thông thường USD 72,618 79,880 87,868 96,655 80,546 80,546
-Hàng thiết bị cẩu tàu
(3 lợt dùng cẩu) USD 8,917 8,917 8,917 8,917
-Hàng thiết bị cẩu bờ
(4 lợt dùng cẩu) USD 8,917 8,917 8,917 8,917
-Hàng thiết bị cẩu tàu
(không lưu kho bãi) USD 20,000 20,000
-Hàng thiết bị cẩu bờ (2 lượt-không lưu kho
bãi) USD 10,000 10,000
Tổng doanh thu USD 195,186 199,725 204,718 210,209 146,341 146,341
-Doanh thu v.c
hàng hoá thương mại 45,387 49,925 54,918 60,409 50,341 50,341
-Doanh thu v.c
hàng hoá dùng cẩu tàu 64,200 64,200 64,200 64,200
-Doanh thu v.c
hàng hoá dùng cẩu bờ 85,600 85,600 85,600 85,600
-Doanh thu v.c hàng hoá
cẩu tàu(ko lưu kho) 48,000 48,000
-Doanh thu v.c hàng hoá
cẩu bờ( ko lưu kho) 48,000 48,000
Thuế VAT được khấu trừ USD 19,114 Giá trị thanh lý cuối kỳ
dự kiến: 10%NG USD 36409
Tổng doanh thu cuối cùng 214,301 199,725 204,718 210,209 146,341 182,750
Chi phí:
Chi phí xăng: Hiện nay, giá dầu Diezel được bán trên thị trường tại Quảng Ngãi là 6,500đ/lít(thuế GTGT10%)→giá tính toán là 5,909đ/lít (không thuế GTGT 10%)
Theo thông số kỹ thuật của xe cẩu hoạt động ở điều kiện bình thường, lượng tiêu hao nhiên liệu là 40 lít/h→lấy luôn số liệu này tính toán.
Theo tiêu chuẩn của NSX, xe cẩu hoạt động trong vòng 1 năm cần phải thay các loại dầu mỡ như sau:
+ Dầu máy, dầu thuỷ lực, dầu hộp số…tổng lượng dầu cần thay là
619.25lít, giá từ 20,000-35,000đ/lít. Do không thể tính chi tiết các loại dầu nên phòng THẩM địNH tạm tính bằng mức giá của các loại dầu tiêu thụ nhiều nhất là 20,000đ/lít.
+ Mỡ cho bánh xe, cáp cẩu, mỡ cần cẩu,…tổng lượng mỡ cần thay cho loại xe này là 294kg; mức giá mỡ từ 8,000đ/kg; 12,000đ/kg; 26,000đ/kg→để tính toán, tạm lấy giá là 12,000đ/lít.
Chi phí săm lốp: Thời gian thay lốp của xe cẩu tại cảng trung bình khoảng 3-5 năm→phòng thẩm định tạm tính cứ 3 năm thay lốp 1 lần, tổng số lốp xe của cẩu là 12 chiếc, mức giá lốp xe trung bình là 5,000,000đ/lốp. Mức giá lốp dao động từ 5-10 triệu đồng/lốp tuỳ thuộc vào cỡ lốp.
Số lái cẩu cho 01 xe cẩu là 04 người: 2 lái cẩu, 2 lái phụ. Lương lái cẩu lấy bằng mức lương của doanh nghiệp trả hàng tháng trong báo cáo nghiên cứu khả thi là:
+ Lái cẩu: 324.87 USD/tháng + Lái phụ: 273.57 USD/tháng
Chi phí bảo dưỡng thường xuyên 1 năm tạm tính bằng: 0.5%/doanh thu
Chi phí sửa chữa lớn 03/lần, tạm tính bằng: 1.5%/doanh thu.
Bảo hiểm XH, BHYT và kinh phí công đoàn dựa theo tính toán của doanh nghiệp
+ BHXH = 15% lương cứng + BHYT = 2% lương cứng
+ KPCĐ = 2% lương thực lĩnh
Chi phí quản lý tương đương tính toán của doanh nghiệp trong báo cáo NCKT: 3%/doanh thu.
Chi phí bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới đối với người thứ 3 của xe cẩu là: 2,160,000đ/năm, tương đương 135 USD/năm.
Chi phí bảo hiểm thân vỏ xe trung bình khoảng 1.3% nguyên giá( theo nguồn từ Bảo hiểm Việt úc).
Các chi phí khác (tạm tính) bằng: 1%/doanh thu.
Lãi suất vay vốn tính bằng lãi suất SIBOR USD 6 tháng ngày 13/7/2005 cộng 2.2%/năm phí ngân hàng là 3.825% + 2.2% = 6.025%/năm ( làm tròn là 6%)
Thời gian trả nợ gốc và lãi tính toán là: 5 năm, không tính thời gian ân hạn là 1 năm.
Bảng 2.11: Kế hoạch trả nợ lãi vay ngân hàng:
Khoản mục Đơn vị
Kế hoạch trả nợ hàng năm(USD)
0 1 2 3 4 5 6
I. Tổng vốn vay của SGD-BIDV USD 364,086
Dư nợ đầu năm USD 364,086 291,268 218,451 145,634 72,817 0 Trả lãi hàng năm USD 21,936 17,549 13,162 8,774 4,387 0 Lãi vay trong thời gian xin ân hạn USD 0 0 0 0 0 0 0 Trả gốc hàng năm USD 72,817 72,817 72,817 72,817 72,817 0
Tổng mức trả nợ hàng năm USD 94,753 90,366 85,979 81,592 77,204 0
Dư nợ cuối năm USD 364,086 291,268 218,451 145,634 72,817 0,000 0
II.Tổng số lãi vay phải trả USD 21,936 17,549 13,162 8,774 4,387 0 Tỷ giá USD/VND tạm tính = 16,000 VND.
Khấu hao cơ bản: Theo quyết định 206/2003 của BTC thời gian tính cho phương tiện bốc dỡ là 6-10 năm→phòng THẩM địNH áp dụng thời gian khi tính toán là 6 năm.(để tính khấu hao hàng năm theo phương pháp đường thẳng sử dụng hàm ‘SLN’ trong Excel: “Insert/function→tại “Select a function” chọn hàm ‘SLN’→xhht:tại
“Cost” chọn ô chứa NG của TSCĐ; tại “Life” điền thời gian tính KH→OK).
Bảng 1.12 : Trích KHCB hàng năm
Khoản mục Thời
hạn Nguyên giá 1 Mức trích KH cơ bản hàng năm(USD)2 3 4 5 6
-Phương tiện vận tải 6 371,420 61,903 61,903 61,903 61,903 61,903 61,903 - Các chi phí khác 6 0 0 0 0 0 0 Tổng mức KHCB hàng năm 61,903 61,903 61,903 61,903 61,903 61,903 Luỹ kế KHCB trích được 61,903 123,807 185,710 247,613 309,516 371,420 Giá trị TSCĐ còn lại 371,420 309,516 247,613 185,710 123,807 61,903 0 Giá trị thanh lý cuối kỳ = 10% NG 36,109
Năng suất bốc xếp trung bình của 1 cẩu: theo báo cáo của công ti hiện công ti có 2 cẩu hoạt động liên tục trong ngày, bốc dỡ được 600tấn hàng, thời gian hoạt động là 12h/ngày(2 ca)→năng suất t/bình 1 cẩu là 25tấn/h. Tuy nhiên đây là thiết bị có thời gian hoạt động khá lâu→khi tính toán áp dụng cho cẩu mới là 30 tấn/h.
Khối lượng(KL) bốc dỡ hàng hoá thống nhất dựa theo KL của các DN và các bảng dự báo trong báo cáo NCKT. Các số liệu này qua tham khảo tình hình thực tế tại cảng và các thông số trong thiết kế Bến cảng số 1-Dung Quất được coi như là phù hợp, KL cụ thể:
+ KL hàng hoá thương mại qua cảng trung bình 1 năm là 217,855 tấn/năm, 3 cẩu bốc dỡ hết 100%→ 1 cẩu bốc dỡ: 72,618 tấn/năm,
+ KL hàng hoá phục vụ dự án NMLD Dung Quất từ 2005-2008 là 370,000 tấn, dự tính 3 cẩu vận chuyển được 58% lượng hàng hoá, tương đương 214,000 tấn hàng, trong đó:
• 50% lượng hàng hoá dùng cẩu tầu: 107,000tấn/4năm = 26,750 tấn/năm→1 cẩu là 26,750 tấn/năm: 3 = 8,917 tấn/năm.
• 50% lượng hàng hoá dùng cẩu bờ →1 cẩu là 26,750 tấn/năm: 3 =
8,917 tấn/năm.
+ Từ năm 2009-2013 khối lượng hàng hoá, thiết bị khác phục vụ hoạt động của NMLD sẽ ổn định, dự báo bình quân có 30,000tấn/năm qua cảng và được bốc dỡ xuống(không lưu bãi) và đựơc chở thẳng đến NMLD, trong đó: có khoảng 20,000 tấn sẽ sử dụng cẩu tàu, còn lại 10,000 tấn sử dụng cẩu bờ.
Bảng 2.13: Công suất khai thác:
Nhóm thông tin về công suất khai thác(Tấn/năm) Toàn bộ 01 cẩu
KL trung bình hàng hoá thương mại qua cảng 217,855 72,618 KL trung bình ô tô dùng cẩu từ 2005-2008 26,750 8,917 KL trung bình ô tô dùng cẩu bờ từ 2005-2008 26,750 8,917 KL sử dụng cẩu tầu(không lu bãi) từ 2009-2013 20,000 6,667 KL sử dụng cẩu bờ ( không lu bãi) từ 2009-2013 10,000 3,333
Tổng cộng 301,355 100,452
Khả năng tăng/giảm CS hoạt động 0.00
Các giả thiết khác:
+ Tăng giá nhiên liệu 1năm/lần, mức tăng 5%(bắt đầu tính từ năm thứ 2). + Tăng lương 3năm/lần, mức tăng 10%(bắt đầu tính từ năm thứ 4).
+ Đối với hàng hoá thương mại dự kiến tăng trong vòng 3 năm đến 2008, mỗi năm tăng 10%. Từ năm 2009 lượng hàng hoá sẽ ổn định và giảm 20% so với năm 2008.
+ Tốc độ trượt giá USD không tính do doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ.
Từ những đánh giá trên, phòng thẩm định đưa ra bảng tổng hợp chi phí:
Bảng 2.14: Bảng tổng hợp chi phí:
Khoản mục Đơn vị
Năm hoạt động
0 1 2 3 4 5 6
DChi phí thay dầu các loại(tạm Chi phí thay dầu các loại(tạm
tính) USD 774 813 853 896 941 988 Chi phí thay mỡ
US
D 221 232 243 255 268 281Chi phí săm lốp bình quân USD 3,750 3,750