Ngân hàng là một doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng và doanh nghiệp. Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào việc xác định năng lực các dịch vụ tài chính mà xã hội có nhu cầu và thực hiện các dịch vụ đó một cách có hiệu quả nhất.
2.1.2.1 Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
Hoạt động huy động vốn
Là hoạt động đầu vào cho việc kinh doanh của các ngân hàng thương mại. Nó đóng vai trò rất quan trọng đối với tất cả lĩnh vực trong nền kinh tế thông qua việc cung cấp các điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền nhàn rỗi của dân cư và các tổ chức kinh tế. Theo luật các tổ chức tín dụng, hoạt động huy động vốn bao gồm nhận tiền gửi, phát hành những giấy tờ có giá, vay vốn giữa các tổ chức tín dụng và vay vốn của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định tại điều 30 luật NHNN.
Nguồn vốn huy động là nguốn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM, nguồn vốn huy động này chủ yếu được sử dụng để cho vay mà hoạt động cho vay đem lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng, điều đó chứng tỏ nguồn vốn huy động có một ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với từng Ngân hàng thương mại, đồng thời nếu quy mô của nguồn vốn huy động của NHTM lớn sẽ tạo điều kiện để mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tăng khả năng cạnh tranh cho ngân hàng. Ngoài ra việc huy động vốn sẽ kiểm soát được khối lượng tiền gửi vào ngân hàng góp phần ổn định tiền tệ.
Vì vậy huy động vốn có một ý nghĩa quan trọng trong sự phát triển của các ngân hàng hiện nay.
Hoạt động sử dụng vốn
Ngân hàng thương mại là nơi cung cấp vốn, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế. Ngân hàng thực hiện huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng trong xã hội để các doanh nghiệp và cá nhân vay vốn góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Hoạt động sử dụng vốn chủ yếu của ngân hàng là hoạt động cho vay và hoạt động đầu tư tài chính.
Ngân hàng thương mại là nơi cung cấp vốn, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế. Cho vay là hoạt động tạo khả năng sinh lời chính trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Nghiệp vụ này bao gồm các khoản đầu tư sinh lời của ngân hàng thông qua hoạt động cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với nền kinh tế.
- Hoạt động đầu tư tài chính
Các ngân hàng thương mại thực hiện quá trình đầu tư bằng vốn của mình thông qua các hoạt động hùn vốn, góp vốn, kinh doanh trên thị trường chứng khoán.
Khái niệm về vốn của Ngân hàng thương mại
Vốn là cơ sở để Ngân hàng thương mại tổ chức mọi hoạt động kinh doanh của mình. Bởi vì với đặc trưng của Ngân hàng thương mại, vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh chính mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng thương mại.
Vốn của ngân hàng là những giá trị tiền tệ do Ngân hàng thương mại tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc để thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. Vốn của ngân hàng có thể thuộc quyền sở hữu của chủ ngân hàng hoặc vay từ bên ngoài. Việc sử dụng vốn phải đáp ứng yêu cầu lợi nhuận và an toàn.
Vốn của ngân hàng là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất phân phối và tiêu dùng mà người chủ sở hữu vì nhiều lý do và mục đích khác nhau đã gửi vào ngân hàng. Như vậy, ngân hàng thương mại đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại vốn dưới hình thức tiền tệ, tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển.
Có thể phân chia vốn của ngân hàng thương mại theo nhiều loại khác nhau dựa trên những tiêu thức nhất định: theo thời gian (vốn ngắn hạn, vốn
trung hạn, vốn dài hạn), theo nguyên tệ (vốn nội tệ và vốn ngoại tệ), theo đặc điểm của vốn bao gồm nợ và tiền vay… Nếu theo bảng tổng kết tài sản nguồn vốn của Ngân hàng thương mại được chia thành: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay và nguồn vốn khác.
Nội dung của chính sách huy động vốn
Có thể nói rằng, sự thành công của công tác huy động vốn ở các Ngân hàng thương mại chính là nhờ vào chính sách huy động vốn. Bởi vì ở mỗi thời kỳ cũng như ở mỗi thời điểm nhu cầu về vốn của ngân hàng là khác nhau. Do vậy, chính sách huy động vốn của ngân hàng cũng phải thường xuyên có những thay đổi để phù hợp với tình hình của ngân hàng. Xét về phương diện nội dung của chính sách huy động vốn:
Chính sách thu hút khách hàng
Bất kỳ một ngân hàng nào cũng rất quan tâm tới chính sách này, nó bao gồm toàn bộ những nội dung liên quan tới hoạt động, kinh doanh của ngân hàng. Do đó, sự thành công hay thất bại của một ngân hàng được quyết định bởi khả năng thu hút khách hàng. Tuy nhiên, ở đây chúng ta chỉ nghiên cứu phạm vi chính sách huy động vốn của ngân hàng thương mại mà thôi. Như vậy, chính sách huy động vốn của ngân hàng thương mại ở mỗi thời điểm có những thay đổi khác nhau, nó phụ thuộc trực tiếp vào bối cảnh kinh tế xã hội, nguồn vốn và nhu cầu thực tế của ngân hàng như thời điểm đầu năm, giữa năm, cuối năm, hay tính chất mùa vụ của ngành nghề của khách hàng của ngân hàng. Tương ứng với các thời kỳ này thì của các Ngân hàng thương mại cũng có những nhu cầu vốn khác nhau.
Trường hợp ngân hàng đang có nhu cầu sử dụng vốn lớn, bên cạnh các chính sách khác, ngân hàng thương mại sẽ tập trung một số biện pháp cần thiết, nhằm huy động được càng nhiều vốn càng tốt, thông qua hình thức gửi tiết kiệm, đầu tư hoặc uỷ thác cho ngân hàng đầu tư. Hoặc cũng có thời kỳ, nhu cầu về vốn của ngân hàng giảm, trong khi khách hàng vẫn tiếp tục
gửi tiền vào ngân hàng. Do ngân hàng không được phép từ chối nhận tiền của khách hàng, khi khách hàng gửi vào ngân hàng, do đó mà ngân hàng có thể dùng công cụ lãi xuất (giảm lãi suất đầu vào) để từ đó làm nản lòng khách hàng, và làm giảm lượng tiền gửi của khách hàng. Tuy nhiên, thì không phải lúc nào ngân hàng cũng áp dụng mức lãi suất như trong trường hợp thứ hai, vì nó ảnh hưởng trực tiếp tới quyền lợi của khách hàng truyền thống và chiến lược cạnh trạnh của ngân hàng do đó mà nó hiếm khi được áp dụng. Các chính sách mà Ngân hàng thương mại áp dụng để phục vụ cho công tác huy động vốn nó bao gồm các chính sách như Marketing, Lãi suất, danh mục dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, cùng các chính sách khác liên quan đến mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng.
Chính sách về lãi suất
Lãi suất được hiểu là giá cả của quyền được sử dụng vốn vay trong một thời gian nhất định mà người sử dụng trả cho người sở hữu nó. Do đó, lãi suất liên quan trực tiếp tới các nguồn tiền mà ngân hàng huy động.
Trong lịch sử phát triển của ngành ngân hàng, công cụ lãi suất luôn được coi là một yếu tố góp phần tạo lập nguồn vốn cho ngân hàng thông qua huy động từ nền kinh tế. Đã có những thời kỳ có Ngân hàng thương mại để thu hút đươc vốn đầu tư những lĩnh vực có lợi nhuận cao mà đã đưa ra mức lãi suất kỷ lục lên đến 114%/năm. Mặc dù tại mỗi thời kỳ khác nhau thì mức lãi suất của ngân hàng đưa ra là khác nhau nhưng vẫn phải đảm bảo yếu tố hấp dẫn với khách hàng, vừa giữ chân khách hàng truyền thống đồng thời vừa tìm kiếm thêm khách hàng mới. Ngày nay, do yêu cầu của cạnh tranh, và quy định của luật pháp, cũng như sự ra đời của các liên minh hiệp hội ngân hàng, thì công cụ lãi suất không còn là công cụ hữu hiệu của các ngân hàng nữa mà thay vào đó là chất lượng công tác phục vụ khách hàng, chất lượng dịch vụ ngân hàng cung cấp...
Marketing được hiểu, đó là hệ thống các chiến lược, biện pháp chương trình, kế hoạch hoạt động, nhằm tác động vào toàn bộ quá trình tổ chức cung ứng dịch vụ của ngân hàng nhằm sử dụng một cách tốt nhất trong việc làm thoả mãn khàch hàng mục tiêu. Về mặt lý thuyết, hoạt động marketing bao hàm gần như tất cả các nội dung liên quan tới hoạt động của Ngân hàng thương mại, trong đó có hoạt động của chính sách huy động vốn. Thông qua việc tìm hiểu, xem xét đánh giá các yếu tố của môi trường kinh tế vi mô, cũng như yếu tố vĩ mô. Các nhà hoạch định marketing sẽ đưa ra chương trình, nội dung hoạt động sao cho phù hợp. Chính sách marketing gồm sự tác động của nhiều nhân tố như; Phương pháp định giá (xác định lãi suất), chính sách sản phẩm (cung ứng những dịch vụ mà ngân hàng có khả năng), chính sách phân phối, chính sách khuếch trương - giao tiếp,...
Chính sách hỗ trợ tư vấn khách hàng
Đây là hoạt động, mà thông qua đó ngân hàng sẽ hỗ trợ và tư vấn cho khách hàng về các vấn đề liên quan đến lĩnh vực tài chính - tiền tệ - ngân hàng và quan trọng hơn là giúp khách hàng có được danh mục đầu tư, lựa chọn các loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp. Nhờ nghiệp vụ này ngân hàng sẽ giúp khách hàng hiểu rõ tác dụng của việc không sử dụng tiền mặt trong lưu thông và tác dụng của việc gửi tiền, tài sản vào ngân hàng hơn là cất trữ trong nhà.
Chính sách chăm sóc khách hàng
Hoạt động của chính sách này góp phần giúp ngân hàng củng cố được mối quan hệ với khách hàng, đồng thời thông qua đó có thể mở rộng được phạm vi hoạt động. Bởi con người, ai cũng vậy rất muốn được đề cao mình và muốn được người khác quan tâm. Vì vậy, chính sách này giúp cho ngân hàng củng cố thêm mối quan hệ qua lại giữa ngân hàng và khách hàng. Một ngân hàng muốn thành công thì cần phải biết kết hợp tổng thể mọi chính sách và quan trọng hơn cả chính là quan tâm và chăm sóc khách hàng.( Theo David Cox (1997),
Các phương thức huy động vốn của Ngân hàng thương mại Huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi
Tiền gửi là một trong những nội dung quan trọng nhất của các Ngân hàng thương mại bắt đầu đi vào hoạt động. Nghiệp vụ đầu tiên của các Ngân hàng thương mại đó là mở tài khoản tiền gửi để giữ tiền, tài sản và thanh toán hộ khách hàng. Ngày nay, các Ngân hàng thương mại đều đẩy mạnh công tác huy động vốn thông qua các chính sách cụ thể và rõ ràng. Tiền gửi bao gồm:
Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)
Khái niệm: là loại tiền gửi mà người gửi tiền được sử dụng khoản tiền
gửi đó vào bất cứ thời điểm nào để phục vụ cho nhu cầu thanh toán.
Đối tượng: doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân Cách tính và trả lãi:
- Tiền lãi được tính và thanh toán vào cuối mỗi tháng hoặc vào ngày 25 hàng tháng;
- Ngân hàng tự động nhập lãi vào tài khoản tiền gửi cho khách hàng; - Tiền lãi được tính theo số dư thực tế trên tài khoản vào thời điểm cuối ngày.
Công thức tính lãi:
Tiền lãi = Σ Di * Ni * r
Trong đó:
Di: Số dư thực tế trên tài khoản tiền gửi vào thời điểm cuối ngày Ni: Số ngày tính lãi tương ứng với số dư Di
r: Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn (tính theo ngày) Tiền gửi có kỳ hạn
Khái niệm: là loại tiền gửi mà khách hàng chỉ gửi vào ngân hàng trong
một khoảng thời gian xác định.
Đối tượng: doanh nghiệp và cá nhân
Cách tính và trả lãi: Vốn gốc: trả 1 lần khi đáo hạn
Lãi TGKH = Số dư tiền gửi * Thời hạn gửi * Lãi suất TG có kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm
Khái niệm: là khoản tiền gửi của tầng lớp dân cư vào tài khoản tiết
kiệm tại ngân hàng, nhằm mục đích tích lũy, sinh lời và an toàn tài sản.
Các sản phẩm tiết kiệm: TK không kỳ hạn:
- TK không kỳ hạn bằng VNĐ - TK không kỳ hạn bằng ngoại tệ
TK có kỳ hạn:
- Căn cứ vào loại tiền: VNĐ, ngoại tệ, vàng;
- Căn cứ vào kỳ hạn: 1 tuần, 3 tháng, 36 tháng,…;
- Căn cứ vào phương thức trả lãi: đầu kỳ, cuối kỳ, định kỳ.
Các loại TK khác: - TK tích lũy; - TK dự thưởng; - TK nhân văn; - TK bậc thang. Công thức tính lãi:
Tiền lãi = Số tiền gửi * Số ngày tính lãi * LSTK (ngày)
Huy động vốn bằng việc phát hành giấy tờ có giá
Khái niệm: Giấy tờ có giá là chứng nhận của NHTM phát hành để huy
động vốn, trong đó xác định nghĩa vụ trả một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa NHTM và người mua.
Tiền lãi: - Trả lãi cuối kỳ - Trả lãi trước - Trả lãi định kỳ
Trả lãi cuối kỳ:
Toàn bộ tiền lãi trong suốt thời gian hiệu lực được thanh toán một lần vào thời điểm đáo hạn.
Tiền lãi = Mệnh giá * Thời hạn * LS phát hành
Trả lãi trước:
Toàn bộ tiền lãi được thanh toán một lần vào thời điểm phát hành bằng cách khấu trừ vào giá mua.
Tiền lãi = Mệnh giá * Thời hạn * LS phát hành
Trả lãi định kỳ:
Tiền lãi được thanh toán thành nhiều kỳ bằng nhau trong suốt thời gian hiệu lực.
Tiền lãi = Mệnh giá * LS phát hành (1 kỳ hạn)
Vốn đi vay
Nguồn tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của Ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, trong những trường hợp cần thiết các Ngân hàng thương mại vẫn phải tiến hành đi vay thêm. Mặt khác, tại nhiều quốc gia trên thế giới, Ngân hàng Trung ương thường quy định tỷ lệ giữa bắt buộc với nguồn tiền huy động và vốn chủ sở hữu. Do đó, trong những trường hợp cần thiết, và trong các giai đoạn cụ thể nhiều ngân hàng phải tiến hành vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế. Các nguồn mà Ngân hàng thương mại có thể vay đó là:
- Vốn vay của dân cư:
Hiện nay tại Việt Nam hàng năm ngân hàng nhà nước ta phát hành trái phiếu Chính phủ và các loại trái phiếu khác... nhằm mục đích tận dụng vốn nhàn rỗi từ nhân dân để đầu tư vào phát triển kinh tế, phát triển cơ sở hạ tầng cho nhân dân, đầu tư xây dựng cơ sở vật chất phát triển kinh tế cho nhân dân. Ví dụ: xây dựng đường xá nông thôn, kênh tiêu ruộng đồng cho nhân dân...
Lẽ sống của NHTM là nhận ký thác và cho vay. NHTM phải cho vay tới mức mà NHTW cho phép để tối đa hóa lợi nhuận. Dẫu thận trọng cách mấy trong việc cho vay, NHTM cũng khó tránh khỏi có lúc thiếu khả năng chi trả hoặc quá kẹt tiền mặt.
Ngân hàng Trung Ương là ngân hàng của các ngân hàng, là cứu tinh của các ngân hàng trong những trường hợp vừa kể trên, là nguồn cho vay sau cùng, thông thường các NHTM và các tổ chức tài chính khác trong nước được NHTW cho phép thành lập để được hưởng quyền vay tiền tại NHTW trong