(1): Tài s n thanh kho n bao g m: ti n m t, ngo i t , vàng, ti n g i t i NHTM, ti n g i t i NHNN VN;
tín phi u NHNN; Lo i tr đi các ch ng khoán chính ph
(2): Ngu n v n huy đ ng ng n h n bao g m toàn b ti n g i, vay liên ngân hàng, và vay NHNN VN
T ng d n so v i ngu n huy đ ng liên t c t ng qua các n m. Th i đi m n m
2008 t l này n u so quy đnh c a Thông t 13 (80%) ph n nào cho th y s ch p
nh n r i ro quá m c trong ho t đ ng c a kh i này. C th , t l d n / huy đ ng c a
NHNo và BIDV m c cao, x p x 100%. Riêng Vietcombank, t l này gi m xu ng
m c t t là 70,9%.
th 2.7. T c đ huy đ ng v n và t c đ cho vay c a các TCTD n m 2009[8]
N m
Ch tiêu 2006 2007
2008 T6 T12
T ng d n so v i ngu n v n huyđ ng % 78,4 82,3 86,2 84,7
Tài s n thanh kho n so v i t ng tài s n (1) % 14,7 16,3 17,2 14,9 Tài s n thanh kho n so v i t ng n ng n h n (2) % 15,8 17,6 18,8 16,4
N m 2009, s m t cân đ i trong t c đ huy đ ng v n và t c đ cho vay c a
kh i NHTMNN là l n nh t trong h th ng ngân hàng. Các ngân hàng đã cho vay v t
nhi u so v i huyđ ng th hi n m c đ ch p nh n r i ro quá m c. V m t s li u thì
kh n ng thanh kho n c a kh i NHTMNN là kém, song kh i này luôn nh n đ c s
h u thu n l n t phía NHNN nên ít khi b r i vào tr ng thi u h t thanh kho n. D n
ch ng đ a ra là vào th i đi m n m t n m 2006 đ n n m 2009, các ngân hàng kh i
này th ng là ngu n cung c p thanh kho n (cho vay th tr ng 2) cho các NHTMCP.
2.3.2. Nhóm NHTMCP
Nhóm NHTMCP nh ng n m g n đây có s gia t ng v t b c c v quy mô và tài s n, tuy nhiên có s phân c p khá rõ nét. M t s ngân hàng thành l p tr c và đ c đánh giá t t nh ngân hàng Á Châu (ACB), Ngân hàng Sài Gòn Th ng tín
(Sacombank), ngân hàng Xu t nh p kh u Vi t Nam (Eximbank). Bên c nh đó là m t
s ngân hàng ra đ i sau, ch a có nhi u u th trên th tr ng nh : ngân hàng B o Vi t, ngân hàng i Á, ngân hàng Nh t… 2.3.2.1. M c đ đ v n T l an toàn v n các NHTMCP t ng m nh và đ t m c khá cao trong th i k 2006-2008. H u h t các NHTMCP đ t m c t l trên 10%. i u này có đ c là vì các NHTMCP khá d dàng t ng v n trong th i k th tr ng ch ng khoán t ng nóng. B ng 2.17. T l an toàn v n m t s ngân hàng [13.11]
c bi t, n m 2008, Eximbank là ngân hàng có m c an toàn v n (CAR) cao
nh t (45,89%) do đã t ng m nh v n ch s h u trong n m 2008 (t ng 102% so v i
2007) t vi c bán c phi u cho ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC- Nh t B n), ngân hàng này c ng luôn có m c CAR cao nh t trong n m 2009 và n m 2010.
th 2.8. nh v nhóm TCTD theo t l an toàn v n t i thi u[8]
N m 2009, CAR c a nhóm NHTMCP v n m c khá cao là 15,9% (b ng 2.15).
Tuy nhiên theo y ban giám sát tài chính Qu c gia thì m t s l ng l n các NHTMCP (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
có m c an toàn v n khá cao, nh ng c u trúc s h u thi u minh b ch.
2.3.2.2. Ch t l ng tài s n Có:
D n tín d ng c a kh i NHTMCP t ng lên nhanh chóng và có t c đ t ng l n
nh t: n m 2009 t ng 68,7% so v i n m 2008. S t ng tr ng này đi cùng v i các tiêu chu n v tín d ng b h th p và kh n ng qu n tr r i ro kém đã làm t ng nguy c ch t l ng tài s n x u. Nh v y, các ngân hàng kh i này ch y u theo đu i m c tiêu l i
nhu n, t ng tr ng tín d ng quá m c.
th 2.10. nh v nhóm TCTD theo t l n x u n m 2009 [8]
Trong nh ngn m 2006-2009, t l n x u c a kh i NHTMCP gi m đi đáng k
xu ng còn d i 2%. i u này có đ c là d n cho vay trong th i k này c a các ngân hàng t ng r t m nh (t ng m u s nh đã phân tích trên) nên th c t , n x u v n t ng v tuy t đ i. Bên c nh đó, chu n m c k toán c a Vi t Nam và Qu c t còn có m c chênh l ch khá l n. N u tính theo chu n qu c t thì t l n x u c a Vi t Nam là r t cao, vào kho ng 4,5% đ n 10%.
2.3.2.3. Kh n ng thanh kho n
0 20 40 60 80 100 2006 92,4 13,9 16,8 44,3 41,1 2007 93,9 9,7 11,9 49,9 46,9 2008 94,7 12,2 15,4 27,9 26,4 D n / gu n v n (%) TS thanh kho n /T ng tài s n (%) TS thanh kho n / T ng n ng n h n (%)
Vay liên ngân
hàng /T ng d n
(%)
Vay liên ngân
hàng /t ng ti n g i (%)
Nhìn vào đ th ta th y, kh n ng thanh kho n c a kh i NHTMCP là kém. T l d n / ngu n v n huy đ ng trong các n m th ng kho ng 90%. T l tài s n thanh
kho n/ t ng tài s n th ng th p d i 20%. Tài s n thanh kho n so v i t ng tài s n
(kh n ng thanh toán nhanh) gi m đáng k , n m 2007 gi m xu ng d i 10% (trong
đi u ki n bình th ng c a h th ng NHTM ch s này là trên 20%). c bi t trong
th i k này, ch tiêu vay liên ngân hàng so v i t ng d n c a c h th ng đ t 50% (đã phân tích k trên) cho th y m c đ ch p nh n r i ro quá m c c a kh i này.
K t lu n chung ch ng II
ánh giá v th tr ng tài chính NHTM Vi t Nam, WB và IMF cho r ng, khu
v c này m i đang giai đo n đ u c a s phát tri n. H th ng ngân hàng đã đ c
chuy n đ i sang c ch th tr ng; đa d ng hoá lo i hình s h u và có s tham gia c a n c ngoài. TTCK phát tri n nhanh chóng, m c đ ti n t hoá c a n n kinh t đã đ c
c i thi n đáng k . S phát tri n c a th tr ng tài chính ngân hàng đã đi đôi v i nh ng
c i thi n tích c c v n ng l c huy đ ng v n và cho vay c a h th ng NHTM Vi t
Nam. Tuy nhiên, m c đ phát tri n th tr ng này d ng nh v n là b m t (chi u
r ng); m c đ phát tri n theo chi u sâu và n ng l c qu n lý r i ro còn h n ch . H n
n a trong nh ng n m qua, có không ít nh ng bi u hi n v s ch p nh n r i ro quá
m c c a các ngân hàng, đe d a đ n s phát tri n b n v ng c a th tr ng tài chính. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
S ch p nh n r i ro quá m c c a h th ng NHTM Vi t Nam xu t phát t nh ng
y u kém trong ho t đ ng huy đ ng v n c a các ngân hàng. V n đ m t cân đ i k h n
là v n đ c h u, c c u ngu n ng n h n (d i 1 n m) các NHTM t ng lên trên 80%
t ng ngu n v n trong su t nh ng n m g n đây. Song các ngân hàng luôn đ t ra m c
tiêu t ng tr ng tín d ng cao, đ u t nhi u vào cho vay trung dài h n. Nh v y, nhìn chung tình tr ng c a toàn h th ng là l y ng n nuôi dài, ch p nh n r i ro quá m c. T
n m 2006, t ng tr ng tín d ng c a kh i ngân hàng luôn trong tình tr ng nóng, t c đ t ng tr ng tín d ng đ c bi t cao các NHTMCP (trung bình tín d ng t ng trên
100%). Trong khi n ng l c qu n tr r i ro còn nhi u y u kém, các ngân hàng d dàng
cho vay h n, d n so v i ngu n v n huy đ ng c a c h th ng lên g n 100% và có xu
h ng đ u c nhi u h n vào lnh v c r i ro cao nh TTCK, TTB S (n m 2007 có
ngân hàng cho vay B S chi m đ n 70% t ng d n , huy đ ng v n vào TTCK t ng
nóng). S ch p nh n r i ro quá m c này d n đ n vi c huy đ ng trên th tr ng 1 không đ đáp ng, các ngân hàng ti p t c huy đ ng th tr ng 2 đ cho vay khi n ch
tiêu vay th tr ng 2/ t ng d n n m 2007 c a kh i NHTMCP đ t đ n 50%. Khi
NHNN áp d ng nh ng chính sách ti n t th t ch t, các NHTM đ ng lo t r i vào tình tr ng thi u h t thanh kho n nghiêm tr ng và s n sàng ch y đua lãi su t, đ y m c lãi
su t huy đ ng th tr ng 1 lên m c k l c 19,2% và huy đ ng th tr ng 2 có th i
đi m lên đ n 45% vào n m 2008. Nhìn vào nh ng di n bi n trong th i gian này ta d dàng nh n th y h th ng NHTM Vi t Nam đã ch p nh n r i ro quá m c và ng p sâu
trong r i ro.
Bên c nh đó, c c u cho vay theo khách hàng th i gian qua t p trung ch y u
vào kh i DNNN trong khi kh i này ho t đ ng ngày càng kém hi u qu khi n các ngân hàng đ i m t v i h u qu gia t ng n x u. N m 2009, 2010, huy đ ng và cho vay b ng
ngo i t t ng đ t bi n d n đ n tình tr ng đô la hóa n n kinh t . N m 2010 huy đ ng
ngo i t chi m đ n 29,5% trên t ng huy đ ng, cho vay ngo i t chi m 26,8% trên t ng
cho vay. Có th ngân hàng không b m t cân đ i ti n t nh ng do n ng l c qu n lý r i
ro t giá c a các doanh nghi p vay v n và c ngân hàng còn kém d n t i nguy c n
x u, v n gia t ng. Vì th , đây c ng có th coi là bi u hi n ch p nh n r i ro quá m c
c a h th ng NHTM.
M c đ ch p nh n r i ro c a khu v c ngân hàng th i gian qua còn bi u hi n t ng tr ng r t m nh v quy mô (v n t có, tài s n, chi nhánh). H u h t các ngân hàng
đ n nay đ u đ t yêu c u v n đi u l t i thi u là 3000 t đ ng theo quy đ nh c a
NHNN song các ngân hàng l i trong tình tr ng “v n m i, qu n tr c ”. Vi c m r ng
chi nhánh tràn lan, thành l p t p đoàn tài chính khi n ngu n v n ngân hàng b chia s ,
qu n lý l ng l o, các ngân hàng còn lách lu t b ng cách rót v n cho các công ty ch ng khoán đ cho vay ch ng khoán…
S ch p nh n r i ro quá m c c a h th ng ngân hàng trong th i gian qua và nh ng tác đ ng to l n c a r i ro, đ v ngân hàng đã tìm hi u ch ng I đ t ra cho chúng ta (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
m t yêu c u c p bách ph i h n ch m c đ ch p nh n r i ro c a h th ng. ch ng III,
khóa lu n xin đ ra nh ng gi i pháp qu n lý góp ph n gi m m c đ ch p nh n r i ro c a
h th ng ngân hàng đ c đ t trong m c tiêu phát tri n c a th tr ng tài chính nói chung và th tr ng tài chính - ngân hàng ngân hàng nói riêng trong th i gian t i.
CH NG III: GI I PHÁP H N CH CH P NH N R I RO QUÁ M C C A H TH NG NHTM VI T NAM.
3.1 M c tiêu phát tri n ngành ngân hàng Vi t Nam trong th i gian t i
Vi c n đ nh, gi m thi u r i ro c a khu v c ngân hàng thông qua qu n lý m c đ ch p nh n r i ro quá m c c a khu v c này là vô cùng quan tr ng. M c tiêu này s h tr cho m c tiêu phát tri n kinh t xã h i c a Vi t Nam trong th i gian t i.
3.1.1. M c tiêu phát tri n kinh t đ t n c
3.1.1.1. M c tiêu phát tri n kinh t - xã h i 5 n m t 2011-2015
Theo k ho ch phát tri n kinh t - xã h i 5 n m t 2011-2015, m c tiêu t ng quát là phát tri n kinh t v i t c đ t ng tr ng nhanh, b n v ng, t ng c ng ti m l c
phát tri n c a đ t n c, nh m đ a Vi t Nam tr thành m t n c công nghi p phát
tri n vào n m 2020.
B ng 3.1. M c tiêu phát tri n kinh t c a Vi t Nam 2011-2015
N m Ch tiêu 2008 2009 2010 2011-2015 T c đ t ng GDP bình quân (%/n m) 6,2 5,3 6,78 7-7,5 T c đ t ng CPI (% so v i n m tr c) 22,9 6,5 7,0 7-7,5 Nh p siêu (% so v i t ng kinh ng ch xu t kh u) 27,0 21,6 17,8 18,0 T ng v n đ u t toàn xã h i (%/GDP) 39,1 42,8 41,0 40,0 B i chi ngân sách Nhà n c (%/GDP) 4,8 6,9 6,2 5,0
Ngu n: Ch tiêu k hoach n m 2011-2015 đ c l y t “K t lu n t i h i ngh 13, Ban ch p hành Trung ng
ng C ng s n Vi t Nam”; s li u c a các n m khác do tác gi s u t m t ngu n báo chí.
Theo đó, m c tiêu t ng quát c a k ho ch là ph n đ u đ t t c đ t ng tr ng
GDP bình quân 5 n m (2011-2015) t ng t 7-7,5%/ n m, nh ng t ng đ u t toàn xã h i là m c 40%, gi m b i chi ngân sách, giá tr v n hóa th tr ng tài chính b ng 50% GDP, huy đ ng v n cho đ u t phát tri n qua th tr ng v n đ t kho ng 16%
3.1.1.2. M c tiêu phát tri n kinh t - xã h i n m 2011 theo Ngh quy t 11/NQ-CP
N m 2011, tình hình kinh t th gi i di n bi n ph c t p, l m phátt ng, giá d u
thô, giá nguyên v t li u c b n đ u vào c a s n xu t, giá l ng th c, th c ph m trên th tr ng th gi i ti p t c xu h ng t ng cao; trong n c, thiên tai, th i ti t tác đ ng
b t l i đ n s n xu t và đ i s ng; m t s m t hàng là đ u vào quan tr ng c a s n xu t nh đi n, x ng d u v n ch a th c hi n đ y đ theo c ch giá th tr ng bu c ph i đi u ch nh t ng; m t khác, chúng ta ph i n i l ng chính sách ti n t , tài khoá đ ng n
ch n suy gi m, duy trì t ng tr ng kinh t trong th i gian qua làm giá c t ng cao, t ng nguy c m t n đ nh kinh t v mô c a n c ta. Tr c tình hình trên và nh ng thách
th c l n đ t ra đ i v i vi c th c hi n các m c tiêu phát tri n kinh t xã h i n m 2011 đ n 2015, ngày 24/2/2011, Chính ph ban hành Ngh quy t 11/NQ-CP nh m th c hi n
m c tiêu ki m ch l m phát, n đ nh kinh t v mô, b o đ m an sinh xã h i trong n m
2011 v i nh ng n i dung ch y u nh sau:
Th nh t, th c hi n chính sách ti n t ch t ch , th n tr ng: Theo đó, h n
ch t ng cung ti n, b o đ m t c đ t ng tr ng tín d ng n m 2011 d i 20%, t ng
ph ng ti n thanh toán kho ng 15 – 16%; t p trung u tiên v n tín d ng ph c v phát
tri n s n xu t kinh doanh, nông nghi p, nông thôn, xu t kh u, công nghi p h tr ,
doanh nghi p nh và v a; gi m t c đ và t tr ng vay v n tín d ng c a khu v c phi (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
s n xu t, nh t là lnh v c b t đ ng s n, ch ng khoán.
Th hai, th c hi n chính sách tài khóa th t ch t, c t gi m đ u t công, gi m
b i chi ngân sách: ph n đ u t ng thu ngân sách nhà n c 7-8% so v i d toán n m 2011 đã đ c Qu c H i thông qua; rà soát, s p x p l i chi th ng xuyên đ ti t ki m