b. Môi trường ngành:
3.2.1.Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty thời gian qua
3.2.1.1. Lượng hàng hóa vận chuyển qua các năm
ĐVT: Tấn
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010
Tăng Trưởng 2009/200 8 Tăng Trưởng 2010/200 9 1. Sản lượng vận chuyển 3.562 5.978 9.788 167% 163% - Xe Công ty 1.133 3.663 7.346 323% 200% * Tỷ trọng 32% 61% 75% - Thuê ngoài 2.429 2.315 2.442 3% -71% * Tỷ trọng 68% 39% 25% 2. Khối lượng 3.577 6.636 9.359 185% 141%
luân chuyển
- Xe Công ty 1.427 3.978 7.526 278% 189%
* Tỷ trọng 40% 60% 80%
- Thuê ngoài 2.150 2.658 1.833 123% -32%
* Tỷ trọng 60% 40% 20%
Hình 3.1. lượng hàng hóa vận chuyển qua các năm (Nguồn: phòng kế toán tài vụ)
Nhận xét
Năm 2008
Công ty chỉ sở hữu một lượng xe cũ sắp hết niên hạn sử dụng có tổng tải trọng của cả nguồn xe hiện hữu là 462 (tấn), sản lượng hàng hóa do đội xe công ty trực tiếp thực hiện giao nhận là 1.133 (tấn)/năm 2008 và chiếm tỷ trọng 16% trên tổng sản lượng cả năm, bên cạnh đó lượng hàng luân chuyển do công ty thực hiện là 3.577tấn.km chiếm tỷ trọng 50% trên tổng toàn bộ lượng hàng hóa, điều này chứng tỏ hiệu quả thực hiện của lực lượng xe công ty tại giai đoạn này còn quá thấp. Với lượng xe ít và tổng tải trọng còn quá thấp như vậy, khu vực Bến Tre, Nha Trang bấy giờ bị bỏ ngỏ cho đơn vị bên ngoài thực hiện giao nhận hoàn toàn, làm giảm khả năng kiểm soát của công ty và tăng chi phí thuê ngoài.
Năm 2009
Công ty bắt đầu trang bị thêm một số xe chuyên dụng chở hàng đã nâng mức tổng tải trọng của cả nguồn xe lúc bấy giờ lên tới 5.978(tấn). Công ty đã mở rộng thêm hệ thống chân rết tại khu vực Miền Tây để quản lý, tăng khả năng giám sát việc điều hàng tại các khu vực này đã nâng sản lượng vận chuyển do đội xe công ty thực hiện lên 3.663 (tấn) tăng 323% so với năm 2008 và chiếm tỷ trọng 61% trên tổng sản lượng cả năm còn lại là thuê ngoài. Lượng hàng hóa luân chuyển cả
năm 2009 là 6.636 tấn.km tăng 185% so với năm 2008 trong đó lượng hàng hóa luân chuyển của xe công ty là 3.978tấn.km tức chiếm 60% tỷ trọng của cả năm và tăng 278% so với năm 2008 trong khi các đơn vị thuê ngoài chỉ tăng 23% so với năm 2008.
Năm 2010
Năm 2010 công ty mạnh dạn đầu tư hệ thống xe chuyên dụng chở hàng đông lạnh đã nâng mức tổng tải trọng nguồn xe của công ty lên 978 (tấn) đưa sản lượng vận chuyển của công ty lên 9.788 tấn chiếm tỷ trọng 51% tổng sản lượng toàn năm 2010 và tăng 163% so với năm 2009.
3.2.1.2. Lượng khách vận chuyển thời gian qua
ĐVT: Người
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Tăng Trưởng 2009/2008
Tăng Trưởng 2010/2009 6.274 14.342 56.694 228% 395%
Hình 3.2. lượng khách vận chuyển thời gian qua (Nguồn: Phòng điều độ và giao nhận)
Nhận xét
Năm 2008
Lượng hành khách vận chuyển chỉ đạt 6.274 người, do năm này số lượng xe chuyên chở khách ít và xe có sức chở thấp (4 xe, trong đó có 2 xe 24 chỗ
ngồi/xe), xe công ty chủ yếu chạy tuyến ngắn, chủ yếu là trong thành phố và khu vực giáp ranh nên sức chuyên chở của công ty không cao.
Lượng hành khách vận chuyển tăng gấp đôi so với năm 2008, đạt 14.342 người, tăng 228% so với năm 2008. Lượng hành khách tăng như vậy là do công ty đã đầu tư mua sắm thêm một số xe khách mới, vận chuyển 100% lượng khách du lịch cho công ty Tân Việt Á và ký hợp đồng chuyên chở khách đi du lịch với một số công ty, trường học đóng trên địa bàn Tân Bình.
Năm 2010
Trong năm này lượng hành khách mà công ty vận chuyển được tăng gấp ba lần so với năm 2009, đạt 56.694 người, tăng 395% so với năm 2009. Cũng như năm 2009, năm 2010 công ty đã mua thêm 4 xe HUYNDAI mới có sức chở 50 người đáp ứng nhu cầu vận chuyển ngày càng cao của công ty Tân Việt Á. Trong năm này, lượng hành khách tăng như vậy là do công ty đã tăng chuyến phục vụ một số trường trung học trên địa bàn Quận Tân Bình cho học sinh đi tham quan Đà Lạt, Vũng Tàu, Nha Trang.
3.2.1.3. Doanh thu của công ty thời gian qua
ĐVT: Đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tăng Trưởng 2009/2008 Tăng Trưởng 2010/2009 1. Doanh thu (VAT) 6.314.877.275 11.875.516.476 24.736.511.574 188% 208% 2. Tổng chi 2.696.669.798 5.326.595.624 9.367.537.477 197% 175%
phí - Xe Công ty 953.766.339 2.657.679.886 6.747.446.667 278% 253% * Tỷ trọng 35% 49% 72% - Thuê ngoài 1.742.903.459 2.668.915.738 2.620.090.810 153% -1,82% * Tỷ trọng 65% 51% 28% 3. Lãi/lỗ 3.618.207.477 6.548.920.852 15.368.974.097 180% 234% Hình 3.3. doanh thu của công ty thời gian qua (Nguồn: Phòng kế toán tài vụ)
Nhận xét kết quả hoạt động kinh doanh thời gian qua: Thu nhập bình quân lao động của công ty:
Công thức tính tiền lương:
Đơn giá tiền lương = Quỹ lương / tổng số giờ công lao động Tiền lương = Tổng số giờ công lao động x Đơn giá tiền lương.
ĐVT: Đồng Tiền lương bình quân/người/tháng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
2.730.000 3.400.000 4.200.000
Hình 3.4. thu nhập bình quân của người lao động (Nguồn: phòng kế toán – tài vụ)
Nhận xét
Năm 2008
Do mới đi vào hoàn thiện công tác quản lý tổ chức hoạt động theo hướng chuyên nghiệp nên doanh thu của công ty là không cao, tổng doanh thu chỉ đạt 6.314.877.275 đồng. Toàn bộ chi phí do công ty chi ra vào thời điểm này đều là chi phí thuê ngoài, mức chi phí do công ty đã chi ra cho hoạt động xe công ty là 953.766.339 (đồng) chiếm tỷ trọng 35% trên tổng chi phí của cả năm 2008 còn lại là 65% của các đơn vị thuê ngoài. Tổng chi phí trong năm là 2.696.669.798 (đồng) chiếm đến 42% doanh thu điều đó hoạt động công ty bấy giờ là kém hiệu quả. Lượng chi phí lớn có thể lý giải bởi một số lý do là vào thời điểm này kế hoạch luân chuyển hàng của SEASPIMEX chưa ổn định, hay thay đổi về lộ trình có nhiều tuyến đường đi từ các tỉnh vào thành phố Hồ Chí Minh và ngược lại làm tăng chi phí hao phí trong vận chuyển trong khi đó đơn giá của SEASPIMEX khoán không điều chỉnh tăng được. Ngoài ra, công ty mới ký hợp đồng vận chuyển khách du lịch với công ty Tân Việt Á nên lượng khách chuyên chở không nhiều, dẫn đến doanh thu giảm vì chi phí nhân viên, chi phí bảo trì phương tiện công ty vẫn phải chi trả.
Doanh thu đạt được là 11.875.516.476 trong đó, tổng chi phí cho việc vận chuyển và giao nhận hàng năm 2009 là 5.326.595.624 (đồng) tăng 197% so với năm 2007 trong khi sản lượng chỉ tăng 167% so với năm 2008 như vậy trong năm này hoạt động của công ty vẫn còn phụ thuộc vào các đơn vị thuê ngoài dẫn đến việc bị làm giá, bị lựa chọn các tuyến đường có lợi và hơn cả là tình hình chung trong hệ thống SEASPIMEX lúc bấy giờ là tâm lý người tiêu dùng chưa thống nhất về chất lượng sản phẩm của các nhà máy nên dẫn đến có những tuyến đường chở từ Miền Tây lên thành phố Hồ Chí Minh và ngược lại làm gia tăng chi phí hao phí, hơn thế năm này là năm có biến động lớn về giá nhiên liệu nên các đơn vị thuê ngoài đòi tăng gía trong khi đơn giá công ty ký với SEASPIMEX, Tân Việt Á là ổn định.
Năm 2010:
Vào năm 2010, cùng với việc đầu tư nguồn xe công ty đã thành lập và hoàn thiện chức năng hoạt động, tăng độ cơ động trong giao nhận hàng, giúp công ty tăng khả năng giám sát việc luân chuyển hàng hóa và thoát khỏi tình trạng bị động trước các đơn vị thuê ngoài trong việc dành tuyến có lợi cũng như làm giá từ các đơn vị thuê ngoài và hơn tất cả là giảm được lượng lớn chi phí chênh lệch do phải thuê ngoài. Với việc đầu tư như vậy lượng chi phí mà công ty bỏ ra trong năm 2009 là 9.367.537.477 (đồng) tăng 176% so với năm 2009 trong khi sản lượng vẫn tăng ổn định là 163% so với năm 2009 dù tốc độ tăng chi phí vẫn cao hơn tốc độ tăng sản lượng cũng như tỷ lệ thuận với tốc độ tăng luân chuyển hàng hóa đã khẳng định hoạt động của công ty là hiệu quả và hoàn toàn đúng hướng, tổng doanh thu của năm là 24.736.511.574 đồng. Trong năm này mức chi phí cho lượng xe công ty là 6.747.446.667 (đồng) chiếm tỷ trọng 72%/tổng chi phí của cả năm và tăng 252% so với năm 2009 làm giảm chi phí thuê ngoài còn 2,620,090,810 (đồng) chiếm tỷ trọng 28% cả năm.
Trong năm này một trong những yếu tố mấu chốt làm tăng chi phí của hoạt động kinh doanh của công ty là giá nhiên liệu luôn tăng cao dẫn đến việc tăng giá từ
các đơn vị thuê ngoài trong khi giá do công ty nhận là ổn định, hơn thế tình hình thực hiện phân phối hàng hóa Thủy Sản chế biến có nhiều lúc xảy ra biến động về nguồn cung dẫn đến việc khan hiếm hàng nên xảy ra tình trạng điều hàng từ các nơi xa đến dẫn đến tăng chi phí hao phí làm giảm lợi nhuận công ty.
Vốn cố định của công ty sẽ tăng thêm vì đầu năm 2011, công ty sẽ mua thêm 5 chiếc xe mới. Trong đó có 3 xe Container lạnh trị giá 920.000.000đồng/xe, còn lại 2 xe chở khách trị giá là 850.000.000đồng/xe. Như vậy, số vốn cố định tăng thêm là 4.460.000.000đồng.
Ngoài ra, công ty cũng đã tổ chức đại tu, bảo dưỡng phương tiện vận tải, tính đến tháng 12 năm 2010 như sau:
Đại tu máy: xe công ty là 4 xe, xe của công ty ngoài 7 xe.
Bảo dưỡng: 124 lần.