III. TRÍCH MỘT SỐ NGHIỆP VỤ KINH TẾ PHÁT SINH TRONG KỲ (THÁNG 01/2012)
10.4.2.Lập tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt
Để lập tờ khai thuế GTGT chọn menu Nghiệp vụ/ Thuế/ Lập tờ khai thuế tiêu thụ đặc
biệt. Chọn "Thêm" để thêm mới bảng kê.
Trên cửa sổ "Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt" chọn kỳ tính thuế (nhập tháng, năm muốn lập tờ khai thuế). Phần mềm dựa trên bảng kê thuế TTĐB đầu vào, đầu ra để tự động lập tờ khai thuế TTĐB.
Sau khi kiểm tra lại toàn bộ các thông tin, chọn "Cất" để lưu tờ khai. 93
Giao diện 10.9: Lập tờ khai thuế GTGT trên MISA SME.NET 2012
Lưu ý: Việc thực hiện kê khai thuế có thể được doanh nghiệp thực hiện trên phần mềm Hỗ trợ kê khai thuế được cung cấp bởi Tổng cục thuế. Để hạn chế việc nhập liệu trên phần mềm Hỗ trợ kê khai thuế, tận dụng các thông tin, số liệu về thuế đã được khai báo, hạch toán trên MISA SME.NET 2012 có thể thực hiện việc xuất khẩu dữ liệu. Để thực hiện xuất khẩu dữ liệu cho phần mềm Hỗ trợ kê khai thuế, khi xem in các bảng kê, tờ khai người sử dụng chọn Trên cửa sổ "Xuất khẩu dữ liệu" chọn để tìm vị trí lưu tệp kết xuất. Sau khi chọn vị trí lưu tệp, chọn "Đồng ý" để phần mềm thực hiện kết xuất.
Giao diện 10.10: Xuất khẩu dữ liệu cho phần mềm Hỗ trợ kê khai thuế
10.5. Nộp thuế
Để hạch toán nghiệp vụ nộp thuế cho Nhà nước trên phần mềm MISA SME. NET 2012 người sử dụng chọn menu Nghiệp vụ/ Thuế/ Nộp thuế hoặc chọn biểu tượng "Nộp thuế" trên sơ đồ làm việc của phân hệ Thuế. Trên cửa sổ "Nộp thuế" thực hiện khai báo, nhập liệu như sau:
+ Tích chọn "Thuế thông thường" hoặc "Thuế GTGT hàng nhập khẩu" (nếu đơn vị có phát sinh cả thuế GTGT hàng nhập khẩu).
+ Chọn phương thức thanh toán: tiền mặt hoặc chuyển khoản. + Nhập các thông tin tại mục "Thông tin chung", "Chứng từ".
+ Tại mục "Thông tin chi tiết" phần mềm đưa ra các loại thuế phải nộp, số tiền phải nộp của từng loại trong kỳ. Người sử dụng tích chọn loại thuế đã nộp, nhập số nộp lần này (nếu nộp toàn bộ thì không cần nhập lại).
+ Phần mềm tự động tạo ra các định khoản phản ánh nghiệp vụ nộp thuế tại mục "Hạch toán". Sau khi hoàn tất việc khai báo, nhập liệu, chọn "Thực hiện", phần mềm tự động tạo chứng từ thanh toán (Phiếu chi hoặc chứng từ ngân hàng).
Giao diện 10.11: Hạch toán nghiệp vụ nộp thuế trên MISA SME. NET 2012 10.6. Hạch toán các nghiệp khác