Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3năm 2007 đến
3.4.2.2. Xây dựng mục tiêu bán hàng tại công ty
Mục tiêu bán hàng của công ty được xây dựng trên cơ sở của các dự báo bán hàng. Mục tiêu bán hàng sản phẩm vật tư nông nghiệp bao gồm:
- Lãi gộp:
Lãi gộp là hiệu số giữa doanh thu thuần về bán hàng và giá vốn hàng bán. Từ kết quả của bán hàng vật tư nông nghiệp 3 năm 2007 đến năm 2009 ta thấy được lãi gộp 2008 tăng so với năm 2007 là 1.04%; năm 2009 tăng với năm 2008 là 23.97%. Có được kết quả đó là do tốc độ tăng trưởng của doanh thu thuần lớn hơn tốc độ tăng của giá vốn hàng bán. Tuy nhiên từ kết quả hoạt động kinh doanh của công ty trong 3 năm qua cho thấy công ty chưa đạt được tốc độ tăng trưởng ổn định. Căn cứ vào tình hình thị trường và khả năng của công ty, bước sang năm 2010 công ty dự đoán mức tăng trưởng doanh thu thuần mặt hàng sản phẩm vật tư nông nghiệp là 15% (tương ứng với doanh thu thuần đạt 78.8 tỷ đồng), mức tăng trưởng giá vốn hàng bán là 14% (tương ứng với 67.3 tỷ đồng). Tổng lãi gộp dự tính đạt 11.5 tỷ đồng, tăng 22.3% so với năm 2009.
- Chi phí bán hàng:
Do đặc thù của công ty là phân phối sản phẩm vật tư nông nghiệp thông qua các kênh phân phối như đại lý, cửa hàng…nên mức tăng trưởng chi phí bán hàng hàng năm tăng khá cao. Năm 2008 chi phí bán hàng tăng so với năm 2007 là 16.94% tương ứng với 156 triệu đồng, năm 2009 tăng so với năm 2008 là 44.04% tương ứng với 474 triệu đồng. Chi phí bán hàng tăng lên là do công ty phải chi trả các khoản hoa hồng cho đại lý và trả chi phí thuê cửa hàng. Dự tính năm 2010 chi phí bán hàng tiếp tục tăng lên
20% so với năm 2009 và đạt ở mức là 1 tỷ 800 triệu đồng. Mức tăng chi phí bán hàng sẽ ổn định từ 13% đến 15% trong các năm tiếp theo.
- Lợi nhuận bán hàng:
Lợi nhuận bán hàng phản ánh mức độ tăng trưởng của công ty, theo chiến lược phát triển của công ty trong giai đoạn tới sẽ cố gắng duy trì mức lợi nhuận từ 15% đến 20%. Năm 2008 lợi nhận của công ty thu được khi bán sản phẩm vật tư nông nghiệp đạt 4 tỷ đồng giảm so với năm 2007 là 2.19%. Năm 2009 lợi nhuận đạt 4.9 tỷ đồng tăng so với năm 2008 là 22% và tăng so với năm 2007 là 19.5%. Công ty dự kiến năm 2010 lợi nhuận sẽ tăng 20% và đạt 5.9 tỷ đồng.
- Mức độ hài lòng của khách hàng:
Đây là tiêu chí quan trọng góp phần làm lên uy tín, tên tuổi và vị thế của công ty trên thị trường bán sản phẩm vật tư. Theo kết quả phỏng vấn Trưởng phòng kinh doanh vật tư thì năm 2007 có 20 cuộc điện thoại của khách hàng gọi đến công ty phàn nàn về việc giao hàng chậm và phương tiện vận chuyển hàng hóa của công ty chưa thật tốt. Năm 2008 số cuộc gọi như vậy đã giảm xuống 14 cuộc và mục tiêu đến năm 2010 giảm số cuộc gọi phàn nàn về công ty xuống còn dưới 10 cuộc điện thoại. Công ty sẽ giải quyết tất cả những yêu cầu đó của khách hàng từ đó tìm ra nguyên nhân, đưa ra biện pháp khắc phục, lấy lại lòng tin từ khách hàng.
- Phát triển thị trường:
Công ty đang có tham vọng vươn ra toàn thị trường miền Bắc và đã có những hành động cụ thể để biến tham vọng đó thành hiện thực. Trong những năm vừa qua công ty đã tạo được chỗ đứng cho mình tại thị trường các tỉnh miền núi phía Bắc như Cao Bằng, Bắc Cạn, Sơn La…Trong thời gian tới công ty sẽ tiếp tục xâm nhập và tạo thị phần tại các địa bàn mới như: Hải Dương, Quảng Ninh, Hưng Yên…Qua đó góp phần làm tăng lợi nhuận cho công ty.