Rủi ro của người bảo lãnh là rủi ro gián tiếp và chủ yếu xuất phát từ rủi ro của khách hàng. Vì vậy, ở một chừng mực nào ñó nghiệp vụ bảo lãnh cũng gần giống như nghiệp vụ cho vay trực tiếp của ngân hàng.
Ngoài ra, ngân hàng phát hành bảo lãnh cũng có thể gặp rủi ro trong quá trình thực hiện bảo lãnh:
Do trình ñộ nghiệp vụ của cán bộ còn yếu kém dẫn ñến bị phía ñối tác lợi dụng trong việc thỏa thuận nội dung hợp ñồng bảo lãnh hoặc bên thụ hưởng cố tình lừa ñảo hoặc cả hai bên ñồng thỏa thuận lừa ñảo ngân hàng bảo lãnh.
Việc thực hiện quy trình bảo lãnh ñôi khi còn tùy tiện, nhất là khâu theo dõi, kiểm tra tình hình thực hiện nghĩa vụ ñã cam kết của khách hàng khi thư bảo lãnh còn hiệu lực.
Công nghệ ngân hàng và sự thiếu hụt thông tin cũng gây khó khăn cho hoạt ñộng của ngân hàng, CBTD không ñủ thông tin ñể ñánh giá tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại cũng như trong tương lai và ñặc biệt khả năng thực hiện nghĩa vụ của khách hàng ở hợp ñồng gốc.
Như vậy, tự bản thân ngân hàng cũng phải gánh chịu ảnh hưởng của những nhân tố khách quan, ñặc biệt những quy ñịnh của pháp luật. Tất cả những yếu tố này làm giảm chất lượng bảo lãnh và tăng những tiềm ẩn rủi ro trong hoạt ñộng bảo lãnh của ngân hàng.
* Các rủi ro có thể gặp
Khi cam kết bảo lãnh ñược phát hành, trong việc ñòi tiền, ưu thế thường nghiêng về bên thụ hưởng. Bên ñược bảo lãnh thường ở thế thụ ñộng và chịu rủi ro cao nếu ñối tác không trung thực. Giao dịch bảo lãnh ngân hàng với ñặc trưng là
bằng chứng từ và trên cơ sở chứng từ là ñiều kiện thuận lợi cho sự lạm dụng, gian lận và lừa ñảo xuất hiện. Điều này xuất phát từ thực tế là thủ tục ñòi tiền của bảo lãnh ngân hàng khá ñơn giản¸ thường chỉ xuất trình văn bản ñòi tiền cùng tuyên bố vi phạm, nên ñã vô tình trở thành những ưu ñãi ñối với bên thụ hưởng. Khi chứng từ ñược xuất trình ñầy ñủ, ngân hàng bảo lãnh phải thanh toán cho bên thụ hưởng theo ñúng ñiều khoản nêu trong cam kết bảo lãnh, dù bên bảo lãnh có thực sự vi phạm hay không. Khi rủi ro xảy ra ñối với bên ñược bảo lãnh, trong trường hợp họ không có khả năng bồi hoàn cho ngân hàng số tiền ngân hàng ñã thanh toán cho bên ñược bảo lãnh, ngân hàng sẽ gặp rủi rọ
- Rủi ro nợ quá hạn
Cùng với cho vay, chiết khấu và cho thuê tài chính, bảo lãnh là một trong những nghiệp vụ cấp tín dụng của ngân hàng. Vì vậy, bảo lãnh ngân hàng có thể gặp những rủi ro như rủi ro tín dụng: nợ quá hạn, rủi ro nợ không ñược hoàn trả…Bên cạnh rủi ro tín dụng, hoạt ñộng bảo lãnh có những rủi ro ñặc thù riêng như:
- Rủi ro do gian lận
Trong giao dịch bảo lãnh ngân hàng, gian lận là hành vi ñòi tiền vượt quá mức tổn thất của vi phạm, lập chứng từ khống ñể hợp thức hóa việc xuất trình chứng từ hoặc xuất trình chứng từ không ñúng thực tế dù rất hoàn thiện, sửa chữa các số liệu của chứng từ cho phù hợp,… ñể ñược thanh toán theo cam kết bảo lãnh.
- Rủi ro do lừa ñảo và giả mạo
Đối với bảo lãnh ngân hàng, lừa ñảo và giả mạo là hai vấn ñề thường xuyên ñi liền với nhau và thường gây hậu quả lớn. Một số dạng lừa ñảo và giả mạo thường gặp là:
Lập công ty giả, ký hợp ñồng mua hàng và yêu cầu ñối tác phải có cam kết bảo lãnh tại ngân hàng rồi lợi dụng sự yếu kém nghiệp vụ và thiếu cảnh giác của ñối tác, lập chứng từ ñòi tiền ngân hàng rồi bỏ trốn.
Giả mạo cam kết bảo lãnh thanh toán của một ngân hàng lớn trên thế giới ñể vay tại một ngân hàng khác.
Dùng các kỹ thuật tinh vi ñể làm giả cam kết bảo lãnh của một ngân hàng hoặc thay ñổi một số chi tiết trên một cam kết bảo lãnh có thật của một ngân hàng. Trong các dạng gian lận, lừa ñảo và giả mạo, có dạng có thể phát hiện ngay, nhưng cũng có dạng rất tinh vi, ñòi hỏi nhân viên ngân hàng phải nắm vững chuyên môn nghiệp vụ và ngân hàng cần có quan hệ ñại lý rộng khắp.
- Rủi ro pháp lý
Ngoài ra, ngân hàng bảo lãnh còn chịu rủi ro bởi những văn bản hoặc tư vấn pháp lý không ñúng, không phù hợp hoặc các Luật hiện hành không giải quyết ñược các vấn ñề pháp lý liên quan ñến nhiều vụ kiện tụng. Đối với ngân hàng bảo lãnh, rủi ro pháp lý thường xảy ra khi phát mại tài sản thế chấp.