6. Kết cấu luận văn
2.3. Hệ thống chỉ tiờu nghiờn cứu
Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn:
Tỷ lệ nợ quỏ hạn = Số dư nợ quỏ hạn Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quỏ hạn cao, số dư nợ quỏ lớn sẽ làm tăng chi phớ (chi phớ thực tế và chi phớ cơ hội) như vậy sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngõn hàng.
Tỷ lệ khỏch hàng cú nợ quỏ hạn = Tổng số KH có d- nợSố KH quá hạn
Tỷ lệ khỏch hàng cú nợ quỏ hạn cao chứng tỏ rủi ro tớn dụng tập trung nhiều ở khỏch hàng, ngược lại tỷ lệ này thấp chứng tỏ rủi ro tớn dụng chỉ tập trung ở một số khỏch hàng lớn. Trong nhiều trường hợp, nhiều khỏch hàng cú nợ quỏ hạn thỡ nguyờn nhõn gõy ra rủi ro tớn dụng cú thể mang tớnh chu kỳ, là rủi ro hệ thống hay do việc thẩm định khỏch hàng của ngõn hàng khụng tốt. Tỡnh hỡnh nợ xấu: Tỷ trọng nợ xấu theo nhúm nợ = Nợ xấu theo nhúm Tổng nợ xấu
Số húa bởi Trung tõm Học liệu – Đại học Thỏi Nguyờn http://www.lrc-tnu.edu.vn
Mức độ tập trung tớn dụng:
Tỷ trọng dư nợ theo từng ngành
Tỷ trọng dư nợ theo từng ngành = D- nợ theo từng ngànhTổng d- nợ
Tỷ lệ nợ quỏ hạn theo ngành = Nợ quá hạn từng ngànhD- nợ theo từng ngành
Tỷ lệ này xỏc định mức độ tập trung tớn dụng theo từng ngành kinh doanh. Nếu ngành nào cú tỷ trọng dư nợ cao trong khi tỷ lệ nợ quỏ hạn của ngành đú lại thấp thỡ phỏt triển tớn dụng ở ngành đú ớt rủi ro. Nhưng nếu ngành nào cú tỷ lệ nợ quỏ hạn trong ngành cao thỡ chứng tỏ rủi ro tớn dụng tập trung nhiều ở ngành đú, ngõn hàng cần chặt chẽ trong việc mở rộng tớn dụng đối với ngành đú.
Một số ngành nghề cú mức độ tập trung tớn dụng cao, tuy chưa phỏt sinh nợ quỏ hạn nhưng ngõn hàng cũng phải chỳ ý đỏnh giỏ đỳng mức độ rủi ro tiềm ẩn để cú biện phỏp phũng ngừa rủi ro xảy ra cho khỏch hàng.
Số húa bởi Trung tõm Học liệu – Đại học Thỏi Nguyờn http://www.lrc-tnu.edu.vn
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG QUẢN Lí RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NễNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NễNG THễN
TỈNH BẮC NINH