*Các chỉ tiêu về số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ của Sacombank Lâm Đồng
Trong điều kiện chuyển đổi nền kinh tế hiện nay, các DNV&N là đối tượng khách hàng chiếm tỷ trọng lớn và chủ đạo của các ngân hàng. Tuy nhiên, việc nhìn nhận, xem xét mức độ và chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay đối với khối các DNV&N chủ yếu dựa vào số lượng khách hàng là DNV&N được vay vốn mà chưa xem xét trong mối quan hệ với tốc độ phát triển của chúng. Mặt
49
khác, việc sử dụng các thông tin liên quan đến việc quyết định cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ chịu ảnh hưởng của nhiều nhân tố khác nhau.
- Số lượng DNV&N có quan hệ tín dụng thường xuyên với Sacombank Lâm Đồng
Nếu trước năm 1989 doanh nghiệp vừa và nhỏ tập trung chủ yếu ở khu vực kinh tế quốc doanh thì trong giai đoạn đầu những năm 90, số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc sở hữu Nhà nước lại giảm đi đáng kể, từ 12.296 doanh nghiệp (năm 1989) xuống còn khoảng 4.300 doanh nghiệp (năm 1997), không kể khoảng 2.000 doanh nghiệp vừa và nhỏ là thành viên các tổng công ty Nhà nước. Ngược lại, các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh lại tăng nhanh về số lượng, chất lượng và ngành nghề, từ chỗ chỉ có 123 doanh nghiệp vào năm 1991 đến nay có khoảng 24.000 doanh nghiệp. Sự phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã góp phần đáng kể trong việc huy động vốn đầu tư toàn xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu cho ngân sách Nhà nước, đóng góp phần lớn trong giá trị GDP mà nền kinh tế tạo ra hàng năm. Hiện trong 200.000 doanh nghiệp thì có tới 97% doanh nghiệp vừa và nhỏ và đóng góp 26% GDP. Ở khu vực Lâm Đồng số DNV&N là hơn 320 DN. Với sự gia tăng liên tục về số lượng và tính năng động của mình các DNV&N đã góp phần quan trọng đối với sự tăng trưởng của nền kinh tế và chương trình xóa đói giảm nghèo cũng như giải quyết các vấn đề xã hội khác.
Số lượng DNV&N có quan hệ với Sacombank Lâm Đồng là một trong những con số phản ánh quy mô chất lượng tín dụng đối với loại hình DN này tại Sacombank Lâm Đồng.
50 Tỷ lệ DNN&V (%) 80,00 82,00 84,00 86,00 88,00 90,00 2008 2009 2010 2011 Năm % Tỷ lệ DNN&V (%)
Bảng 2.4: DNV&N có quan hệ hàng năm với Sacombank Lâm Đồng
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011
Tổng số doanh nghiệp 99 91 108 104
Doanh nghiệp vừa và nhỏ 88 76 91 91
Tỷ lệ DNV&N (%) 88,89 83,52 84,26 87,50
Nguồn: Báo cáo hoạt động Sacombank Lâm Đồng
Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ DNV&N qua các năm
Nguồn: KQKDSacombank Chi nhánh LâmĐồng, giai đoạn2008- 2011
Nhìn vào bảng và biểu đồ ta thấy số lượng DNV&N chiếm tỷ trọng lớn mặc dù có sự biến động trên tổng số doanh nghiệp có quan hệ tín dụng đối với Sacombank Lâm Đồng. Qua các năm tỷ lệ này vẫn duy trì ở mức trên 80%. Tỷ trọng về số lượng của DNV&N tương đương với tỷ trọng về tổng dư nợ của DNV&N tại Sacombank Lâm Đồng. Điều này cho ta thấy Sacombank Lâm Đồng cho vay khá đều cho các loại hình doanh nghiệp. Đây là một trong những thành tựu khả quan mà ngân hàng đã tận dụng nguồn vốn của mình để sử dụng
51
một cách khoa học, tập trung vào các đối tượng chủ yếu.
* Cơ cấu DNV&N có quan hệ hàng năm với Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng
Nhìn vào bảng dưới đây ta thấy rõ tốc độ tăng trưởng DNV&N có quan hệ với Sacombank Lâm Đồng. Trong 4 năm từ 2008 đến 2011 tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 1,12% đây là một con số rất nhỏ. Điều đó chứng tỏ rằng chất lượng tín dụng cho DNV&N mặc dù đã được ngân hàng tập trung nhưng trong điều kiện kinh tế vô cùng khó khăn đang diễn ra cùng với chính sách thắt chặt tiền tệ của Chính Phủ, hiệu quả kinh doanh của các DNV&N liên tục giảm, nhiều DNV&N không đủ khả năng kinh doanh đã phải phá sản. Chính vì thế mặc dù tăng trưởng DN có quan hệ hàng năm với chi nhánh thấp nhưng so với mặt bằng chung của các ngân hàng thì vẫn ổn định. Ngoài các DN phá sản, ngân hàng đã có các mối quan hệ mới với các DNV&N mới.
Bảng 2.5: Tốc độ tăng trƣởng DN có quan hệ hàng năm với Sacombank Lâm Đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 So sánh (%) 2009/ 2008 2010/ 2009 2011/ 2010 Bình quân Tổng số doanh nghiệp 99 91 108 104 91,92 118,68 96,30 101,66 DN lớn 11 15 17 13 136,36 18,68 12,04 105,73 DNV&N 88 76 91 91 86,36 100,00 84,26 101,12
52
Mặc dù tốc độ tăng trưởng thấp nhưng tỷ trọng vẫn chiếm chủ yếu trong hoạt động tín dụng đối với DN của Sacombank Lâm Đồng. Điều đó chứng tỏ và khẳng định rằng nâng cao chất lượng tín dụng là một vấn đề cần được chú trọng phát triển, góp phần tăng hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng nói riêng và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng nói chung.
* Cơ cấu DNV&N có quan hệ với Sacombank Lâm Đồng phân theo ngành nghề hoạt động
Các DNV&N Lâm Đồng tập trung chủ yếu vào một số ngành như bán buôn bán lẻ (4,5%); công nghiệp (15,7%); xây dựng (10%); hoạt động khoa học công nghệ (9,0%); hoạt động hành chính hỗ trợ (4,1%); thông tin truyền thông (3,1%). Định hướng của các DNV&N tại Lâm Đồng vào các ngành thương mại dịch vụ thể hiện rất rõ trong phân bổ ngành của khu vực Hộ kinh doanh cá thể: Bán buôn bán lẻ (53,5%); ăn uống, lưu trú (19%); hoạt động hành chính hỗ trợ (1,4%); thông tin truyền thông (2,1%).
Tín dụng đối với DNV&N của Sacombank Lâm Đồng chủ yếu là các DNV&N hoạt động trong các lĩnh vực. Xây dựng, sắt thép. Năm 2008 khách hàng DNV&N của Ngân hàng chủ yếu là trong các ngành nghề xây dựng, chiếm đến hơn 34% trong tổng số doanh nghiệp. Nhưng đến năm 2011 thì số lượng DNV&N hoạt động trong ngành xây dựng giảm xuống còn hơn 16%. Một phần do chính sách tiền tệ bị thắt chặt, đặc biệt là cho vay bất động sản, xây dựng nhà ở đã trở nên rất khó khăn không chỉ ở Sacombank Lâm Đồng mà ở toàn bộ các Ngân hàng.
Tình trạng kinh tế khó khăn, các DNV&N hoạt động khó mang lại hiệu quả, trong khi đó các quy chế về cơ chế cho vay, cơ chế đảm bảo tiền vay tại các ngân hàng hiện nay rất chặt chẽ. Tài sản đảm bảo tiền vay là một trong những điều kiện để Ngân hàng quyết định cho vay. Nếu các DN không có tài sản đủ
53
đảm bảo cho khoản vay vốn thì cũng khó có thể được chấp thuận trừ những khách hàng được ngân hàng đánh giá có uy tín và cho vay với một phần không đảm bảo. Tỷ lệ tài sản đảm bảo hiện nay ngân hàng đang áp dụng cho các doanh nghiệp vay vốn là:
+ Đối với giá trị đất ở: Tỷ lệ đánh giá là 75%/ tổng giá trị + Đối với nhà ở: Tỷ lệ đánh giá là 65%/tổng giá trị
+ Đối với dây chuyền máy móc thiết bị, xe ô tô...: Tỷ lệ đánh giá là 50%/tổng giá trị tài sản
Nhiều doanh nghiệp đi vay bị từ chối với lý do doanh nghiệp không có tài sản thế chấp hoặc tài sản thế chấp không đảm bảo. Điều này rất khó khăn cho các doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp mới được thành lập.
Bảng 2.6: Cơ cấu DNV&N có quan hệ tín dụng với ngân hàng phân theo ngành nghề hoạt động
ĐVT:%
STT Ngành nghề DNV&N 2008 2009 2010 2011
1 Xây dựng 34,09 32,89 25,27 16,48
2 Sắt thép 13,64 17,11 15,38 19,78
3 Kinh doanh thương mại dịch vụ 12,5 11,84 27,47 35,16
4 Vận tải 5,68 7,89 7,69 9,89
5 Ngành nghề khác 34,09 30,26 24,18 18,68
Tổng 100 100 100 100
54
* Thực trạng kết quả hoạt động kinh doanh của các DNV&N có quan hệ tín dụng với Sacombank Lâm Đồng.
Lâm Đồng là một tỉnh vùng cao, có địa lý phức tạp, nền kinh tế còn gặp nhiều khó khăn số lượng các loại hình doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh còn thưa thớt. Do đó lượng DNV&N có quan hệ với Sacombank là không nhiều. Nhìn vào bảng 2.5 ta thấy năm 2008 tổng số doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng là 99 DN đến năm 2011 con số này là 104. Như vậy có thể nói với tốc độ tăng trưởng là rất thấp. Tuy nhiên đây cũng là tình trạng chung của các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh.
Sau gần 9 năm hoạt động Sacombank Lâm Đồng đã có một số lượng khách hàng DNV&N chất lượng, sử dụng vốn vay kinh doanh có hiệu quả đặc biệt ở một số doanh nghiệp sau.
Công ty dịch vụ du lịch Đà Lạt với ngành nghề kinh doanh chủ yếu là kinh doanh khách sạn và du lịch sinh thái. Trước đây Công ty dịch vụ du lịch Đà Lạt là một doanh nghiệp nhà nước, nay đã cổ phần hóa vì lý do làm ăn không hiệu quả. Nguyên nhân do thiếu hụt nguồn vốn, không có vốn để đầu tư, các cơ sở hạ tầng đã xuống cấp, vì thế dẫn đến tình trạng không hoàn thành được các chỉ tiêu đề ra. Thậm chí có những năm thu nhập của cán bộ công nhân viên cũng không được đảm bảo. Dưới đây là bảng kết quả HĐKD của công ty dịch vụ du lịch Đà Lạt
55
Bảng 2.7: Kết quả kinh doanh công ty dịch vụ du lịch Đà Lạt giai đoạn 2004 - 2006 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2004 2005 2006 Doanh thu 6 7,5 7,5 Chi phí 6 7,2 8 Lợi nhuận 0 0,3 -0,5
Nguồn. Hồ sơ vay vốn của công ty dịch vụ du lịch Đà Lạt do Sacombank Lâm Đồng cung cấp
Nhận thức được điều này ban lãnh đạo công ty quyết định vay vốn để đầu tư. Với tổng số vốn vay là 25 tỷ đồng tại Sacombank Lâm Đồng mục đích là nâng cấp hệ thống khách sạn và đào tạo nguồn nhân lực. Sau một thời gian đầu tư và đi vào hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh như sau.
Bảng 2.8: Kết quả kinh doanh Công ty dịch vụ du lịch Đà Lạt, giai đoạn 2008 - 2011 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 Doanh thu 17,5 23,2 29 30,7 Chi phí 14,8 17,4 22 25,8 Lợi nhuận 2,7 5,8 7 4,9
Nguồn. Hồ sơ vay vốn của công ty dịch vụ du lịch Đà Lạt do Sacombank Lâm Đồng cung cấp
56
Nhìn vào bảng kết quả HĐKD ta có thể so sánh giữa hai giai đoạn trước và sau khi đầu tư. Doanh thu và lợi nhuận giai đoạn (2008-2011) của công ty dịch vụ du lịch Đà Lạt luôn tăng qua các năm. Qua đó phản ánh được sự đầu tư cũng như quyết định đúng hướng của ban lãnh đạo công ty.
Tương tự đối công ty vận tải Thắng Lợi. Ngành nghề chủ yếu là vận chuyển hàng hóa và dịch vụ lữ hành. Những năm trước đây (2005-2007) công ty chỉ có một lượng xe nhất định (10 xe chở khách) chuyên chở khách hàng trong phạm vi nội tỉnh sau một thời gian hoạt động không hiệu quả vì tuyến đường hoạt động của công ty có quá nhiều công ty vận tải đang khai thác do vậy năm 2008 công ty quyết định vay vốn tại Sacombank Lâm Đồng để mua thêm xe, khai thác và mở rộng phạm vi hoạt động ra ngoại tỉnh. Sau hơn 4 năm hoạt động kể từ khi vay vốn ngân hàng đến nay, công ty đã có tổng cộng (50 xe chở hàng và khách) lớn nhỏ. Lợi nhuận và doanh thu không ngừng tăng lên, uy tín của công ty được khẳng định, đời sống của nhân viên được đảm bảo.
Bảng 2.9: Kết quả kinh doanh công ty vận tải Thắng Lợi giai đoạn 2008 - 2011 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 Doanh thu 8,46 15,5 32,8 43 Chi phí 6,12 11,4 25,5 31,3 Lợi nhuận 2,34 4,1 7,3 11,7
Nguồn. Hồ sơ vay vốn của công ty Thắng Lợi do Sacombank Lâm Đồng cung cấp
Thông qua hai công ty trên ta thấy được nguồn vốn là vô cùng quan trọng và việc sử dụng vốn có hiệu quả cũng rất quan trọng.
57
Để góp phần vào công cuộc đổi mới phát triển kinh tế chung của tỉnh, thì Sacombank Lâm Đồng luôn biết cách để tìm cho mình những hướng đi riêng, phân loại và sàng lọc những khách hàng có tiềm năng có chất lượng, có uy tín nhằm đảm bảo lợi ích giữa DN và ngân hàng. Hơn thế nữa là quyết định cho vay của Sacombank Lâm Đồng điều này thể hiện ở tầm nhìn xa, không chỉ phân tích tốt tính khả thi của dự án mà còn nhạy bén trong phán đoán tình huống.
* Hiệu suất sử dụng vốn trong hoạt động tín dụng đối với DNV&N
Để đánh giá chất lượng cho vay đối với DNV&N tại Sacombank Lâm Đồng không thể không phân tích chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn. Đây là chỉ tiêu thể hiện hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng.
Bảng 2.10: Hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn 2008-2011
ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011
Tổng dư nợ 712,64 700,52 521,54 428,59
Tổng nguồn vốn huy động 5399 9430 6722,3 5120
Hiệu suất sử dụng vốn 0,13 0,07 0,08 0,08
58
Biểu đồ 2.5: Hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn 2008-2011
Nguồn: KQKDSacombank Chi nhánh LâmĐồng, giai đoạn2008- 2011
Tổng nguồn vốn có xu hướng giảm qua các năm từ năm 2009 đến nay, từ 9430 tỷ đồng năm 2009 đến năm 2011 chỉ còn 5120 tỷ đồng, sở dĩ như vậy là vì trong năm qua có sự biến động lớn về tỷ giá, giá vàng, lãi suất vào thời điểm cuối năm cùng sự cạnh tranh của các ngân hàng cổ phần bằng các khuyến khích ngầm hoặc đặc biệt đã tác động tới tâm lý một bộ phận khách hàng tại chi nhánh với nhu cầu gửi vốn hưởng lãi cao, linh hoạt rút vốn khi cần.
Nhìn vào bảng trên ta thấy, hiệu suất sử dụng vốn có xu hướng giảm qua các năm. Năm 2008 chỉ tiêu này là 0,13 lần nhưng đến năm 2011 thì giảm xuống còn 0,08 lần. Sở dĩ như vậy là bởi vì tổng nguồn vốn huy động qua các năm cũng giảm dần, cụ thể năm 2011 đã giảm so với năm 2008 là hơn 200 tỷ đồng, hơn nữa tổng dư nợ cũng giảm, cụ thể là giảm từ 712,64 tỷ đồng năm 2008 xuống còn 428,59 tỷ đồng năm 2011. Điều đó cũng chứng tỏ rằng hoạt động tín dụng của Sacombank Lâm Đồng trong những năm qua chất lượng đã có xu hướng giảm. ,000 ,020 ,040 ,060 ,080 ,100 ,120 ,140 2008 2009 2010 2011 Năm Hiệu suất sử dụng vốn
59
2.3 Thực trạng rủi ro cho vay DNV&N tại Sacombank Lâm Đồng.
2.3.1 Thực trạng nợ xấu trong hoạt động cho vay DNV&N tại Sacombank Lâm Đồng Lâm Đồng
Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu luôn là vấn đề cấp bách trong công tác tín dụng đối với các Ngân hàng thương mại nói chung và Sacombank Lâm Đồng nói riêng. Trong hoạt động tín dụng nợ xấu luôn là rủi ro mà Ngân hàng tìm cách để hạn chế và giữ ở tỷ lệ thấp nhất nếu có thể. Sự tăng trưởng, mở rộng đầu tư tín dụng luôn đi kèm với những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra trong tương lai. Kinh nghiệm và thực tế cho thấy, sự tăng trưởng nóng tín dụng trong một giai đoạn nào đó, thường để lại hậu quả về tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trong những năm tiếp theo. Và Sacombank Lâm Đồng dường như cũng không thoát ra được quy luật khắc nghiệt đó của thị trường.
Trong giai đoạn 2008-2011, tỷ lệ nợ xấu của Sacombank Lâm Đồng đã tăng lên đáng kể. Năm 2008 nợ xấu hơn 33 tỷ đồng chiếm hơn 4% nhưng đến năm 2011 thì tỷ lệ nợ xấu đã tăng lên gần 15%.
Bảng 2.11: Nợ xấu của Sacombank Lâm Đồng giai đoạn 2008-2011
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011
Tổng dư nợ (Tỷ
đồng) 712,64 700,52 521,54 428,59
Nợ xấu (Tỷ đồng) 33,64 21,37 28,04 63,60
Tỷ lệ nợ xấu (%) 4,72 3,05 5,38 14,84
60 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,00 5,00 10,00 15,00 20,00 2008 2009 2010 2011 Năm % Tỷ lệ nợ xấu (%)
Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ xấu của Sacombank Lâm Đồng giai đoạn 2008-2011
Nguồn: KQKDSacombank Chi nhánh LâmĐồng, giai đoạn2008- 2011
Tại Sacombank Lâm Đồng nợ xấu bao gồm 3 loại đó là: Nợ dưới tiêu