NHNo & PTNT CHI NHÁNH LÁNG HẠ
2.3.1.2 Quy trình thanh toán L/C hàng NK
Thanh toán L/c hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh được thực hiện qua các bước sau:
Trong nghiệp vụ này, Chi nhánh thực hiện chức năng là NH mở L/C đứng ra cam kết trả tiền cho người XK nước ngoài.Nghiệp vụ này bao gồm các bước sau:
Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra đơn xin mở L/C
Trên cơ sở sau khi đã nhận được bản sao có xác nhận sao y bản chính gồm: hợp đồng nhập khẩu, văn bản cho phép nhập khẩu của bộ thương mại hoặc cơ quan quản lý chuyên ngành, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và giấy chứng nhận đăng ký mã số ( đối với khách hàng giao dịch lần đầu), thanh toán viên sẽ kiểm tra tính chất hợp pháp, hợp lý của đơn xin mở L/C, so sánh với hợp đồng mua bán ngoại thương xem có điều khoản gì mâu thuẫn và không phù hợp với thông lệ quốc tế hay không. Khi phát hiện thấy sai sót hay mâu thuẫn gây bất lợi cho khách hàng, NH phải đề nghị sửa đổi, bổ sung. Mọi sự điều chỉnh phải có chữ ký và dấu của tổ chức NK
(1) Tiếp nhận và kiếm tra hồ sơ mở L/C
(2') Sửa đổi và hủy L/C ( nếu có)
(2) Phát hành L/C
(3') Từ chối thanh toán xuất trình không phù hợp (3) Nhận và kiểm tra bộ chứng từ
thanh toán
(4) Đóng hồ sơ L/C nhập khẩu
Bước 2: Phát hành L/C
Khi hồ sơ xin mở L/C của khách hàng đã đầy đủ cá điều kiện quy định, thanh toán viên của ngân hàng tiến hanh mở hồ sơ L/C nhập khẩu theo yêu cầu của khách hàng trên máy tính. Chương trình sẽ tự động kiểm tra các yếu tố cần thiết theo quy định hiện hành về việc phát hành L/C nhập khẩu của Chi nhánh. Sau khi hoàn thiện việc nhập dữ liệu, thanh toán viên kiểm tra đối chiếu lại với đơn xin mở L/C của khách hàng với hợp đồng ngoại thương kiểm tra bút toán ký quỹ, thu phí, tài sản thế chấp.
Bước 3: Tiếp nhận, kiểm tra chứng từ, thanh toán
Khi nhận chứng từ từ ngân nước ngoài gửi về, thanh toán viên phải kiểm tra chứng từ trước khi gửi cho khách hàng. Việc kiểm tra này đảm bảo rằng bộ chứng từ này là hoàn toàn phù hợp với các quy định trong L/C. Đó là kiểm tra tính chính xác trên bề mặt của chứng từ, kiểm tra chứng từ có xuất trình đúng thời hạn hiệu lực của L/C, việc giao hàng có đúng thời hạn, các chứng từ có đầy đủ về mặt số lượng và số loại phù hợp với quy định của L/C hay không. Sau khi kiểm tra chứng từ xong, nếu bộ chừng từ là hợp lệ thì ngân hàng tiến hành thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán cho ngân hàng bạn và chuyển bộ chứng từ cho người nhập khẩu nhận hàng
Bước 4: Đóng hồ sơ nhập khẩu
Việc đóng hồ sơ nhập khẩu được thực hiện khi: L/C nhập khẩu đã được hủy bỏ, đã thanh toán hết hoặc không còn giá trị thanh toán hoặc hết hạn, từ chối thanh toán và bộ chứng từ đã được gửi trả lại ngân hàng gửi chứng từ, hoặc đóng hồ sơ do lỗi của ngân hàng
Bước 5: Lưu trữ chứng từ L/C nhập khẩu
Tất cả các chứng từ có liên quan kể từ khi phát hành L/C, sửa đổi, cho đến khi L/C đã thanh toán hoặc L/C được hủy đều phải được lưu trữ tại ngân hàng.