5. Bố cục của luận văn
4.3.3. Thực hiện đúng quy trình cho vay
Trong thực hiện quy trình tín dụng cần phải tuân thủ đúng quy trình xét duyệt cho vay, cán bộ tín dụng phải kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay.
Trƣớc khi cho vay, cán bộ tín dụng cần kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hàng nhƣ hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay, tính hiệu quả của dự án...
Việc kiểm tra trong khi cho vay giúp cho cán bộ tín dụng kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích không. Việc kiểm tra này thông thƣờng dựa trên các hoá đơn tài chính, hợp đồng kinh tế, những diễn biến khác của khách hàng.
Ngoài ra, trong quá trình cho vay, cán bộ tín dụng phải thƣờng xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, việc kiểm tra có thể định kỳ hoặc đột xuất để đảm bảo tính khách quan. Việc kiểm tra này giúp cán bộ tín dụng đánh giá chính xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn.
Đối với những khách hàng là doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân lớn đều phải thông qua Hội đồng tín dụng, qua đó sàn lọc khách hàng có khả năng tài chính, kinh doanh hiệu quả để hạn chế rủi ro.
Trên thực tế quy trình cho vay của NHNo & PTNT Việt Nam khá chặt chẽ và nếu cán bộ tín dụng ở các chi nhánh ngân hàng NHNo đều thực hiện đúng quy trình cho vay thì có thể khẳng định tỷ lệ nợ quá hạn sẽ rất thấp, nếu không có sự ảnh hƣởng của thời tiết, thiên tai và các nguyên nhân khách quan khác. Vì vậy hiện nay tình hình chung là một phần lớn các cán bộ tín dụng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ không chỉ ở ngân hàng NHNo&PTNT TP Thái Nguyên mà ở các chi nhánh ngân hàng khác còn có cán bộ thực hiện chƣa đúng quy trình cho vay mà ngân hàng NHNo Việt Nam quy định. Điều này cũng có yếu tố khách quan. Tuy nhiên cách thức tiếp cận, làm hồ sơ, thủ tục cho vay mà một phần không nhỏ CBTD ở NHNo&PTNT TP Thái Nguyên áp dụng chƣa đƣợc hợp lý. Quy trình cho vay mà CBTD ở đây áp dụng chỉ chú ý đến tƣ cách ngƣời vay và khả năng tài chính, tài sản thế chấp của ngƣời vay là chủ yếu. Dự án, phƣơng án xin vay đƣợc lập chỉ mang tính hình thức. Đây là điều chƣa hợp lý bởi vì khả năng trả nợ của ngƣời vay phụ thuộc rất lớn vào hiệu quả của dự án, phƣơng án mà họ đầu tƣ. Trong dự án, phƣơng án phần lớn khách hàng đều sử dụng một phần vốn tự có của mình. Vì vậy, nên dự án khi đƣa vào sản xuất kinh doanh không có hiệu quả nhƣ mong đợi, thậm chí bị thua lỗ cả vốn tự có và vốn vay ngân hàng thì khả năng tài chính của họ không còn và họ không tự bán tài sản thế chấp để trả nợ khi hết hạn mà họ cố tìm các biện pháp khác kiếm ra tiền để trả nợ dẫn đến hiện tƣợng chây ỳ, khó đòi nợ khi đến hạn hoặc để nợ quá hạn phát sinh kéo dài. Việc bán tài sản thế chấp (TSTC) cũng gặp nhiều khó khăn. Bởi vì đa số các tài sản đƣa ra làm vật thế chấp là nhà cửa, ruộng vƣờn. Khi họ không trả đƣợc nợ, nếu nhƣ ngân hàng thực hiện việc phát mại tài sản sẽ gặp khó khăn về mặt tâm lý vì nhà cửa, ruộng vƣờn thƣờng liền với đời sống anh em gia tộc họ hàng nên khó có thể mua bán trao đổi dễ dàng đƣợc. Vì vậy khó có thể phát mại nhà cửa, đất đai mà họ thế chấp. Việc không quan tâm đến dự án, phƣơng án xin vay cũng là nguyên nhân lớn góp phần làm tăng tỷ lệ nợ quá hạn. Để hạn chế nợ quá hạn, ngân hàng nên quan tâm đến việc lập và thẩm định hiệu quả kinh tế của dự án. Đây quả là vấn đề khó khăn không chỉ riêng đối với chi nhánh NHNo&PTNT TP Thái Nguyên mà còn là vấn đề chung đối với tất cả các chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam. Giải quyết đƣợc vấn đề này có thể hạn chế tỷ lệ nợ quá hạn. Có nhiều ý kiến cho rằng nếu dự án, phƣơng án đƣợc xem xét cẩn
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ thận thì số khách hàng đƣợc vay sẽ giảm, ngân hàng sẽ không đáp ứng đủ yêu cầu khối lƣợng vốn cho vay và dƣ nợ kế hoạch đã giao. Tuy nhiên nếu ngân hàng có chiến lƣợc thu hút khách hàng tốt thì số khách hàng đến vay vốn ngân hàng sẽ tăng lên và ngân hàng có thể loại bỏ những dự án không mang lại hiệu quả hoặc yêu cầu khách hàng lập dự án khả thi hơn. Nhƣ vậy doanh số cho vay và dƣ nợ vẫn sẽ đƣợc ổn định và có xu hƣớng tăng cao trong khi đó nợ quá hạn chắc chắn sẽ đƣợc giảm thấp. Việc lập các dự án, phƣơng án nên để các hộ tính toán kinh tế và tự lập. Với những hƣớng dẫn và thông báo cụ thể cách thức lập các loại dự án, phƣơng án tới từng đối tƣợng xin vay. Các cán bộ tín dụng chỉ làm nhiệm vụ thẩm định dự án, phƣơng án, trao đổi tƣ vấn thêm với các hộ về tính khả thi của dự án, phƣơng án với mục đích làm cho khách hàng hiểu mình làm là vì họ trƣớc tiên sau đó mới đến lợi ích của ngân hàng.
Song song với việc thẩm định dự án, phƣơng án việc chú trọng đến tƣ cách của ngƣời vay, khả năng tài chính cũng nhƣ tài sản thế chấp mà Ngân hàng đang làm là điều cần thiết, tuy nó không là chỉ tiêu quan trọng nhất để xác định cho vay nhƣng nó là tiêu chuẩn đạo đức, ràng buộc pháp lý buộc ngƣời vay phải có trách nhiệm hơn trong sản xuất kinh doanh của mình cũng nhƣ trong việc trả nợ ngân hàng đúng thời hạn cam kết trên hợp đồng tín dụng.
4.3.4. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng
- Về năng lực công tác: Yêu cầu mỗi cán bộ trong ngân hàng, đặc biệt có liên quan tới công tác cho vay không những phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững và thực hiện đúng các quy định hiện hành mà còn phải không ngừng nâng cao năng lực công tác, nhất là phát hiện và ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng.
- Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Mỗi cán bộ ngân hàng phải luôn tự tu dƣỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm với công việc. Cán bộ ở cƣơng vị càng cao thì càng phải gƣơng mẫu trong việc thực hiện quy chế cho vay, quy định về đảm bảo tiền vay, quy định về phân
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Có nhƣ vậy không những giữ vững đƣợc phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm cũng đƣợc nâng lên, xử lý công việc hiệu quả hơn, khắc phục đƣợc tƣ tƣởng ỷ lại, trông chờ tạo ra chuyển biến tích cực trong quản lý.
Quan tâm nhiều hơn đến việc đào tạo, bồi dƣỡng, nâng cao trình độ và tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ trong công tác, đồng thời phải căn cứ vào kết quả công tác của họ để có chế độ đãi ngộ, đối xử công bằng: Đối với cán bộ có thành tích xuất sắc cần biểu dƣơng, khen thƣởng cả về vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết quả họ đạt đƣợc. Còn đối với cán bộ có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà có thể phê bình, hoặc xử phạt kỉ luật.
Theo chỉ đạo của NHNo & PTNT Việt Nam từ đầu năm 2007 triển khai chƣơng trình hiện đại hoá NHNo&PTNT Thái Nguyên trong đó có NHNo&PTNT TP Thái Nguyênđến năm 2010 trở thành một Ngân hàng hiện đại phù hợp với điều kiện thực tế. Theo đó vận đề nguồn nhân lực có ý nghĩa rất quan trọng đối với chất lƣợng và hiệu quả hoạt động của NHNo & PTNT cũng nhƣ thành công của chƣơng trình hiện đại hoá NHNo & PTNT Thái Nguyên trong thời gian tới.
Thực tế hiện nay hầu hết cán bộ cán bộ công tác tại NHNo & PTNT Thái Nguyên còn trẻ, trên 80% có trình độ đại học. Hàng năm NHNo&PTNT TP Thái Nguyênvẫn tiếp tục cử cán bộ đi học cao học hay tham gia các khoá tập huấn ngắn ngày do NHNo & PTNT Việt Nam tổ chức nhằm nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực. Trong thời gian tới để nâng cao hơn nữa hiệu quả nguồn nhân lực, góp phần hạn chế rủi ro NHNo&PTNT TP Thái Nguyên cần áp dụng các giải pháp sau:
- Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, khuyến khích và tạo điều kiện cho các cán bộ tín dụng tham giá khoá đào tạo, tập huấn, đồng thời cung cấp tài liệu tham khảo cho cán bộ tự nghiên cứu.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ - Chú trọng công tác giáo dục chính trị tƣ tƣởng cho cán bộ tín dụng để ngăn ngừa rủi ro đạo đức.
- Có chính sách sử dụng cán bộ hợp lý, tổ chức phân công công việc phù hợp với năng lực, sở trƣờng của từng ngƣời để nâng cao hiệu quả làm việc, đồng thời từng bƣớc tiêu chuẩn hóa cán bộ ngân hàng theo chƣơng trình hiện đại hoá NHNo&PTNT đã đƣợc triển khai từ tháng 6/2006. Trang bị cho cán bộ tín dụng các kỹ năng cơ bản sau:
+ Kỹ năng Marketing để quảng cáo, giới thiệu với khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của NHNo&PTNT Thái Nguyên, về những thế mạnh về sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng.
+ Kỹ năng thu thập và sử lý thông tin có chọn lọc.
+ Kỹ năng phân tích, khả năng nhận định, đánh giá tình hình có căn cứ khoa học để đƣa ra các quyết định tốt nhất.
+ Kỹ năng đàm phán với khách hàng về các vấn đề liên quan tới các điều khoản trong hợp đồn vay vốn bảo đảm cho hợp đồng vay vốn đƣợc tuân thủ nghiêm túc.
Yêu cầu các cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định của Ngân hàng phải là ngƣời hiểu biết về nhiều lĩnh vực (kinh tế, kỹ thuật, khoa học, pháp luật...).
4.3.5. Kiên quyết xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể
Trƣớc hết, NHNo & PTNT TP Thái Nguyên cần nhìn đúng thực trạng dƣ nợ để có biện pháp thích hợp xử lý nợ quá hạn phát sinh, quá trình xử lý phải tuân thủ đúng cơ chế hiện hành kết hợp với các biện pháp xử lý linh hoạt vừa tránh đƣợc tổn thất cho Ngân hàng, đồng thời giúp khách hàng tháo gỡ khó khăn.
Thứ hai, NHNo&PTNT TP Thái Nguyên cần tìm hiểu nguyên nhân khách hàng vay vốn không trả đƣợc nợ vay đúng hạn. Ngân hàng có thể phân tích nguyên nhân nợ quá hạn phát sinh và đánh giá thực trạng nợ của từng hồ sơ tín dụng theo loại hình kinh tế và thời hạn cho vay, về khả năng thu hồi để có biện pháp xử lý.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Nếu do nguyên nhân khách quan NHNo & PTNT TP Thái Nguyên có thể gia hạn nợ để khách hàng có thời gian chuẩn bị trả nợ cho ngân hàng. Khi không thể cho giá hạn nữa thì tuỳ mục đích sử dụng vốn có thể cho vay từ ngắn hạn chuyển lên trung hạn, hoặc yêu cầu khách hàng vay vốn bổ sung thêm tài sản thế chấp, cầm cố để bổ sung thời hạn cho vay với những khách hàng có khả năng trả nợ, có thiện chí trả nợ hoặc trong quá trình sử dụng vốn khách hàng đã trả đƣợc một phần nợ gốc, trả lãi hàng tháng đầy đủ, có uy tín trong quan hệ vay vốn với Ngân hàng những hiện tại gặp một số khó khăn do những nguyên nhân bất khả kháng.
Trong trƣờng hợp không thể gia hạn nợ hoặc kéo dài thời gian trả nợ thì Ngân hàng động viên, thuyết phục khách hàng tự nguyện bán tài sản để trả nợ thì đƣợc giảm trừ chênh lệch lãi suất quá hạn và lãi suất trong hạn. Trong trƣờng hợp doanh nghiệp vay vốn cố tình trây ì thì Ngân hàng cần tranh thủ tối đa sự hỗ trợ của cơ quan pháp luật, cƣơng quyết buộc khách hàng giao tài sản cho Ngân hàng quản lý để cho thuê hoặc phát mại để thu hồi vốn.
Thứ ba, giao chỉ tiêu thu hồi nợ quá hạn đến từng cán bộ tín dụng, bình xét trả lƣơng kinh doanh, để đạt các danh hiệu thi đua thì buộc cán bộ tín dụng phải hoàn thành chỉ tiêu xử lý nợ quá hạn. Định kỳ quý một lần xét thƣởng đột xuất về thành tích xử lý nợ quá hạn đối với tập thể phòng và các cá nhân hoàn thành tốt nhiệm vụ.
4.3.6. Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng
Mở rộng hoạt động tín dụng phải đi đôi với quản lý phòng ngừa rủi ro tín dụng. Đây là việc làm thật sự cần thiết đối với NHNo&PTNT TP Thái Nguyên trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế. Cụ thể:
Tăng cƣờng giám sát sử dụng vốn vay, tránh trƣờng hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, khi nợ đến hạn không có khả năng trả. Trong đó đặc biệt thực hiện:
Kiểm tra thƣờng xuyên và đột xuất.
Thay đổi nội dung kiểm tra, không chỉ kiểm tra mục đích vay mà còn các yếu tố khác nhƣ TSĐB, pháp lý, uy tín…
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Sau khi kiểm tra, phải xử lý kết quả kiểm tra bằng cách đánh giá lại xếp hạng khách hàng và xử lý.
Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ nhằm ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng; phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do CBTD gây ra.
4.3.7. Thực hiện việc phân loại, đánh giá khách hàng và khoản vay
Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá và phân loại khách hàng là hết sức cần thiết. Trên cơ sở đánh giá, phân loại khách hàng, ngân hàng sẽ có chính sách tín dụng cụ thể áp dụng cho từng đối tƣợng khách hàng. Do hoạt động kinh doanh của khách hàng luôn biến động, vì vậy việc thu thập thông tin, đánh giá khách hàng phải thƣờng xuyên để có chính sách linh hoạt, phù hợp với từng thời kỳ cụ thể, tránh cứng nhắc, chủ quan. Việc đánh giá khách hàng có thể đánh giá qua các chỉ tiêu:
- Đánh giá uy tín khách hàng: Đánh giá uy tín, tính cách, tƣ cách đạo đức, phẩm chất của ngƣời đi vay, ngƣời điều hành và uy tín của họ với những ngƣời xung quanh nhƣ ngƣời thân, bạn bè, đồng nghiệp, đối thủ cạnh tranh, đánh giá về lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp an toàn hay mạo hiểm.
- Đánh giá năng lực quản lý của doanh nghiệp thông qua quyết định thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, đánh giá năng lực của ngƣời đại diện. Từ đó cho biết khả năng trả nợ của ngƣời đi vay.
- Phân tích đánh giá năng lực tài chính của doanh nghiệp: Xem xét các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong ba năm gần nhất thông qua tỷ lệ về khả năng thanh toán, tỷ lệ cơ cấu vốn, chỉ tiêu về khả năng sinh lời, sản phẩm của doanh nghiệp, thị phần của doanh nghiệp trên thị trƣờng...
- Phân tích khả năng tạo lợi nhuận thông qua sản phẩm của doanh nghiệp, chính sách giá cả, chiến lƣợc kinh doanh, vị thế của doanh nghiệp trên thị trƣờng, sự ƣa thích sản phẩm của doanh nghiệp trên thị trƣờng, chất lƣợng quản lý chi phí vốn, sử dụng vốn của doanh nghiệp. Đồng thời phân tích điều kiện kinh doanh.