Dự trữ sơ cấp là tài sản chức năng, đáp ứng những nhu cầu thanh tốn thường xuyên, hàng ngày tại ngân hàng, là tuyến phịng thủ thứ nhất của ngân hàng.
(DTBB chỉ là DTSC khi trong ngày NHNN khơng kiểm tra)
2. Các phương pháp Quản trị TS Cĩ2.1. PP phân chia TS Cĩđể quảnlý 2.1. PP phân chia TS Cĩđể quảnlý
2.1.1.Căn cứ vào thanhkhỏan
b/Dự trữ thứ cấp: là tàisản chức năng-tuyếnphịngthủ thứ2 củangân hàng. phịngthủ thứ2 củangân hàng.
Những CK này phải thỏa mãn đồng thời 3 điều kiện:
An tồn: CK phải chắc chắn được thanh tốn khi đến hạn (trái phiếu chính phủ, tínphiếuNHNN, tráiphiếukhobạc);
Thời gian đáo hạn ngắn (thời hạnban đầu, t/h cịnlại dưới một năm).
Cĩ tính thanh khoản cao, dễ mua bán, dễ chuyển đổi ra tiền (chiết khấu, tái chiết khấu, bán trên thị trường…) vơiCP thấp.
2. Các phương pháp Quản trị TS Cĩ2.1. PP phân chia TS Cĩđể quảnlý 2.1. PP phân chia TS Cĩđể quảnlý
2.1.1.Căn cứ vào thanhkhỏan
b/Dự trữ thứ cấp
Dự trữ thứ cấp nằmtrongkhoản mục đầu tư.
Dự trữ = Tỷ lệ dự trữ Khoản mục thứ cấp thứ cấp đầu tư
Hoặc
Dự trữ = (Tỷ lệ thanh khoản Mức huy động thứ cấp của nguồn vốn thứ i nguồn vốn thứ i
2. Các phương pháp Quản trị TS Cĩ
2.1. PP phân chia TS Cĩ để quản lý
2.1.1.Căn cứ vào thanh khỏan
c/ Đầu tư
Các khoản mục đầu tư vì mục đích sinh lợi, gồm Trái phiếu cơng ty, cĩ thời hạn dài, lợi tức cao. Mục đích, tối ưu hĩa nguồn vốn đầu tư vào các chứng khốn này.
Nếu mục đích đầu tư vì thanh khoản thì đĩ là dự trữ thứ cấp
d) Tín dụng: tồn bộ hoạt động cho vay.
e) Tài sản cĩ khác: Mua sắm tài sản v.v…
2. Các phương pháp Quản trị TS Cĩ
2.1. PP phân chia TS Cĩ để quản lý
2.1.2.Căn cứ vào đặc điểm và tính chất của
nguồn vốn hình thành nên TS Cĩ.
Nợ ngắn hạn (TS Nợ) sẽ đáp ứng cho nhu cầu Tài sản Cĩ ngắn hạn
Nợ dài hạn sẽ cung ứng cho nhu cầu Tài sản Cĩ dài hạn
2.1. PP phân chia TS Cĩ để quản lý
2.1.2.Căn cứ vào đặc điểm và tính chất của nguồn vốn hình thành nên TS Cĩ.
NỢ NGẮN HẠN
-TG thanh tốn
-Tiết kiệm KKH
-Vay qua đêm
-Vay thị trường tiền tệ
TÀI SẢN NGẮN HẠN
-Tiền mặt, tiền gửi NHNN
-TG tại các TCTD -Chứng khốn ngắn hạn -Các khoản TD ngắn hạn NỢ DÀI HẠN -TG định kỳ & TK cĩ KH -Chứng chỉ TG dài hạn (CDs dài hạn) -Vay dài hạn -Vốn tự cĩ TÀI SẢN DÀI HẠN -Các khoản TD dài hạn -CK kho bạc dài hạn
-Giấy nợ và Trái phiếu cty
2. Các phương pháp Quản trị TS Cĩ
2.2. PP tập trung quỹ
Với PP này, nhà quản trị tập trung mọi nguồn vốn và sẽ phân bổ cho phù hợp với TS Cĩ. TG cĩ kỳ hạn Vốn vay Vốn tự cĩ QŨY TẬP TRUNG Dự trữ thứ cấp Cho vay Đầu tư Tài sản cố định TG khơng kỳ hạn Dự trữ sơ cấp 2. Các phương pháp Quản trị TS Cĩ
2.3. PP thiết lập các trung tâm
Theo PP này, trong một ngân hàng, nhà quản trị sẽ thiết lập một số trung tâm, mỗi một trung tâm sẽ tương ứng với một loại nguồn vốn của ngân hàng. Ví dụ: trung tâm tiền gửi tiết kiệm, trung tâm tiền gửi khơng kỳ hạn, trung tâm tiền gửi định kỳ, trung tâm vốn điều lệ và các quỹ.
Các trung tâm này được coi là những ngân hàng nhỏ trong ngân hàng lớn và nĩ cĩ nhiệm vụ phân chia nguồn vốn của trung tâm mình để hình thành nên những khoản mục tài sản cĩ thích hợp.
2. Các phương pháp Quản trị TS Cĩ
2.3. PP thiết lập các trung tâm
Tiền gửicĩ kỳ hạn Vốnvay DTTC ĐẦU TƯ CHO VAY Tiền gửi khơngkỳ hạn DTSC
2. Các phương pháp Quản trị TS Cĩ
2.4. PP lập mơ hình tuyến tính
Phương pháp mơ hình lập trình tuyến tính
F(x) = 2X1+4X2+8X3+6X4+ X5-> Max
Sử dụng MH tuyến tính để tối ưu hĩa danh mục TS Cĩ.
Khoản mục Tỷ suất sinh lợi(%) Gía trị
Dự trữ sơ cấp Dự trữ thứ cấp Tíndụng Đầu tư Tàisảnkhác 2 4 8 6 1 X1 X2 X3 X4 X5 3. Quản trị dự trữ 3.1. Mục đích dự trữ củangân hàng: Nhằm đảm bảo khả năngthanh tốn tồnbộcáckhoản
nợphát sinh, tồnbộcáckhoảnchi trả, chi tiêu và cho vaythườngxuyên và khơngthườngxuyêncủangân hàng. Tránh 1 trong 2 trường hợp dự trữquá íthoặc
quánhiều.
Tàisản dự trữ ≥ Cáckhoản nợ phảichi trả
Nếuxétkhả năngchi trảtrongmộtgiaiđoạn ngắnthì:
(Tỷ lệ về khả năngchi trả QĐ 457)
TS CĨ ngắn hạn TS NỢngắn hạn ≥1
Trích lục Điều 12, Điều 14 của QĐ 457
Điều 12. Tổ chức tín dụng phải thường xuyên đảm bảo tỷ lệ về khả năng chi trả đối với từng loại đồng tiền, vàng như sau:
1. Tỷ lệ tối thiểu 25% giữa giá trị các tài sản "Cĩ" cĩ thể thanh tốn ngay và các tài sản "Nợ" sẽ đến hạn thanh tốn trong thời gian 1 ngay và các tài sản "Nợ" sẽ đến hạn thanh tốn trong thời gian 1 tháng tiếp theo.
2. Tỷ lệ tối thiểu bằng 1 giữa tổng tài sản “Cĩ” cĩ thể thanh tốn ngay trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo và tổng tài sản Nợ trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo và tổng tài sản Nợ phải thanh tốn trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo.
Điều 14. Tổ chức tín dụng phải xây dựng bảng phân tích các tài sản “Cĩ” cĩ thể thanh tốn ngay và các tài sản "Nợ" phải thanh tốn đối với từng loại đồng tiền, trong những khoảng thời gian sau:
a. Trong ngày hơm sau.b. Từ 2 đến 7 ngày. b. Từ 2 đến 7 ngày. c. Từ 8 ngày đến 1 tháng. d. Từ 1 tháng đến 3 tháng. đ. Từ 3 tháng đến 6 tháng.
3. Quản trị dự trữ
3.2. Các hình thức dự trữ của ngân hàng:
a. Nếu căn cứ vào yêu cầu dự trữ: