2 .1 .5 .1 K ế t q u ả c h u n g h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h
T rước n h ữ ng khó khăn như v ậ y , k ết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2 0 1 2 như sau:
B ả n g 2.1: B ả n g kết q u ả kin h d o a n h n ă m 2 0 1 2 củ a S H B C N B a Đ ìn h
Đ ơ n v ị: tỷ đ ồ n g
S T T C h ỉ tiê u G iá trị
1 C h i p h í 4 9 6 0
C hi phí hoạt đ ộ n g ch o v a y v ố n 5 4 0 C hi phí h oạt đ ộn g kinh doanh n g o ạ i hối 4 2 8 4
C hi phí hoạt đ ộ n g khác 7 6
C hi dự p h ò n g , bảo h iểm tiền gử i 60
2 T h u n h ậ p 4 9 6 3
Thu nhập hoạt đ ộ n g ch o v a y v ố n 6 6 9 Thu nhập hoạt đ ộ n g kinh doanh n g o ạ i hối 4 2 8 5
T hu nhập khác 9
3 L ợ i n h u ậ n 3
“N g u ô n : B á o c á o S H B C N B a Đ ìn h n ă m 2 0 1 2 ”
N h â n x é t : H oạt đ ộ n g kinh doanh củ a SH B C N B a Đ ìn h tập trung vào v iệ c ch o v a y v ố n là chủ y ếu , các hoạt đ ộ n g kinh doanh khác tuy ít rủi ro, m an g lại m ức thu nhập ca o như ng lợ i nhuân kinh doanh thấp. V ì chi phí dự p h ò n g v à bảo h iểm tiền gử i cao (6 0 tỷ đ ồ n g ) nên lợi nhuận của Chi nhánh đạt đư ợc ở m ứ c rất thấp (3 tỷ đ ồn g).
C h ún g ta tiếp tục đi sâu v ào lợi nhuận hoạt động kinh doanh của SH B C N B a Đ ìn h từ 2 0 0 9 đến nay để c ó thể thấy rõ hiệu quả hoạt đ ộn g của Chi nhánh. C ụ thể:
B iể u đ ồ 2 .1 : L ợ i n h u ậ n v à c ơ c ấ u lợ i n h u ậ n c ủ a S H B C N B a Đ ìn h t ừ n ă m 2 0 0 9 đ ế n 2 0 1 2 (đ ơ n v ị: tỷ đ ồ n g )
250 200 150 100
50
o
-50 - ÌO O -150
N ă m 2 0 0 9 2 0 1 0 2 0 1 1 T 6 /2 0 1 2 2 0 1 2
L ợ i n h u ậ n H Đ C V 4 7 81 2 2 9 9 0 129
L ọ i n h u ậ n H Đ K D N H 1 1 1 1 1
L ọ i n h u ậ n k h á c -1 9 3 2 -1 4 3 -4 9 -1 2 7
L ơ i n h u â n• • 2 9 1 1 4 8 7 42 3
“Nguồn: Báo cáo SHB CN Ba Đình Từ năm 2009 đến năm 2012”
L ợ i nhuận qua các năm từ 2 0 0 9 đến năm 2 0 1 2 củ a S H B C N B a Đ ìn h đều d ư ơ n g v à c ó nhữ ng biến đ ộ n g m ạnh tăng từ 2 9 tỷ đ ồ n g năm 2 0 0 9 lên 114 tỷ đ ồ n g năm 2 0 1 0 rồi g iả m x u ố n g c ò n 87 tỷ năm 2 0 1 1 , 4 2 tỷ đ ồ n g 6 tháng đầu năm 2 0 1 2 v à 3 tỷ đ ồ n g tại thời cu ố i năm 2 0 1 2 . T o n g đó: L ợ i nhuận từ hoạt đ ộ n g kinh doan h n g o ạ i hôi chỉ kh oản g 1 tỷ đ ồ n g qua các năm , đ ó n g g ó p đ án g kê là lợi nhuận từ h oạt đ ộ n g ch o v a y . T u y n h iên , các số liệu v ề lợi nhuận từ 2 h o ạ t đ ộ n g chín h trên chư a kể đến ch ên h lệc h g iữ a thu nhập v à chi phí k h ac, đ ặ c b iệt là khoản d ự p h ò n g v à bảo h iêm tiên g ử i đ ư ợ c trích th eo y ê u cầu củ a N g â n h àn g N h à n ư ớ c đã ảnh h ư ở n g đán g kể đến lợ i nhuận kinh doanh.
C ũ n g ch ín h v ì v ậ y m à lợi nhuận của Chi nhánh tính cu ố i năm 2 0 1 2 chỉ c ò n là 3 tỷ đ ồ n g tron g khi lợi nhuận từ hoạt đ ộ n g c h o v a y lên đến 129 tỷ đ ồn g.
N h â n x é t : T rong điều kiện tái c ơ cấu ngân hàn g v à nhữ ng b iến đ ộ n g v ĩ m ô n ền k in h tế. H oạt đ ộ n g kinh doanh củ a S H B C N B a Đ ìn h đ ư ợ c c o i là h iệu quả nếu x é t trên g ó c độ lợi nhuận đ ó n g g ó p c h o hệ th ố n g N g â n h àn g T M C P Sài G ò n H à N ộ i. T uy n h iên , nhìn dư ới g ó c độ tổ n g thể hơn, lợ i nhuận m ang lại từ hoạt đ ộ n g kinh doanh của C hi nhánh tập trung chủ y ế u v à o lợi nhuận h oạt đ ộ n g c h o v a y , v à tiền ẩn trong n ó là rất n h iều rủi ro thể h iện ở v iệ c lợ i nhuận g iảm m ạnh qua cá c năm . C h ú n g ta sẽ tiếp tục đi sâu phân tích hoạt đ ộ n g c h o v a y v ố n của S H B C N B a Đ ìn h để làm rõ v ấ n đề này.
2 .1 .5 .2 M ộ t số k ế t q u ả t r o n g h o ạ t đ ộ n g c h o v a y a , D ư n ợ
B iể u đ ồ 2 .2 : T ổ n g d ư n ợ c ủ a S H B C N B a Đ ìn h t ừ 2 0 0 9 đ ế n 2 0 1 2
Đ ơ n v ị: tỷ đ ồ n g
T ổ n g d ư n ợ
3SOO 3000 2500 2 00 0 1500 1000 500
o
2000 2010 2011 T6/2012 2012
■ T ồ n g d ư n ự
N ă m 2 0 0 9 2 0 1 0 2 0 1 1 T 6 /2 0 1 2 2 0 1 2
T ổ n g d ư n ợ 2 3 1 8 3111 2 4 3 9 2 2 9 3 2 0 2 4
% th a y đ ổ i so v ớ i n ă m tr ư ớ c
--- X---
0 .0 6 0 .3 4 -0 .2 2 -0 .0 6 -0 .1 7
“Nguôn: Báo cảo SHB CN Ba Đình Từ năm 2009 đên 2012 ”
T ổ n g dư n ợ của S H B C N B a Đ ìn h g ia tăng m ạnh từ năm 2 0 0 9 san g năm 2 0 1 0 , đạt m ứ c 3111 tỷ đ ồ n g cu ố i năm 2 0 1 0 , tăng trưởng tín dụ ng đến 34% so v ớ i năm 2 0 0 9 . N ă m 2 0 1 1 , m ặc dù đư ợc tăng trưởng 8% , tuy nh iên ,
dư n ợ củ a S H B C N B a Đ ìn h lại g iảm đ ến 22% so v ớ i năm 2 0 1 0 , v à tiếp tục g iả m 17% tính đ ến c u ố i năm 2 0 1 2 . N h ìn ch u n g , m ứ c tă n g trưởng n ó n g trên 30% đã k h ô n g thể duy trì trong tình hình thị trường c ó nh iều biến độn g.
b ) P h â n lo ạ i n ợ
B iể u đ ồ 2 .3 : P h â n lo ạ i th e o n h ó m n ợ ( đ o n v i: tỷ đ ồ n g )
140
N h ó m 2 N hóm 3 N hóm 4 N hóm 5
■ 2009
■ 2010
■ 2011
■ T6/2012
■ 2012
N ă m 2 0 0 9 2 0 1 0 2 0 1 1 T 6 /2 0 1 2 2 0 1 2
N h ó m 1 2 2 6 5 2 9 2 3 2 2 5 6 2 1 0 0 1837
N h ó m 2 3 121 104 98 86
N h ỏ m 3 0 38 8 45 2 8
N h ó m 4 13 25 2 0 2 7 17
N h ó m 5 3 7 4 51 23 5 6
T ổ n g du* n ợ 2 3 1 8 3 1 1 1 2 4 3 9 2 2 9 3 2 0 2 4
“Nguôn: Báo cảo SHB CN Ba Đình Từ năm 2009 đên 2012 ”
K hi phân ch ia dư n ợ qua các năm th eo các nh óm n ợ th eo quy định của N g â n h àn g N h à nư ớ c, ta nhận thấy:
N ợ n h ó m 2: Đ â y là các khoản n ợ quá hạn từ 10 n g à y đến 9 0 n gày. N ợ nhóm 2 thời điểm 2 0 0 9 rất thấp, chỉ có 3 tỷ đồng, trong khi đó dư nợ nhóm 2 tăng đột biến lên 121 tỷ đồng năm 2 0 1 0 và giảm nhẹ qua các năm, đến cuối năm 2012, nợ nhóm 2 là 86 tỷ đồng. V iệ c tăng rất nhanh rồi giảm nhẹ qua các năm cho thấy
v iệc thanh toán nợ cho ngân hàng xấu đi cúa m ột số khách hàng tốt, chủ yếu là do hoạt động kinh doanh gặp khó khăn.
N ợ n h ó m 3: Đ â y là các kh oản va y chậm thanh toán g ố c , lãi từ 3 đến 6 tháng đã đư ợc c o i là nợ xấu của n g â n hàng. N ợ nhóm 3 của SH B C N B a Đ ình là 0 năm 2 0 0 9 , tă n g lên 3 8 tỷ đ ồ n g năm 2 0 1 0 , giảm x u ố n g 8 tỷ đ ồn g năm 20 1 1 v à đến năm 2 0 1 2 tăng lên 45 tỷ đ ồ n g v à o tháng 6 /2 0 1 2 , giảm x u ố n g còn 2 8 tỷ đ ồ n g c u ố i năm 2 0 1 2 . V iệ c b iến độn g thất thường của nợ nhóm 3 là do m ột trong các kh oản nợ n ày, c ó m ộ t số khoản đã được thanh toán, m ột sô khoản xấu đi c h u y ển nhóm 4.
N ợ n h ó m 4: L à các khoản n ợ chậm thanh toán từ 180 đến 3 6 0 ngày.
C ác khoản v a y th u ộ c n h óm n ợ 4 đ ều là các khoản vay c ó rủi ro cao, dư nợ nhóm 4 qua các năm đều khá ổn định ở m ức 13 - 27 tỷ đồn g. C ao nhất là vào tháng 6 /2 0 1 2 , n ợ nhóm 4 lên m ứ c 2 7 tỷ đ ồn g, đạt m ức cao nhất trong nhiều năm . Sự tă n g ca o của nợ n h óm 4 trùng v ớ i thời gian có th ô n g tin v ề v iệ c sáp nhập S H B - H B B , lò n g tin của kh ách hàng giảm thấp, hoạt đ ộn g kinh doanh của Chi nhánh gặp rất nh iều khó khăn.
N ợ n h ó m 5: L à các khoản n ợ chậm thanh toán từ 3 6 0 ngày trở lên. Các khoản nợ thu ộc nh óm 5 là các khoản nợ có khả năng m ất v ố n cao. V iệ c không thu hồi đư ợc n ợ ảnh h ư ở n g rất lớ n đến kết quả kinh doanh của SH B C N B a Đ ình. N ă m 2 0 0 9 g iá trị các khoản n ợ này là 3 7 tỷ đồn g, giảm m ạnh x u ốn g cò n 4 tỷ đ ồ n g năm 2 0 1 0 v à tăng lên 51 tỷ đ ồ n g năm 201 l,c ả năm 2 0 1 2 tiếp tục tăng lên 5 6 tỷ đ ồ n g , tă n g cao nhất qua các năm.
N h â n x é t : N h ìn ch u n g các nhóm nợ đều c ó biến đ ộn g rất m ạnh và xu h ư ớ n g ch u n g là xấu đi, sự cải th iện chút ít trong nợ nhóm 2 rồi sự g ia tăng trong nợ các nh óm cò n lại. N ăm 2 0 1 0 là sự g ia tăng m ạnh m ẽ của n ợ nhóm 2, năm 2011 là sự tăng v ọ t của nợ nh óm 5, T h án g 6 /2 0 1 2 n ợ nhóm 3 v à nhóm 4 cù n g g ia tă n g đ ồ n g loạt. Đ en cuối năm 2 0 1 2 , các khoản nợ nhóm 3 và nhóm 4 của tháng 6 d ư ờ n g như ch u yến dịch dần san g nợ nhóm 5. T ình hình có thê sẽ
tiếp tục x ấ u đi v à o cu ố i nãm n ếu k h ô n g c ó n ỗ lự c củ a S H B C N B a Đ ìn h trong v iệ c x ử lý n ợ quá hạn.
c ) N ợ q u á h ạ n
B iể u đ ồ 2 .4 : N ợ q u á h ạ n v à tỷ lệ n ợ q u á h ạ n c ủ a S H B C N B a Đ ìn h từ n ă m 2 0 0 9 đ ế n 2 0 1 2
Đ ơ n v ị: tỷ đ ồ n g 100%
98%
96%
94%
92%
90%
88% 86%
2 0 0 9 2 0 1 0 2 0 1 1 T 6 /2 0 1 2 2 0 1 2
N ă m 2 0 0 9 2 0 1 0 2 0 1 1 T 6 /2 0 1 2 2 0 1 2
T ổ n g d ư n ợ 2 3 1 8 311 1 2 4 3 9 2 2 9 3 2 0 2 4
N ợ q u á h ạ n 53 188 183 193 187
T ỷ lệ n ợ q u á
h ạ n /t ổ n g d ư n ợ 2.29% 6.04% 7.50% 8.42% 9.24%
“Nguôn: Bảo cáo SHB CN Ba Đình Từ năm 2009 đên năm 2012 ”
N ợ q u á h ạ n : N ợ quá hạn thời đ iểm 2 0 0 9 chỉ là 53 tỷ đ ồ n g , thấp nhất tron g cá c năm , c o n số này tăng v ọ t lên 188 tỷ đ ồ n g năm 2 0 1 0 , tăng 3,5 lầ so v ớ i 2 0 0 9 . N ă m 2 0 1 1 , n ợ quá hạn củ a S H B C N B a đìn h là 183 tỷ, g iả m 2,66%
so v ớ i năm 2 0 1 0 rồi lại tăng lên đến 193 tỷ đ ồ n g (tăng 5,5% so v ớ i năm 2 0 1 1 ). Đ ế n c u ố i năm 2 0 1 2 , sau nhiều n ỗ lự c x ử lý n ợ quá hạn, c o n số này g iả m x u ố n g c ò n 187 tỷ đồn g. N h ìn chu n g c o n số này lu ô n ở m ứ c ca o từ 2 0 1 0 , c ó b iế n đ ộ n g n h ư ng đều trên m ức 183 tỷ đồn g.
i
T ỷ lệ n ợ q u á h ạ n /tổ n g d ư nợ: D o S H B C N B a Đ ìn h c ó n h iều biến đ ộ n g v ề tổ n g d ư nợ, d o đ ó, tỷ lệ n ợ quá hạn /tổn g d ư n ợ cũ n g b iến đ ộ n g m ạnh.
T h eo đ ó , tỷ lệ n ày là 2,29% năm 2 0 0 9 , khá an toàn. T ỷ lệ n ợ quá hạn tăng lên 6 ,0 4 % năm 2 0 1 0 > m ứ c 5% an toàn nên rất đáng lo ngại. N ă m 2 0 1 1 , do dư nợ g iả m m ạnh, n ên m ặc dù n ợ quá hạn g iả m n h ư ng tỷ lệ n ợ quá hạn lại tăng lên m ứ c 7,5% . S a n g năm 2 0 1 2 , v ớ i n h ữ ng b iến đ ộ n g lớn v ề m ặt pháp lý c ũ n g như tình hình thị trường, tỷ lệ n ợ quá hạn củ a S H B C N B a Đ ìn h đã đạt m ứ c 8,42%
tháng 6 /2 0 1 0 v à 9 ,2 4 % c u ố i năm 2 0 1 2 , đ iề u n ày c ũ n g c ó n g u y ên nhân của v iệ c sáp nhập ngân h àn g cu ố i thán g 8 /2 0 1 2 , hoạt đ ộ n g kinh doanh củ a C hi nhánh c ó b iến đ ộ n g lớn v ề m ọ i m ặt, do đó, g iá n đoạn trong c ô n g tác x ử lý nợ c ũ n g như tă n g trưởng dư n ợ bù đắp phần g iả m d o cá c khoản v a y đến hạn.
N h ậ n x é t : M ặc dù tổ n g dư n ợ quá hạn c ó sự cải thiện v à o c u ố i năm 2 0 1 2 , tuy n h iên , d o v iệ c su y g iả m m ạnh trong tổ n g dư n ợ v ì n h iều n g u y ên nhân khác nhau, tỷ lệ n ợ quá hạn củ a S H B C N B a Đ ìn h vẫn b iến đ ộ n g th eo c h iều h ư ớ n g xấu.
d ) N ợ x ấ u
B iể u đ ồ 2 .5 : N ợ x ấ u v à tỷ lệ n ợ x ấ u c ủ a S H B C N B a Đ ìn h từ n ă m 2 0 0 9 đ ế n 2 0 1 2 (Đ ơ n v ị: T ỷ đ ồ n g )
N ợ Xấu
100 8 0 6 0 4 0 20
0
2 0 0 9 2 0 1 0 2 0 1 1 T 6 /2 0 1 2 2 0 1 2
1
Năm 2 0 0 9 2 0 1 0 2011 T 6 /2 0 1 2 2012
Tổng dư nợ 2 3 1 8 3111 2 4 3 9 22 9 3 2 0 2 4
N ợ xấu 50 67 79 95 101
Tỷ lệ nợ Xấu/Tổng dư nọ' 2 .1 6 % 2.15% 3.24% 4.14% 4.99%
“Nguôn: Báo cáo SHB CN Ba Đình Từ năm 2009 đên năm 2012 ”
N ợ x ấ u : N ợ x ấ u tại S H B C N B a Đ ìn h tăng liên tục qua các năm. N ă m 2 0 0 9 n ợ xấ u củ a S H B C N B a Đ ìn h là 50 tỷ đồn g, san g năm 2 0 1 0 tăng thêm 34% lên đến 6 7 tỷ đ ồ n g , tiếp tục đạt m ức 7 9 tỷ đ ồn g năm 2 0 1 1 , tăng 17,91% . Đ ặ c biệt trong năm 2 0 1 2 , n ợ xấ u tại SH B C N B a Đ ình là 95 tỷ đ ồn g tháng 6 /2 0 1 2 và 101 tỷ đ ồ n g cả năm 2 0 1 2 , gấp đ ô i so vớ i thời điểm năm 2 0 0 9 .
T ỷ lệ nọ’ x ấ u /t ỗ n g d ư nợ : B iến đ ộ n g cùng ch iều v ớ i G iá trị tuyệt đối của n ợ xấu. T ỷ lệ n ợ xấu của S H B C N B a Đ ình tăng từ 2,16% năm 2 0 0 9 và 2,15% năm 2 0 1 0 lên m ứ c 3 ,2 4 % năm 2 0 1 1 v à đạt m ứ c 4,14% tháng 6 /2 0 1 2 v à gần 5% năm 2 0 1 2 .
N h â n x é t : S ự b iến đ ộ n g th e o ch iều hư ớng xấu đi của cả chỉ tiêu nợ xấu v à tỷ lệ nợ xấu là m ộ t đ iều rất đ án g lo n gại. Đ iề u này ch o thấy đang có m ột sự ch u y ển dịch của cá c khoản n ợ trong hạn ch u yển thành nợ xấu, các nỗ lực cải thiện tình hình của S H B C N B a Đ ìn h d ư ờ n g như chưa phát huy h iệu quả.