PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘ
2.2.3/ Thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu.
Nhờ thu hàng nhập khẩu.
NH chỉ được phép nhận lệnh nhờ thu kèm theo các chứng từ nhờ thu của tổ chức tài chính nước ngoài gửi đến ( NH sẽ đóng vai trò là NH đại lý cho tổ chức tài chính nước ngoài ). Lệnh nhờ thu phải có đầy đủ các thông tin như sau :
- Bộ chứng từ gửi hàng.
- NH gửi chứng từ ( tên, địa chỉ, số tham chiếu ). - Người uỷ thác thu ( tên, địa chỉ, số điện thoại ). - Người trả tiền ( tên, địa chỉ ).
- NH xuất trình bộ chứng từ ( tên, địa chỉ, số điện thoại, telex, fax ).
- Số tiền và loại tiền nhờ thu.
- Điều khoản giao chứng từ ( D/A hay D/P ) và các điều kiện khác. - Các điều khoản liên quan khác.
Phòng TTQT đóng dấu “ received ” và ghi rõ ngày tháng năm nhận bộ chứng từ, và kiểm tra chi tiết bộ chứng từ :
- Kiểm tra lệnh nhờ thu của NH gửi chứng từ và thực hiện theo đúng chỉ dẫn lệnh nhơ thu và các thông tin có liên quan.
- Kiểm tra, đối chiếu giữa số lượng các loại chứng từ nhận được với bảng kê chứng từ. Mặc dù NH nhận nhờ thu không có trách nhiệm kiểm tra nội dung chứng từ nhưng đối với vận đơn NH phải kiểm tra việc lập và ký hậu vận đơn.
Việc ký hậu vận đơn của NH chỉ có thể thực hiện khi khách hàng có đủ các điều kiện sau: Khách hàng có đủ tiền trên tài khoản để thanh toán hoặc đã hoàn tất thủ tục vay với NH ( đối với D/P ), hoặc khách hàng có văn bản cam kết thanh toán bộ chứng từ nhơ thu khi đến hạn ( đối với D/A ). Đây cũng là điều kiện để NH có thể trao bộ chứng từ nhơ thu nhập khẩu cho khách hàng.
Nếu như không thực hiện được lệnh nhờ thu ngay lập tức thì phòng TTQT phải thông báo cho NH gửi chứng từ biết.
Dựa vào chứng từ nhờ thu, phòng TTQT lập thông báo nhờ thu và chứng từ thu phí thông báo, sau đó chuyển bộ chứng từ, thông báo nhờ thu và chứng từ thu phí để ký duyệt và gửi cho khách hàng và lưu bằng chứng đã thông báo cho khách hàng bằng văn bản. Sau đó, NH còn phải gửi xác nhận với NH đại lý về việc đã nhận bộ chứng từ nhờ thu. NH chỉ giao bộ chứng từ nhờ thu cho khách hàng khi họ đáp ứng được các yêu cầu của NH và thanh toán đầy đủ các loại phí liên quan.
Đối với chứng từ D/A, khi nhận được chấp nhận thanh toán của khách hàng, phòng TTQT thông báo việc chấp nhận thanh toán gửi đến NH nhờ thu. Trường hợp NH nhờ thu yêu cầu trả lại hối phiếu sau khi đã chấp nhận thanh toán thì NH sẽ gửi trả một liên hối phiếu đã được người trả tiền ký chấp nhận thanh toán.
Bảng số liệu nhờ thu hàng nhập khẩu của phòng TTQT tại NHNo & PTNT Hà nội.
Đơn vị USD. Năm
Doanh số
Số lượng giao dịch Tổng số ( quy đổi USD )
12/2003 474 17,359,577.34
12/2004 427 11,545,932.68
12/2005 346 16,890,692.83
Nguồn : Báo cáo hoạt động TTQT của phòng TTQT tại NHNo & PTNT Hà nội.
Theo như bảng số liệu trên thì hoạt động của nghiệp vụ nhờ thu có sự biến động ở mức bình thường. Nếu như cuối tháng 12/2003 số lượng giao dịch là 474 và tổng số quy đổi USD là 17,359,577.34 USD, thì vào cuối 2 năm 2004 và 2005 số lượng giao dịch có phần giảm nhẹ và đạt lần lượt là 427 và 346.
Nhờ thu hàng xuất khẩu.
Khi nhà XK uỷ thác cho NH thu hộ số tiền từ người NK, thì NH phải nhận bộ hồ sơ bao gồm các chứng từ sau :
- Giấy yêu cầu nhờ thu ( 2 liên ) kèm theo bảng kê chứng từ. - Các chứng từ liên quan đến nhờ thu.
NH phải kiểm tra đối chiếu số lượng và loại của chứng từ đối với bảng kê chứng từ của khách hàng, kiểm tra lệnh nhờ thu của khách hàng : tên, địa chỉ, bưu điện của người uỷ thác thu và người thụ hưởng, NH trả tiền, số tiền và loại tiền nhờ thu, bảng kê số lượng chứng từ xuất trình, điều khoản giao chứng từ là D/A hay D/P, phí nhờ thu bên nào chịu, tiền lãi nhờ thu ( lãi suất, thời hạn, cơ sở tính lãi … ), chỉ dẫn thanh toán và hình thức thông báo thanh toán, các chỉ dẫn khác trong trường hợp không thanh toán hoặc không chấp nhận thanh toán.
Sau khi kiểm tra bộ chứng từ đã hợp lệ, hợp pháp, NH lập bảng kê chứng từ, lệnh nhờ thu, thư đòi tiền sau đó gửi bộ chứng từ đến cho NH nhận nhờ thu.
Khi khách hàng nước ngoài thông báo thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán, NH tiến hành báo Có vào tài khoản khách hàng và thu phí báo có.
Bảng số liệu nhờ thu hàng xuất khẩu của phòng TTQT tại NHNo & PTNT Hà nội. Đơn vị USD. Năm Tổng doanh số Tổng số món Tổng số tiền 12/2003 56 1,440,945.77 12/2004 90 1,473,973.48 12/2005 81 1,531,400.52
Nguồn : Báo cáo hoạt động TTQT của phòng TTQT tại NHNo & PTNT Hà nội.
Bảng số liệu trên cho thấy hoạt động của nghiệp vụ nhờ thu hàng XK tại NH cũng có sự biến động. Cuối năm 2003, tổng số món giao dịch phát sinh là 56 và tổng số tiền là 1,440,945.77 USD. Đến cuối năm 2004 thì hoạt động nghiệp vụ nhờ thu hàng XK tăng mạnh với tổng số món giao dịch là 90 và tổng số tiền là 1,473,973.48 USD. Mặc dù năm 2004, tổng số món giao dịch tăng cao hơn so với năm 2003 ở mức khá cao, nhưng tổng số tiền lại không cao hơn tổng số tiền trong năm 2003 ở mức đáng kể, do đó có thể thấy số món giao dịch có thể là những món giao dịch nhỏ. Đến cuối năm 2005 thì tổng số món giao dịch là 81, so với năm 2004 thì có giảm nhưng tổng số tiền lại cao hơn và đạt mức 1,531,400.52, chứng tỏ số món giao dịch của NH đã phát triển hơn, quy mô rộng và số tiền giao dịch cũng lớn hơn.