2.3.1 Yếu tố tài chính của khách hàng
Yếu tố đầu tiên và cũng là cốt lõi gây ra rủi ro tín dụng tại SHB là yếu tố tài chính của khách hàng, năng lực tài chính ảnh hưởng đến rủi ro tổng thể của khác hàng. Không có giao dịch nào là phi rủi ro, nếu doanh nghiệp có tiềm lực tài chính
thì việc một giao dịch không thành công không làm mất đi khả năng trả nợ, còn khi điều kiện suy yếu thì ảnh hưởng tới tất cả các giao dịch. Các yêu tố tài chính ảnh hưởng nhiều tới khả năng trả nợ của các doanh nghiệp tại SHB có thể phân thành các nhóm chính:
o Khả năng thanh khoản kém: phản ánh thông qua chỉ số tỉ số thnah toán nhanh, vốn lưu động thuần. Các ngân hàng đặc biệt nhạy cảm đến những thay đổi trong trạng thái thanh khoản của khách hàng vì các khoản trả nợ bắt nguồn từ sự chuyển đổi thành tiền của các tài sản lưu động. Khả năng thanh toán của khách hàng giảm làm tăng khả năng ngân hàng sẽ phải giải quyết các tài sản khác của khách hàng để thu hồi vốn. Quá trình này làm mất nhiều thời gian và tốn kém với kết quả không chắc chắn.
o Khả năng sinh lời thấp: ROA,ROE,EPS. Khả năng sinh lời là thước đo thành công về mặt tài chính của khách hàng vay. Thể hiện sự hiệu quả trong kinh doanh của doanh nghiệp.
o Hiệu quả quản lí vốn của khách hàng đi vay thấp: trong hoàn cảnh mà hầu hết các cá nhân cũng như tổ chức kinh tế cắt giảm chi tiêu trong giai đoạn khủng hoảng thì việc quản lí hiệu quả nguồn vốn là rất khó. Hàng tồn kho rất nhiều, vòng quay vốn lưu động thấp, chính sách quản trị công nợ kém hiệu quả.