( n v tính: t đ ng)
N m 2008 NHNo BIDV Vietcombank Vietinbank MHB(1)
Trung bình nhóm T ng tài s n 386.868 246.494 219.910 195.978 29.968 215.844 T ng VCSH 20.989 13.466 13.316 N/a 1.169 12.235 Huy đ ng N/a 201.100 157.494 174.600 9.700 135.723 D n 284.617 160.983 111.643 119.900 15.212 138.471
Ngu n: T ng h p và ch n l c t MHBS, ACB 2009, Fitch 2010 .Ghi chú: (1) s li u cu i tháng 6/2008
2.3.1.1. M c đ đ v n
Trong nhóm này, các ngân hàng đ u có quy mô v n l n. Song h u h t các ngân
hàng đ u có t l v n ch s h u/ t ng tài s n m c kho ng 5 - 6%, th p h n so v i
trung bình ngành là 8,91% (n m 2009). Theo các thanh tra viên NHNN thì ch s này
là t m đ m đ m b o an toàn cho NH tr c r i ro, th ng m c 12% là h p lý. V y v
đ nh l ng có th coi đây là m t m c đ ch p nh n r i ro quá m c c a kh i ngân hàng này. Tuy nhiên, trong th c t , nhóm này nh n đ c s h tr khá l n t phía Nhà
h n m c khá cao, lên đ n con s ch c nghìn t đ ng.
Ngoài m c đích đ m b o an toàn v n cho ho t đ ng kinh doanh, vi c t ng v n
thông qua phát hành c phi u ra bên ngoài c a Vietcombank và Vietinbank còn nh m
m c đích m r ng h n m c đ u t vào các công ty con, công ty liên doanh - liên k t và đ u t dài h n; thúc đ y c ch ho t đ ng kinh doanh linh ho t h n và nâng cao
n ng l c c nh tranh so v i các NHTMCP và ngân hàng n c ngoài. Riêng MHB có t
l v n ch s h u/t ng tài s n tính đ n cu i n m 2008 ch d ng m c 3.9% nh ng
n m 2010 c ng đã đ c NHNN phê duy t ph ng án t ng v n đi u l lên 3000 t
đ ng. B ng 2.15. T l an toàn v n t i thi u (CAR) n m 2009 [8] Nhóm V n t có (T đ ng) H s an toàn v n (VTC/TSC r i ro) (%) NHTM NN 63.221,44 6,44 NHTMCP 103.751,62 15,9 NHLD, NHNNg 10.630,49 35,77 Cty TC, CTTC 17.663,97 17,55 T ng c ng 195.267,52 12,5 Nhìn chung t l an toàn v n c a nhóm NHTMNN n m 2009 là th p nh ng
theo s li u thì duy ch có ngân hàng BIDV là đ t m c 9,53% là đ v i tiêu chu n c a
Thông t 13. Vietcombank c ng đ t m c 8,11%, đ m b o t l an toàn theo Quy t
đ nh 457 v n đ c áp d ng trong th i gian này.
2.3.1.2. Ch t l ng tài s n Có
N x u c a khu v c ngân hàng t p trung ch y u t i các công ty tài chính, cho
thuê tài chính đ c bi t là các công ty cho thuê tài chính thu c các NHTMNN. Nhìn chung, kh i NHTMNN có t l n x u (so v i t ng d n ) cao h n kh i ngân hàng
khác. Nguyên nhân là do đ i t ng khách hàng c a nhóm đa ph n là các DNNN v i
m c đ r i ro tín d ng khá cao, vòng đ i d án dài, kh n ng thu h i v n ch m. M c đ d phòng r i ro ch a đ bù đ p r i ro tín d ng, t l d phòng r i ro tín d ng
m c th p. Tình tr ng qu n lý r i ro tín d ng ch a đáp ng v i quy mô th ph n d n .
M t s NHTMNN có t l n x u t ng đ i th p: n m 2008 Vietinbank là
1,09%; NHNo là 2,7% nh ng l i có nh ng kho n tài tr tín d ng kh ng l cho các t p đoàn l n ho c cho vay “ch đ nh” có r i ro khá l n và th ng đ c gia h n ho c c
c u l i k h n không đúng quy đ nh.
2.3.1.3. Kh n ng thanh kho n (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
B ng 2.16. Các ch tiêu thanh kho n c a kh i NHTMNN (không k MHB) [11]
(1): Tài s n thanh kho n bao g m: ti n m t, ngo i t , vàng, ti n g i t i NHTM, ti n g i t i NHNN VN;
tín phi u NHNN; Lo i tr đi các ch ng khoán chính ph
(2): Ngu n v n huy đ ng ng n h n bao g m toàn b ti n g i, vay liên ngân hàng, và vay NHNN VN
T ng d n so v i ngu n huy đ ng liên t c t ng qua các n m. Th i đi m n m
2008 t l này n u so quy đnh c a Thông t 13 (80%) ph n nào cho th y s ch p
nh n r i ro quá m c trong ho t đ ng c a kh i này. C th , t l d n / huy đ ng c a
NHNo và BIDV m c cao, x p x 100%. Riêng Vietcombank, t l này gi m xu ng
m c t t là 70,9%.
th 2.7. T c đ huy đ ng v n và t c đ cho vay c a các TCTD n m 2009[8]
N m
Ch tiêu 2006 2007
2008 T6 T12
T ng d n so v i ngu n v n huyđ ng % 78,4 82,3 86,2 84,7
Tài s n thanh kho n so v i t ng tài s n (1) % 14,7 16,3 17,2 14,9 Tài s n thanh kho n so v i t ng n ng n h n (2) % 15,8 17,6 18,8 16,4
N m 2009, s m t cân đ i trong t c đ huy đ ng v n và t c đ cho vay c a
kh i NHTMNN là l n nh t trong h th ng ngân hàng. Các ngân hàng đã cho vay v t
nhi u so v i huyđ ng th hi n m c đ ch p nh n r i ro quá m c. V m t s li u thì
kh n ng thanh kho n c a kh i NHTMNN là kém, song kh i này luôn nh n đ c s
h u thu n l n t phía NHNN nên ít khi b r i vào tr ng thi u h t thanh kho n. D n
ch ng đ a ra là vào th i đi m n m t n m 2006 đ n n m 2009, các ngân hàng kh i
này th ng là ngu n cung c p thanh kho n (cho vay th tr ng 2) cho các NHTMCP.
2.3.2. Nhóm NHTMCP
Nhóm NHTMCP nh ng n m g n đây có s gia t ng v t b c c v quy mô và tài s n, tuy nhiên có s phân c p khá rõ nét. M t s ngân hàng thành l p tr c và đ c đánh giá t t nh ngân hàng Á Châu (ACB), Ngân hàng Sài Gòn Th ng tín
(Sacombank), ngân hàng Xu t nh p kh u Vi t Nam (Eximbank). Bên c nh đó là m t
s ngân hàng ra đ i sau, ch a có nhi u u th trên th tr ng nh : ngân hàng B o Vi t, ngân hàng i Á, ngân hàng Nh t… 2.3.2.1. M c đ đ v n T l an toàn v n các NHTMCP t ng m nh và đ t m c khá cao trong th i k 2006-2008. H u h t các NHTMCP đ t m c t l trên 10%. i u này có đ c là vì các NHTMCP khá d dàng t ng v n trong th i k th tr ng ch ng khoán t ng nóng. B ng 2.17. T l an toàn v n m t s ngân hàng [13.11]
c bi t, n m 2008, Eximbank là ngân hàng có m c an toàn v n (CAR) cao
nh t (45,89%) do đã t ng m nh v n ch s h u trong n m 2008 (t ng 102% so v i
2007) t vi c bán c phi u cho ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC- Nh t B n), ngân hàng này c ng luôn có m c CAR cao nh t trong n m 2009 và n m 2010.
th 2.8. nh v nhóm TCTD theo t l an toàn v n t i thi u[8] (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
N m 2009, CAR c a nhóm NHTMCP v n m c khá cao là 15,9% (b ng 2.15).
Tuy nhiên theo y ban giám sát tài chính Qu c gia thì m t s l ng l n các NHTMCP
có m c an toàn v n khá cao, nh ng c u trúc s h u thi u minh b ch.
2.3.2.2. Ch t l ng tài s n Có:
D n tín d ng c a kh i NHTMCP t ng lên nhanh chóng và có t c đ t ng l n
nh t: n m 2009 t ng 68,7% so v i n m 2008. S t ng tr ng này đi cùng v i các tiêu chu n v tín d ng b h th p và kh n ng qu n tr r i ro kém đã làm t ng nguy c ch t l ng tài s n x u. Nh v y, các ngân hàng kh i này ch y u theo đu i m c tiêu l i
nhu n, t ng tr ng tín d ng quá m c.
th 2.10. nh v nhóm TCTD theo t l n x u n m 2009 [8]
Trong nh ngn m 2006-2009, t l n x u c a kh i NHTMCP gi m đi đáng k
xu ng còn d i 2%. i u này có đ c là d n cho vay trong th i k này c a các ngân hàng t ng r t m nh (t ng m u s nh đã phân tích trên) nên th c t , n x u v n t ng v tuy t đ i. Bên c nh đó, chu n m c k toán c a Vi t Nam và Qu c t còn có m c chênh l ch khá l n. N u tính theo chu n qu c t thì t l n x u c a Vi t Nam là r t cao, vào kho ng 4,5% đ n 10%.
2.3.2.3. Kh n ng thanh kho n
0 20 40 60 80 100 2006 92,4 13,9 16,8 44,3 41,1 2007 93,9 9,7 11,9 49,9 46,9 2008 94,7 12,2 15,4 27,9 26,4 D n / gu n v n (%) TS thanh kho n /T ng tài s n (%) TS thanh kho n / T ng n ng n h n (%)
Vay liên ngân
hàng /T ng d n
(%)
Vay liên ngân
hàng /t ng ti n g i (%)
Nhìn vào đ th ta th y, kh n ng thanh kho n c a kh i NHTMCP là kém. T l d n / ngu n v n huy đ ng trong các n m th ng kho ng 90%. T l tài s n thanh
kho n/ t ng tài s n th ng th p d i 20%. Tài s n thanh kho n so v i t ng tài s n
(kh n ng thanh toán nhanh) gi m đáng k , n m 2007 gi m xu ng d i 10% (trong
đi u ki n bình th ng c a h th ng NHTM ch s này là trên 20%). c bi t trong
th i k này, ch tiêu vay liên ngân hàng so v i t ng d n c a c h th ng đ t 50% (đã phân tích k trên) cho th y m c đ ch p nh n r i ro quá m c c a kh i này.
K t lu n chung ch ng II
ánh giá v th tr ng tài chính NHTM Vi t Nam, WB và IMF cho r ng, khu
v c này m i đang giai đo n đ u c a s phát tri n. H th ng ngân hàng đã đ c
chuy n đ i sang c ch th tr ng; đa d ng hoá lo i hình s h u và có s tham gia c a n c ngoài. TTCK phát tri n nhanh chóng, m c đ ti n t hoá c a n n kinh t đã đ c
c i thi n đáng k . S phát tri n c a th tr ng tài chính ngân hàng đã đi đôi v i nh ng
c i thi n tích c c v n ng l c huy đ ng v n và cho vay c a h th ng NHTM Vi t
Nam. Tuy nhiên, m c đ phát tri n th tr ng này d ng nh v n là b m t (chi u
r ng); m c đ phát tri n theo chi u sâu và n ng l c qu n lý r i ro còn h n ch . H n (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
n a trong nh ng n m qua, có không ít nh ng bi u hi n v s ch p nh n r i ro quá
m c c a các ngân hàng, đe d a đ n s phát tri n b n v ng c a th tr ng tài chính.
S ch p nh n r i ro quá m c c a h th ng NHTM Vi t Nam xu t phát t nh ng
y u kém trong ho t đ ng huy đ ng v n c a các ngân hàng. V n đ m t cân đ i k h n
là v n đ c h u, c c u ngu n ng n h n (d i 1 n m) các NHTM t ng lên trên 80%
t ng ngu n v n trong su t nh ng n m g n đây. Song các ngân hàng luôn đ t ra m c
tiêu t ng tr ng tín d ng cao, đ u t nhi u vào cho vay trung dài h n. Nh v y, nhìn chung tình tr ng c a toàn h th ng là l y ng n nuôi dài, ch p nh n r i ro quá m c. T
n m 2006, t ng tr ng tín d ng c a kh i ngân hàng luôn trong tình tr ng nóng, t c đ t ng tr ng tín d ng đ c bi t cao các NHTMCP (trung bình tín d ng t ng trên
100%). Trong khi n ng l c qu n tr r i ro còn nhi u y u kém, các ngân hàng d dàng
cho vay h n, d n so v i ngu n v n huy đ ng c a c h th ng lên g n 100% và có xu
h ng đ u c nhi u h n vào lnh v c r i ro cao nh TTCK, TTB S (n m 2007 có
ngân hàng cho vay B S chi m đ n 70% t ng d n , huy đ ng v n vào TTCK t ng
nóng). S ch p nh n r i ro quá m c này d n đ n vi c huy đ ng trên th tr ng 1 không đ đáp ng, các ngân hàng ti p t c huy đ ng th tr ng 2 đ cho vay khi n ch
tiêu vay th tr ng 2/ t ng d n n m 2007 c a kh i NHTMCP đ t đ n 50%. Khi
NHNN áp d ng nh ng chính sách ti n t th t ch t, các NHTM đ ng lo t r i vào tình tr ng thi u h t thanh kho n nghiêm tr ng và s n sàng ch y đua lãi su t, đ y m c lãi
su t huy đ ng th tr ng 1 lên m c k l c 19,2% và huy đ ng th tr ng 2 có th i
đi m lên đ n 45% vào n m 2008. Nhìn vào nh ng di n bi n trong th i gian này ta d dàng nh n th y h th ng NHTM Vi t Nam đã ch p nh n r i ro quá m c và ng p sâu
trong r i ro.
Bên c nh đó, c c u cho vay theo khách hàng th i gian qua t p trung ch y u
vào kh i DNNN trong khi kh i này ho t đ ng ngày càng kém hi u qu khi n các ngân hàng đ i m t v i h u qu gia t ng n x u. N m 2009, 2010, huy đ ng và cho vay b ng
ngo i t t ng đ t bi n d n đ n tình tr ng đô la hóa n n kinh t . N m 2010 huy đ ng
ngo i t chi m đ n 29,5% trên t ng huy đ ng, cho vay ngo i t chi m 26,8% trên t ng
cho vay. Có th ngân hàng không b m t cân đ i ti n t nh ng do n ng l c qu n lý r i
ro t giá c a các doanh nghi p vay v n và c ngân hàng còn kém d n t i nguy c n
x u, v n gia t ng. Vì th , đây c ng có th coi là bi u hi n ch p nh n r i ro quá m c
c a h th ng NHTM.
M c đ ch p nh n r i ro c a khu v c ngân hàng th i gian qua còn bi u hi n t ng tr ng r t m nh v quy mô (v n t có, tài s n, chi nhánh). H u h t các ngân hàng
đ n nay đ u đ t yêu c u v n đi u l t i thi u là 3000 t đ ng theo quy đ nh c a
NHNN song các ngân hàng l i trong tình tr ng “v n m i, qu n tr c ”. Vi c m r ng
chi nhánh tràn lan, thành l p t p đoàn tài chính khi n ngu n v n ngân hàng b chia s , (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
qu n lý l ng l o, các ngân hàng còn lách lu t b ng cách rót v n cho các công ty ch ng khoán đ cho vay ch ng khoán…
S ch p nh n r i ro quá m c c a h th ng ngân hàng trong th i gian qua và nh ng tác đ ng to l n c a r i ro, đ v ngân hàng đã tìm hi u ch ng I đ t ra cho chúng ta
m t yêu c u c p bách ph i h n ch m c đ ch p nh n r i ro c a h th ng. ch ng III,
khóa lu n xin đ ra nh ng gi i pháp qu n lý góp ph n gi m m c đ ch p nh n r i ro c a
h th ng ngân hàng đ c đ t trong m c tiêu phát tri n c a th tr ng tài chính nói chung và th tr ng tài chính - ngân hàng ngân hàng nói riêng trong th i gian t i.
CH NG III: GI I PHÁP H N CH CH P NH N R I RO QUÁ M C C A H TH NG NHTM VI T NAM.
3.1 M c tiêu phát tri n ngành ngân hàng Vi t Nam trong th i gian t i
Vi c n đ nh, gi m thi u r i ro c a khu v c ngân hàng thông qua qu n lý m c đ ch p nh n r i ro quá m c c a khu v c này là vô cùng quan tr ng. M c tiêu này s h tr cho m c tiêu phát tri n kinh t xã h i c a Vi t Nam trong th i gian t i.
3.1.1. M c tiêu phát tri n kinh t đ t n c
3.1.1.1. M c tiêu phát tri n kinh t - xã h i 5 n m t 2011-2015