5. Bố cục của luận văn
3.3. Đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng
3.3.1. Những biện pháp mà ngân hàng đã thực hiện được để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
Trong môi trƣờng cạnh tranh ngày càng gay gắt nhƣ hiện nay, để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả và nâng cao khả năng cạnh tranh, NHNo&PTNT TP Thái Nguyên đã có một loạt các biện pháp nhằm cải thiện dần chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro. Dƣới đây là một số biện pháp mà NHNo&PTNT TP Thái Nguyên đã thực hiện.
3.3.1.1. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Với định hƣớng hoạt động tín dụng Tăng trƣởng tín dụng thận trọng, tập trung nâng cao chất lƣợng và các giải pháp chính sách mà NHNo&PTNT TP Thái Nguyên đƣa ra đã đƣợc Ngân hàng áp dụng một cách linh động sáng tạo vào thực tiễn, góp phần quan trọng vào những kết quả đạt đƣợc trong thời gian vừa qua. Cụ thể chính sách tín dụng của NHNo&PTNT TP Thái Nguyên bao gồm: Các định hƣớng về ngành, lĩnh vực đầu tƣ; Xây dựng giới hạn tín dụng cho các khách hàng doanh nghiệp; Quy định về thẩm quyền phán quyết tín dụng; Các quy định về việc kiểm tra sau khi cho vay và xử lý đối với các khoản vay có vấn đề...
3.3.1.2. Kiểm soát cho vay
Bên cạnh chính sách tín dụng hợp lý thì Ngân hàng cũng đánh giá rất cao hoạt động kiểm soát các khoản cho vay để hạn chế rủi ro tín dụng.
Hoạt động kiểm tra, giám sát và phát hiện các dấu hiệu rủi ro sau khi cho vay ở NHNo&PTNT TP Thái Nguyên đƣợc coi là nhiệm vụ quan trọng của tất cả các cán bộ tham gia làm công tác tín dụng. Chính vì vậy, các bộ phận cán bộ liên quan phải phối hợp chặt chẽ với nhau trong suốt quá trình thực hiện, tuân thủ nghiêm túc các bƣớc theo quy định. Các cán bộ kiểm tra sẽ thực hiện kiểm tra theo một kế hoạch đã đƣợc định trƣớc hoặc thực hiện kiểm tra đột xuất khi thấy có dấu hiệu bất thƣờng hoặc rủi ro.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ - Kiểm tra sử dụng vốn vay: Cán bộ kiểm tra lập thành biên bản và phải có kết luận rõ ràng việc:
Khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích không.
Khách hàng có thực hiện đúng và nghiêm túc các quy định/cam kết nêu tại Hợp đồng tín dụng.
Các dấu hiệu bất thƣờng khác liên quan đến tình hình tài chính và phi tài chính của khách hàng...
Khi có dấu hiệu rủi ro trong quá trình kiểm tra, cán bộ khách hàng chủ động đề xuất các biện pháp thực hiện và trình Trƣởng/Phó phòng xem xét cho ý kiến.
- Kiểm tra tài sản đảm bảo: NHNo&PTNT TP Thái Nguyên quy định rõ về thời gian tiến hành kiểm tra, ít nhất một năm một lần, CBKH phải thực hiện kiểm tra tài sản đảm bảo, bao gồm cả việc định giá lại TSBĐ nếu thấy cần thiết.
Lập báo cáo kiểm tra TSBĐ phải đảm bảo các nội dung tối thiểu sau: + Tình trạng TSBĐ so với thời điểm thẩm định/kiểm tra trƣớc.
+ Dự báo tăng/giảm giá trị TSBĐ. + Đề xuất bổ sung/thay thế TSBĐ...
3.3.1.3. Trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng
Các khoản nợ đƣợc phân thành 5 nhóm nợ bao gồm: Nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dƣới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn. Mặc dù việc trích lập dự phòng tăng lên sẽ làm tăng chi phí và từ đó sẽ làm ảnh hƣởng đến lợi nhuận của ngân hàng nhƣng NHNo&PTNT TP Thái Nguyên vẫn quyết tâm thực hiện trích lập dự phòng theo đúng và đủ tuỳ vào mức độ rủi ro thực tế của các khoản cho vay.
Một số căn cứ để phân nhóm nợ:
- Căn cứ vào đánh giá chủ quan của ngân hàng về các dấu hiệu rủi ro (diễn biến bất lợi của môi trƣờng, lĩnh vực kinh doanh của khách hàng).
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ - Căn cứ vào các chỉ tiêu tài chính của khách hàng.
- Thái độ của khách hàng trong việc cung cấp thông tin theo yêu cầu của ngân hàng.
- Căn cứ vào thời gian quá hạn của khoản nợ...
NHNo&PTNT Thái Nguyên trên cơ sở đã phân loại 5 nhóm nợ để có cách xử lý rủi ro tín dụng phù hợp. Biện pháp cụ thể nhƣ sau:
- Đề nghị khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm.
- Xem xét đơn xin gia hạn của khách hàng, nếu thấy không có lý do chính đáng, không hợp lệ, thì cán bộ tín dụng tiến hành lập thông báo gửi khách hàng và chuyển nợ quá hạn.
- Bán đấu giá tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định của pháp luật. - Có thể ngân hàng nhận tài sản đảm bảo tiền vay để thay thế số tiền khách hàng đã vay. Trƣờng hợp này ít đƣợc áp dụng.
- Ngân hàng nhận trực tiếp khoản tiền hoặc tài sản của bên thứ ba trong trƣờng hợp bên thứ ba có nghĩa vụ trả tiền hoặc bán tài sản để trả nợ thay cho khách hàng vay vốn.
- Khoanh nợ, xóa nợ: Việc khoanh nợ, xóa nợ đƣợc thực hiện theo quy định của nhà nƣớc trên cơ sở các điều kiện cho từng loại.
- Biện pháp khởi kiện: Đây là biện pháp hãn hữu sử dụng.
3.3.1.4. Thực hiện nghiêm ngặt việc thế chấp tài sản
NHNo&PTNT TP Thái Nguyên luôn lấy tính hiệu quả của phƣơng
án/dự án làm cơ sở hàng đầu trong xét duyệt cho vay. Song để phòng ngừa rủi
ro có thể xảy ra và ràng buộc trách nhiệm của khách hàng trong việc sử dụng
vốn có hiệu quả thì Ngân hàng luôn yêu cầu khách hàng phải có tài sản thế
chấp. Việc thẩm định hiện trạng của các tài sản, các giấy tờ cần thiết cũng
nhƣ đánh giá khi cho vay đều đƣợc thực hiện một cách chặt chẽ. Việc cho vay
không có tài sản đảm bảo đƣợc xem xét cụ thể từng khách hàng theo đúng
quy định của NHNo Việt Nam.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/
3.3.1.5. Thực hiện phân tán rủi ro
Rủi ro luôn luôn tồn tại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy, một trong những biện pháp để hạn chế rủi ro và đạt đƣợc mục tiêu lợi nhuận là: “Không nên bỏ trứng vào một giỏ”. NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên đã thực hiện phân tán rủi ro tín dụng bằng cách:
- Đa dạng hoá phƣơng thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng có nhiều phƣơng thức cho vay nhƣ : Cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay từng lần, cho vay đồng tài trợ, cho vay theo dự án đầu tƣ...
Cho vay hạn mức: Là việc cho vay ngắn hạn thƣờng áp dụng cho khách hàng đã có quan hệ tín dụng thƣờng xuyên, sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu quả.
Cho vay từng lần: Thƣờng áp dụng cho khách hàng vay ngắn hạn và có chu kỳ hoạt động kinh doanh không ổn định, thƣờng xuyên.
Cho vay đồng tài trợ: Trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng có những khách hàng có nhu cầu vay lớn, một ngân hàng không đủ đáp ứng đƣợc nhu cầu vay đó hoặc việc tập trung cho vay một khách hàng dễ dẫn đến rủi ro nếu khách hàng không trả đƣợc nợ. Thông thƣờng, các ngân hàng này sẽ cùng nhau tham gia thẩm định dự án và góp vốn cho vay để chia sẻ rủi ro, đảm bảo an toàn trong kinh doanh.
Cho vay theo dự án đầu tƣ: Là hình thức tín dụng trung, dài hạn thực hiện trên cơ sở ngân hàng đáp ứng cho toàn bộ hoặc một phần chi phí phát sinh trong dự án đầu tƣ của một doanh nghiệp.
- Đa dạng hoá khách hàng: Để phân tán rủi ro và đạt đƣợc mục tiêu lợi nhuận, các NHTM có thể mở rộng cho vay với các thành phần kinh tế, cho vay nhiều đối tƣợng khách hàng và không tập trung vào một khách hàng.
- Thực hiện bảo hiểm tín dụng: Đây chính là biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng và thƣờng đƣợc thực hiện dƣới các loại nhƣ: Bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay. Để hạn chế rủi ro với tài sản bảo đảm, ngân hàng yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho toàn bộ giá trị tài sản bảo đảm và ngƣời hƣởng quyền bồi thƣờng là ngân hàng.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ - Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tƣ
Việc làm này giúp ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền của ngân hàng đƣợc đầu tƣ vào nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề khác nhau.
Để đa dạng hoá lĩnh vực đầu tƣ có hiệu quả và an toàn, NHNo Thành phố cần có chiến lƣợc kinh doanh lâu dài, ổn định dựa trên các vấn đề sau:
Bám sát định hƣớng tín dụng của toàn Ngành trong giai đoạn tới và những lĩnh vực mà Hội sở chính khuyến khích đầu tƣ để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực cần đầu tƣ. Trên cơ sở định hƣớng hoạt động tín dụng, tại một số vùng kinh tế, căn cứ vào thực tế, thuận lợi và khó khăn trên địa bàn để xác định lĩnh vực đầu tƣ.
3.3.2. Một số công cụ đã được sử dụng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng
Một là: Tổ chức bộ máy quản lý tín dụng. Nhƣ đã trình bày ở sơ đồ 3.1, mạng lƣới tổ chức của NHNo&PTNT TP Thái Nguyên gồm Ban Giám đốc, ba phòng và tổ hành chính. Chức năng, nhiệm vụ Phòng kế hoạch kinh doanh bao gồm việc tìm kiếm khách hàng, hƣớng dẫn làm hồ sơ cho vay, thẩm định và trình Ban Giám đốc phê duyệt, giải ngân và thu hồi nợ.
Cán bộ tín dụng đảm nhận toàn bộ và chịu trách nhiệm đối với khoản cho vay mà vị trí đã đƣợc phân công. Việc kiểm tra giám sát đƣợc phối hợp với các bộ phận khác trong cơ quan để ra quyết định theo thƣờng kỳ hoặc đột xuất khi có dấu hiệu rủi ro.
Hai là: Thu thập thông tin của khách hàng. Khi đã nhận hồ sơ thông tin về khách hàng, sẽ tiến hành điều tra thu nhập, tổng hợp thông tin theo 2 nội dung chủ yếu về khách hàng. Địa chỉ, khả năng tài chính và phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng. Trình tự nắm thông tin khách hàng, nắm hồ sơ do khách hàng cung cấp; phỏng vấn trực tiếp sau đó khảo sát thực tế tại cơ sở của khách hàng đó. Sau khi tổng hợp và báo cáo Ban Giám đốc để ra quyết định.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Ba là: Phân loại khách hàng. Thông qua hồ sơ của khách hàng để phân loại dựa trên một số tiêu chí nhƣ sau:
Lợi nhuận của Doanh nghiệp, khả năng tự đầu tƣ, khả năng thanh toán nợ, tỷ lệ nợ quá hạn và việc chấp hành pháp luật. Đó là những tiêu chí cơ bản để chọn lọc khách hàng, ra quyết định cho vay mới mức tín dụng, lãi suất và thời hạn cho vay tùy từng đối tƣợng.
Bốn là: Một trong công cụ để quản lý tiền vay đó là các điều kiện đảm bảo tiền vay cụ thể là: Tài sản thế chấp, tài sản cầm cố… Đƣợc cán bộ tín dụng thẩm định chặt chẽ các điều kiện trên cơ sở tính hợp pháp, hợp lý về quyền sở hữu, quyền sử dụng, tài sản không có tranh chấp, tài sản đã đƣợc bảo hiểm…
3.3.3. Một số kết quả đạt được trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng
Trong những năm qua với những nỗ lực trong việc hạn chế rủi ro tín dụng, NHNo&PTNT TP Thái Nguyên đã đạt đƣợc một số kết quả:
- Chất lƣợng tín dụng ngày càng tăng thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu năm 2012 giảm so với năm trƣớc:
+ Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ: 3,47% (năm 2010); 2,59% (năm 2011); 2,98% (năm 2012).
+ Tỷ lệ nợ xấu: 2,3% (năm 2010); 1,9% (năm 2011); 1,8% (năm 2012). - Cơ cấu cho vay ngày càng hợp lý: Ngân hàng chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm năng, các phƣơng án/dự án khả thi. Hạn chế cho vay đối với các ngành kinh tế, các mặt hàng (kinh doanh nhà cửa, sắt thép...) có nhiều biến động về thị trƣờng. Mở rộng cho vay đối với các ngành kinh tế, mặt hàng có thị trƣờng tiêu thụ ổn định. Chính điều này đã tăng chất lƣợng các khoản cho vay.
- Thực hiện tốt các quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng bao gồm giới hạn cho vay một khách hàng không vƣợt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, giới hạn cho vay một nhóm khách hàng không vƣợt quá 50%, tỷ lệ nợ quá hạn đạt đƣợc theo kế hoạch đề ra < 3%.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/
3.3.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên
3.3.4.1. Công tác thẩm định và xét duyệt cho vay
Thẩm định là khâu rất quan trọng để đƣa ra quyết định đầu tƣ chính xác, cũng từ đây nâng cao chất lƣợng khoản vay, hạn chế nợ quá hạn phát sinh. Trong công tác này cần đƣợc đổi mới đồng bộ mô hình tổ chức, hoàn thiện quy chế, quy trình và phƣơng pháp thẩm định.
3.3.4.2. Các hình thức bảo đảm tiền vay
Việc đa dạng hoá các hình thức tín dụng là một trong những công tác tín dụng rất quan trọng. Dù hình thức cho vay nào cũng phải chặt chẽ. Hồ sơ pháp lý phải bảo đảm đƣợc an toàn, cho dù là bảo lãnh, thế chấp, cầm cố hoặc sự kết hợp các hình thức đó. Nhiều tài sản đảm bảo định giá chƣa sát thị trƣờng.
3.3.4.3. Năng lực và đạo đức nghề nghiệp cán bộ Ngân hàng.
Đây là khâu then chốt cần quan tâm. Nhân viên tín dụng còn thiếu trình độ chuyên môn về các ngành nghề. Trình độ chuyên môn về tín dụng chƣa đủ mà còn phải trang bị thêm kiến thức chuyên môn kỹ thuật. Nâng cao năng lực chuyên môn, nghiệp vụ thƣờng xuyên để theo kịp thực tiễn công tác, tạo nên hiệu quả toàn diện. Song song vấn đề đạo đức nghề nghiệp cần phải tập trung nghiên cứu để nâng cao. Làm thế nào để bản thân từng ngƣời tự tu dƣỡng, rèn luyện, không bị cám dỗ do đồng tiền, luôn trung thực. Trong vấn đề này công tác khen thƣởng, kỷ luật phải rõ ràng, minh bạch để tạo ra một tinh thần trách nhiệm với công việc cụ thể và với toàn bộ cơ quan.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Chƣơng 4
GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN
4.1. Định hƣớng phát triển chung của NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên
Cùng với quá trình hoàn thiện mô hình và phát triển bền vững trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Căn cứ vào mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của UBND Thanh phố Thái Nguyên. Căn cứ vào định hƣớng và mục tiêu đề ra của Hội Đồng quản trị và Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên đã đề ra định hƣớng, phƣơng hƣớng và giải pháp thực hiện nhƣ sau:
- Tăng cƣờng nâng cao chất lƣợng tín dụng, không ngừng nâng cao năng lực tự chủ về tài chính, phát triển quy mô, đạt các yêu cầu đối với một định chế tài chính, ổn định, mở rộng đối tƣợng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ trong điều kiện phù hợp đƣợc Ngân hàng Nhà Nƣớc cho phép.
- Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định trƣớc khi cho vay. Cần phân loại khách hàng, phân tích từng nhóm khách hàng, nhóm đối tƣợng cho vay. Trên từng địa bàn phải tiến hành điều tra, phân loại khách hàng kể cả khách hàng có quan hệ tín dụng và khách hàng chƣa có quan hệ tín dụng đẻ có biện pháp ứng xử thích hợp trong quan hệ tín dụng hiện tại và tƣơng lai. Nắm bắt kịp thời những thông tin của nền kinh tế, biết động của thị trƣờng thế giới và
