Thụng tin thu thập
Là nhõn tố đầu tiờn mà cỏc cỏn bộ ngõn hàng cần cú để đỏnh giỏ một dự ỏn. Khi nhận được một dự ỏn cú nhu cầu vay vốn, ngõn hàng trước hết cần cú những thụng tin về chủ dự ỏn như thụng tin về tỡnh trạng phỏp lý của doanh nghiệp, tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp trong thời gian gần thời điểm vay, sản phẩm, cụng nghệ… Nếu những thụng tin về tỡnh trạng phỏp lý và tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp ngõn hàng cú thể nhận được thụng qua cỏc bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp như bảng cõn đối tài sản, bỏo cỏo kết quả kinh doanh, bỏo cỏo lưu chuyển tiền tệ thỡ những thụng tin về thị trường, sản phẩm, cụng nghệ phần lớn cú được từ quỏ trỡnh điều tra, nghiờn cứu của ngõn hàng.
Trong thời đại bùng nổ thụng tin như hiện nay, để cú được những thụng tin về khỏch hàng của mỡnh khụng phải là quỏ khú đối với ngõn hàng, nhưng làm sao để cú được những thụng tin chớnh xỏc mới là vấn đề ngõn hàng phải quan tõm. Cỏc ngõn hàng Việt Nam hiện nay hầu hết đó được nối mạng toàn cầu, qua mạng thụng tin này ngõn hàng cú thể cú được những hiểu biết về tỡnh hỡnh thị trường, giỏ cả cỏc sản phẩm hàng húa, điều này cú ý nghĩa rất quan trọng khi xem xột tớnh chớnh xỏc của cỏc thụng tin mà chủ dự ỏn đưa ra như chi phớ hay đơn giỏ sản phẩm… Bờn cạnh những thụng tin cú thể khai thỏc trực tiếp từ phớa khỏch hàng hay thu thập từ mạng thụng tin toàn cầu, cỏc ngõn hàng rất cần lưu trữ một hệ thống thụng tin về cỏc khỏch hàng để cú thể khai thỏc trực tiếp từ phớa khỏch hàng hay thu thập từ mạng thụng tin toàn cầu, cỏc ngõn hàng rất cần lưu trữ một hệ thống thụng tin về cỏc khỏch hàng để cú thể kiểm tra tớnh chớnh xỏc của cỏc nguồn thụng tin mà ngõn hàng thu
thập được và tiết kiệm được thời gian trong quỏ trỡnh chọn lọc và phõn tớch thụng tin về khỏch hàng và về dự ỏn đầu tư.
Con người
Cỏn bộ thẩm định là chủ thể trực tiếp chi phối mọi hoạt động trong quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn đầu tư. Năng lực, đạo đức nghề nghiệp sẽ quyết định tớnh chớnh xỏc trong kết quả thẩm định. Vỡ thẩm định dự ỏn núi chung và thẩm định tài chớnh dự ỏn núi riờng là một cụng việc hết sức tinh vi, đũi hỏi người thẩm định phải cú kiến thức rộng, khụng chỉ hiểu biết về nghiệp vụ chuyờn mụn đơn thuần mà cũn phải cú cả những hiểu biết về khoa học, xó hội, kinh tế. Hơn nữa, kết quả thẩm định dự ỏn là sản phẩm của ý kiến chủ quan của người thẩm định. Một cỏn bộ thẩm định cú năng lực, đạo đức nghề nghiệp yếu kộm sẽ dẫn đến kết quả đỏnh giỏ sai về dự ỏn (dự ỏn khả thi thỡ lại cho là khụng khả thi và ngược lại), từ đú dẫn đến ra quyết định sai (dự ỏn đỏng cho vay thỡ khụng cho vay, dự ỏn thực tế khụng cú khả năng hoàn trả cả gốc và lói thỡ lại cho vay), làm giảm hiệu quả hoạt động cho vay dự ỏn của cỏc ngõn hàng. Như vậy, trỡnh độ năng lực của cỏn bộ thẩm định cú ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng thẩm định dự ỏn.
Phương phỏp và chỉ tiờu thẩm định
Cỏc ngõn hàng thường hay sử dụng phương phỏp so sỏnh rất phổ biến và đơn giản trong khi thẩm định. Một hệ thống cỏc chỉ tiờu kinh tế tài chớnh chủ yếu của dự ỏn như thời gian hoàn vốn, cơ cấu vốn… sau khi phõn tớch và tớnh toỏn sẽ được đem so sỏnh. Vấn đề cốt lừi khi ỏp dụng phương phỏp này là ngõn hàng dựa vào mức chuẩn nào để đỏnh giỏ về mặt tài chớnh của dự ỏn vay vốn. Trờn thực tế, được đem ra làm chuẩn để so sỏnh là cỏc chỉ tiờu phản ỏnh hiệu quả tài chớnh của cỏc dự ỏn tương tự đó và đang được thực hiện. Nhưng hiện nay ở nước ta, cỏc dự ỏn đang hoạt động phần lớn cú hiệu quả thấp, do đú nếu so sỏnh như trờn thỡ mức hiệu quả của dự ỏn chưa chắc đó đạt được như mong muốn.
Thẩm định tài chớnh dự ỏn là tập hợp rất nhiều hoạt động cú liờn quan với nhau và cú quan hệ mật thiết với cỏc hoạt động khỏc. Kết quả thẩm định sẽ phụ thuộc rất nhiều vào cụng tỏc tổ chức, quản lý, điều hành.
Cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn được tổ chức một cỏch khoa học, chặt chẽ sẽ phỏt huy được sức mạnh tổng hợp, liờn kết được cỏc cỏ nhõn, bộ phận trong toàn ngõn hàng, sử dụng hợp lý cú hiệu quả trang thiết bị. Việc sắp xếp, phõn bổ chức năng, nhiệm vụ cho mỗi cỏ nhõn, loại bỏ được cỏc rủi ro đạo đức và rỳt ngắn thời gian thẩm định. Như vậy, tổ chức thẩm định dự ỏn khoa học sẽ gúp phần khai thỏc tối đa mọi nguồn lực của ngõn hàng từ đú nõng cao rất nhiều chất lượng thẩm định tài chớnh dự ỏn.