cỏc ngành, cỏc lĩnh vực khỏc nhau.
Điều này gõy ảnh hưởng khụng nhỏ đến hiệu quả của cụng tỏc thẩm định dự ỏn núi chung và thẩm định tài chớnh dự ỏn núi riờng.
Một trong những biểu hiện cụ thể về hạn chế của cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn tại NHTMCP Cụng thương Việt Nam là tỷ lệ nợ quỏ hạn cho vay theo dự ỏn. Tỷ lệ nợ quỏ hạn cho vay theo dự ỏn tại NHTMCP Cụng thương Việt Nam ở mức thấp hơn 3%, tuy nhiờn số tuyệt đối nợ quỏ hạn cho vay theo dự ỏn đầu tư cú xu hướng tăng qua cỏc năm. Cú nhiều nguyờn nhõn dẫn đến tỡnh trạng trờn, một phần là do NHTMCP Cụng thương Việt Nam đó thực hiện chuyển nợ quỏ hạn theo đỳng cỏc quy định của Ngõn hàng Nhà nước, một phần là do việc cho vay đầu tư của Ngõn hàng chưa đạt hiệu quả hay núi cỏch khỏc, cụng tỏc thẩm định dự ỏn cũng như thẩm định tài chớnh dự ỏn tại NHTMCP Cụng thương Việt Nam chưa cú hiệu quả, khụng đỏp ứng được yờu cầu của hoạt động cho vay theo dự ỏn. Quỏ trỡnh từ khõu thẩm định tài chớnh dự ỏn đến khi dự ỏn thực sự đi vào hoạt động sản xuất kinh doanh cũn nhiều bất cập và khú khăn, phải trải qua rất nhiều cụng đoạn phức tạp, từ đú cú thể gõy ra rủi ro cho dự ỏn. Và kết quả là, doanh nghiệp khụng hoàn thành được cỏc quy trỡnh đầu tư theo đỳng tiến độ mong muốn, khụng cú được thu nhập kỳ vọng và khụng thể trả nợ vay cho ngõn hàng đỳng thời hạn.
Trờn đõy là một số hạn chế trong cụng tỏc thẩm định dự ỏn cũng như thẩm định tài chớnh dự ỏn tại NHTMCP Cụng thương Việt Nam. Vậy nguyờn nhõn gõy ra những hạn chế đú là gỡ?