Người mở Người thụ hưởng
1.3.2.1. Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu
Chi nhánh tham gia vào quy trình thanh toán L/C với vai trò NH thanh toán, NH thông báo, NH chiết khấu hay NH xác nhận. Với tư cách là chi nhánh loại I, quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C xuất khẩu được diễn ra như sau:
Bước 1: tiếp nhận, xác thực L/C (sửa đổi L/C) trước khi thông báo cho
khách hàng.
Sau khi kiểm tra L/C ngân hàng sẽ gửi thông báo L/C kèm xác nhận hoặc không kèm xác nhận.
NHNo sẽ từ chối thông báo nếu: không xác mình được tính chân thực bề ngoài của L/C. Hoặc đã tra soát nhưng không xác định được tên, địa chỉ của người hưởng lợi, hoặc người thụ hưởng từ chối nhận L/C…hoặc từ chối thông báo L/C sửa đổi nếu L/C không do Ngân hàng thông báo…
Bước 2: thu phí thông báo, phí xác nhận Bước 3: tiếp nhận chứng từ
Bước 4: kiểm tra bộ chứng từ
Ngân hàng tiến hành kiểm tra sự phù hợp về nội dung, số lượng chứng từ so với các điều kiện, điều khoản quy định trong L/C và sửa đổi L/C liên quan (nếu có). Kiểm tra sự phù hợp giữa các chứng từ với nhau, và giữa chứng từ với UCP600.
Bước 6: xử lý chứng từ sai sót
Bước 7: chiết khấu chứng từ (nếu có)
Chiết khấu miễn truy đòi với điều kiện:
_ L/C do NHNo xác nhận
_ Chứng từ hoàn toàn phù hợp với các điều kiện và điều khoản của L/C. Chiết khấu có truy đòi với điều kiện:
_ Ngân hàng phát hành là ngân hàng có uy tín.
_ Khách hàng có tài khoản và giao dịch thường xuyện tại NH.
_ Thị trường truyền thống, mặt hàng được phép xuất khẩu tại Việt Nam.
Bước 8: gửi chứng từ và đòi tiền. Trong mọi trường hợp, thanh toán viên chỉ
lập điện, thư đòi tiền theo quy định của L/C khi có ý kiến của kiểm soát viên hoặc phụ trách phòng.
Bước 9: thanh toán kết quả đòi tiền.
1.3.2.2.Thực trạng hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu tại CN Hà Tây
Bảng 1.5: Doanh số và số món thanh toán L/C hàng XK tại NNNo&PTNT chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2008 – 2011
Đơn vị: nghìn USD
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Kim ngạch Kim ngạch %tăng, giảm Kim ngạch %tăng, giảm Kim ngạch %tăng, giảm Sốmón L/C XK 34 38 11,8 25 34,2 27 8
Giá trị L/C
XK 2231 1086 51,3 638 41,3 756 19,9
(nguồn: phòng lưu trữ tổng hợp NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây)
Biểu đồ 1.3: Doanh số và số món thanh toán L/C hàng XK tại NHNo&PTNT CN Hà Tây giai đoạn 2008– 2011
Đơn vị: nghìn USD
(nguồn: phòng lưu trữ tổng hợp NHNo&PTNT CN Hà Tây)
Nhìn chung 3 năm 2008, 2009 và 2010 hoạt động TTQT đều có phần giảm sút. Năm 2008, doanh số TTQT bằng L/C chủ yếu tập trung vào nửa đầu năm 2008, đến cuối năm dưới tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, kinh tế các quốc gia trên thế giới đều bị giảm sút nhanh chóng và rơi vào khủng hoảng gây ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập khẩu. Bước sang năm 2009 tình hình kinh tế vẫn còn tương đối khó khăn, hoạt động xuất nhập khẩu vẫn diễn ra song với giá trị hạn chế, cụ thể số món L/C xuất khẩu
có tăng thêm 4 món song giá trị L/C xuất khẩu lại giảm 1145 nghìn USD so với năm 2008.
Năm 2010 khi nền kinh tế thế giới dần bước ra khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế bắt đầu từ cuối năm 2008, thì thế giới lại một lần nữa chịu tác động của cuộc khủng hoảng nợ Châu Âu gây không ít khó khăn cho hoạt động xuất nhập khẩu, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động TTQT bằng phương thức tín dụng chứng từ của toàn bộ hệ thống ngân hàng nói chung và NHNo&PTNT CN Hà Tây nói riêng, cụ thể năm 2010 giá trị L/C xuất khẩu giảm chỉ còn 638 nghìn USD, giảm 448 nghìn USD so với năm 2009 và số món L/C xuất khẩu giảm còn 25 món.
Năm 2011, nền kinh tế dần hồi phục sau hàng loạt cú sốc kinh tế, thực trạng doanh số L/C xuất khẩu có phần khởi sắc hơn so với mấy năm trước, cụ thể cả daonh số và số món L/C xuất khẩu đều tăng so với năm 2010 tuy mức tăng còn khá khiêm tốn.