CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG TẠI MARITIMEBANK CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA
2.1. Dự án đầu tư xây dựng và sự cần thiết phải thẩm định dự án vay vốn đầu tư xây dựng
2.1.1. Sự cần thiết phải thẩm định dự án vay vốn đầu tư xây dựng
Hàng năm, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa đều tiến hành thẩm định, cho vay các dự án thuộc rất nhiều lĩnh vực khác nhau. Trong đó lĩnh vực xây dựng được chi nhánh khá quan tâm do hai vấn đề:
- Số lượng dự án xây dựng ngày càng tăng cao
Số lượng dự án mà Chi nhánh thẩm định trung bình khoảng 13 dự án đầu tư xây dựng xin vay trong 1 năm.
- Dự án xây dựng nếu được thẩm định tốt, sẽ mang lại hiệu quả cao trong công tác sử dụng vốn của chi nhánh.
Bảng 2.1: Tổng hợp tình hình vay vốn theo dự án doanh (Giai đoạn 2010-2014)
Năm
2010 2011 2012 2013 2014
Tổng dự án xin vay vốn 49 50 57 67 69
Dự án được vay vốn 42 26 49 54 59
Dự án bị từ chối 7 24 8 13 10
Tổng dư nợ cho vay 1,089 690 1,375 1,98 1,932
(Nguồn: Phòng KHKD Maritimebank chi nhánh Đống Đa) Sau khi kết thúc giai đoạn soạn thảo thì thẩ m định dự án đầu tư là một nhiệm vụ không thể thiếu. Chi nhánh tiến hành thẩ định dự ánnngay khi tiếp nhận dự án vay vốn và cũng đưa ra quyết định đầu tư ngay khi có kết luận từ phía bộ phận thẩmnđịnh. Công tác thẩm định sẽ giúp cho Chi nhánh có được cái nhìn đúnng đắn về dự án đầu tư, phòng ngừa rủi ro trong quá trình cho vay vốn tài trợ dự án. Do vậy có thể khẳng định công tác thẩm định là một khâu có ảnh hưởng trực tiếp tới kết quả của hoạt động đầu tư ttín dụng của chi nhánh. Vì vậy thẩm định dự án là một côn g việc bắt buộc vànvô cùng cần thiết
trong hoạt động tín .dụng.
Dự án đầu tư xây dựng là công việc phối hợp rất nhiều nguồn lực, vốn lớn và thực hiện trong thời giandài. Phối hợp nhiều hoạt động khác nhau, đồng thời các mối quan hệ giữa các bên có liên quan tương đối phứctạp, chịu sự ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố khách quan,rủi ro tiềm ẩn lớn. Chính vì vậy, mà công tác thẩm định dự án xây dựng vay vốn là một trong những biện pháp an toàn hàng đầu để phòng ngừa rủi ro, cụ thể ở đây là dự án đầu tư xâydựng.
Ngoài ra thì sự gia tăng mạnh trong công tác đầu tư phát triển, các dự án xây dựng nhiều đang là một cơ hội để chi nhánh có thể khai thác nâng cao hiệu quả hoạt động.
Muốn vậy, đòi hỏi nâng cao chất lượng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng và các dự án nói chung là điều vô cùng cần thiết.
2.1.2. Đặc điểm của các dự án đầu tư xây dựng và yêu cầu đặt ra với công tác thẩm định
Dự án đầu tư xây dựng có thể là dự án xây dựng chung cư, khách sạn, nhà ở khu nghỉ dưỡng hay khu công nghiệp, xưởnng sản xuất , văn phòng: các dự án xây dựng khu đô thịnhoặc và hạ tầng kỹ thuật khu đô thị khu công nghiệp; các dự án xây dựng khu nghỉ dưỡng, khu vui chơi giải trí,....
Nói tóm lại, dự án đầu tư xây dựng là tập hợp các đề xuất liên quan đến việc bỏ vốn nhằm xây dựng, mở rộng,cải tạo những công trình xây dựng nhằm mục tiêu phát triển, nâng cao chất lượng ccông trình hoặc sản phẩm dịch vụ trong một thời gian nhất định.
Dự án đầu tư xây dựng đặc thù riêng biệt với các dự án thuộc các lĩnh vực khác.
Một số các đặc điểm của dự án đầu tư xây dựng có ảnh hưởng đến công tác thẩm định là:
Yêu cầu quy mô vốn lớn: Vốn đầu tư lớn, và thường đối với các dự án lớn thì nguồn vốn được đến từ nhiều nguồn khác nhauu, khối lượng vật tư và lao động sử dụng trong quá trình thi công và vận hành tương đối lớn. Bên cạnh, giá nhà đất cũng chiếm một phần lớn giá trị của dựán mà ở Việt Nam thì khá cao.
Yêu cầu đặt ra đối với công tác thẩm định là cần thẩm định rõ năng lực tài chính của doanh nghiệp, cơ cấu vốnn, giá trị xây dựng công trình,... của toàn bộ dựán. Từ đó là cơ sở đầu tiên để đánh giá xem tổng vốn đầu tư, cơ cấu nguồn vốn và tiến độ bỏ vốn của chủ đầu tư có phù hợp hay không.
Đòi hỏi thời gian đầu tư kéo dài: Các dự án xây dựng thường có thời gian đầu tư và thời gian vận hành kết quả đầu tư kéo dài do tính chất của công tác xây dựng, công
trình càng lớn và phức tạp thì thời gian càng dài và ngược lại; thời gian đầu tư xây dựng càng dài bao nhiêu thì tiềm ẩn rủi ro cho những dự án này càng lớn bấy nhiêu.
Điều này trực tiếp dẫn đến thời gian thu hồi vốn và lãi của dự án sẽ kéoodài, tiềm ẩn những rủi ro thấy rõ. Vậy nên, cần chú ý thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án để đánh giá tiến độ xâydựng của dự án. Bên cạnh, cần quan tâm đến việc thẩm định khía cạnh tài chính của dự án trước những biến động của thị trường làm thay đổi doanh thu, chi phí,.. làm thay đổi các chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án.
Chịu sự chi phối của yếu tố pháp luật, sự quản lý của nhà nước:
Các dự án loại này có đặc điểm cơ bản là liên quan đến quyền sửddụng đất.
Chúng chịu ảnh hưởng mang tính quyết định củanquy hoạch sửddụng đất. Ngược lại, các dự án loại này cũng ảnh hưởng không nhỏ đến sự phát triển kinh tế của địa phương nói riêngnvà của đất nước nói chunng.
Sự phối hợp nhiều nguồn lực và liên quan đến nhiều bên, vậy nên các dự án đàu tư xây dựng chịu sự chi phối của một số chính sách pháp luật có thể kể đến như: Luật đất đai, luật đầu tư, luật xây dựng, luật dân sự,... và một loạt hệ thống văn bản, các quy định, hướng dẫn pháp luật có liên quan.
Do vậy cần phải thẩm định nghiêm túc yếu tố pháp lý của dự án, xem xét các thủ tục cấp phép đầu tư, đối chiếu xác định sự phù hợp của dự án đối với quy hoạch của nhà nước, luậtppháp ban hành.
Chịu ảnh hưởng bởi các yếu tố tự nhiên và xã hội:
Với việc sử dụng nhiều nguồn lực và lien quan đến nhiều bên, dự án đầu tư xây dựng chịu ảnh hưởng của các yếu tố tự nhiên và xã hội:
- Yếu tố tự nhiên: Vị trí địa lí, diện tích sử dụng, địa hình xây dựng … quyết định giá trị của dựán đầu tư xây dựng. Với đặc thù rất khó và hầu như không thể di dời, nên vị trí của dự án ở đâu là nhân tố có tác động trực tiếp đến tổng thể giá trị của dự án đầu tư xây dựng.
- Yếu tố xã hội: Bên cạnh các yếu tố tự nhiên thì yếu tố xã hội gần như quyết định một dự án sẽ nằm ở đâu, vì xét cho cùng dự án xây dựng cũng phục vụ cho nhu cầu của con người. Nhu cầu về sản phẩm dự án ở mỗi khu vực, mỗi quốc gia, dân tộc chịu ảnh hưởng mạnh mẽ bởi yếu tố thị hiếu, tập quán sinh hhoạt và tâm lý xã hội; thậm chí còn bao gồm cả yếu tố tín ngưỡng, tônn giáo, tâm linh của người dân ở đó.
Cán bộ thẩm định cần tìm hiểu vị trí, địa hình của khu vực dự án, các chính sách của địa phương có những thuận lợi và khó khăn gì đối với dự án, khả năng tiêu thụ các sản
phẩm dịch vuụ từ dự án như thế nào,… từ đó ra đánh giá đúngivề dự án, xem xét khả năngithực hiện để thu hồi vốn và lãi.
Rủi ro cao: Vậy với những đặc điểm thường có như Vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư kéo dài, chịu ảnh hưởng củaa các yếu tố tự nhiên và xã hội,…đã kêt trên, điều đó sẽ kéo theo rủi ro trong các dự án đầu tư xây dựng rất cao. Bên cạnh những rủi ro trên thì dự án đầu tư xây dựng còn gặp những rủi ro không lường trước được mức độ ảnh hưởng như: Rủi ro về lạmpphát, khủng hoảng kinh tế, thiên tai, rủi ro biến động về giá cả,…
Từ những đặc điểm nêu trên mà dự án đầu tư xây dựng luôn có độ rủi ro cao, vậy nên, yêu cầu đặt ra cần thẩm định đánh giá rủi ro của dự án giúp ngân hàng đảm bảo được sự an toàn và hiệu quả trong việc sử dụng vốn của mình, hạn chế đến mức tối đa rủi ro tín dụng gây ra nợxxấu.