CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THẺ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.5. Vai trò của thẻ tín dụng
Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt nói chung và thanh toán thẻ nỏi riêng có vai trò quan trọng và mang lại nhiều lợi ích đối với sự phát triển kinh doanh của các ngân hàng, của khách hàng và của cả nền kinh tế.
1.1.5.1. Vai trò đối với nền kinh tế
Thanh toán bằng thẻ tín dụng đã tạo điều kiện thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ một cách an toàn, hiệu quả, chính xác tin cậy và tiết kiệm nhiều hơn thời gian, chi phí. Qua đó tạo được niềm tin của dân chúng trong việc đẩy mạnh hoạt động thanh toán bằng thẻ của hệ thống ngân hàng.
Sự nhanh chóng, thuận lợi, an toàn và hiệu quả trong thanh toán thẻ tín dụng tạo điều kiện tăng cường khả năng mở rộng tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng, đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh được tiến hành trôi chày, nhịp nhàng, tăng tốc độ luân chuyển vốn, góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển hàng hóa.
Sử dụng thẻ tín dụng giúp Chính phủ thực hiện tốt chính sách kích cầu, kích thích tiêu dùng trong nước bằng việc cho vay tiêu dùng cá nhân thông qua h́ình thức tín dụng thẻ.
Sử dụng thẻ góp phần giảm tỷ trọng tiền mặt trong lưu thông. Ngoài ra, sử dụng thẻ trong thanh toán còn giúp ngăn chăn việc lưu hành tiền giả, giảm chi phí sử dụng tiền mặt.
12
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Việc gia tăng tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt cũng đồng nghĩa với việc khách hàng mở tài khoản thanh toán tăng. Qua đó, Nhà nước có thể chống lại các hành vi rửa tiền, kiểm soát được các giao dịch kinh tế, kiểm soát được tình hình chấp hành kỷ luật thanh toán, thu nhập của các tổ chức kinh tế và cá nhân, ngăn chặn các hành vi trốn thuế, giảm thiểu tác động tiêu cực của các hoạt động kinh tế ngầm, thực hiện công bằng xã hội từ đó thực hiện tốt hơn vai trò quản lý của mình.
Việc thanh toán bằng thẻ sử dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật, tạo điều kiện hết sức thuận lợi cho việc hội nhập với nền kinh tế thế giới, trước hết thông qua các tổ chức thẻ quốc tế. Khi triển khai dịch vụ thanh toán thẻ các ngân hàng thương mại sẽ phải đưa hệ thống ATM vào hoạt động. Điều này sẽ khuyến khích khách hàng mở tài khoản tiền gửi vào ngân hàng và sử dụng thẻ ATM để giao dịch bởi các điểm giao dịch tự động này có thể phục vụ khách hàng liên tục 24/24, 7 ngày/tuần sẽ tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng thỏa mãn nhu cầu tiền mặt. Như vậy, ATM đã tạo được thói quen mới của người dân, đó là thanh toán không dùng tiền mặt.
1.1.5.2. Vai trò đối với khách hàng
Thẻ tín dụng ngày nay đã trở thành một phương tiện thanh toán hiệu quả, an toàn và chính xác, hơn hẳn các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt khác. Nó cho phép người sử dụng có thể mua hàng hóa, dịch vụ tại bất kỳ điểm chấp nhận thẻ hoặc một ngân hàng thanh toán nào. Số lượng các đơn vị chấp nhận thẻ ngày càng có xu hướng tăng lên do đó phạm vi lưu hành thẻ càng được mở rộng. Điều này cho phép thẻ thay thế tiền mặt mọi lúc mọi nơi.
Với sự phát triển của khoa học công nghệ, công nghệ sản xuất thẻ đã tiến đến trình độ cao cộng với các biện pháp chống làm giả mạo như mã hóa thông số từ tính hoặc kỹ thuật vi mạch điện tử đã giúp cho thẻ rất khó làm giả. Điểm lợi lớn mà thẻ tín dụng mang lại đó là khách hàng có thể chi tiêu trước trả tiền sau. Các ngân hàng phát hành cấp cho chủ thẻ một hạn mức tín dụng và chủ thẻ được phép chi tiêu trong hạn mức tín dụng đó mà không phải trả tiền ngay. Theo quy định của các ngân hàng, chủ
13
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
thẻ có thể sử dụng hạn mức tín dụng và chỉ phải thanh toán cho ngân hàng một phần nhất định khoản tiền đã chi tiêu khi đến hạn. Đặc biệt chủ thẻ có thể sử dụng khoản tín dụng đó không mất lãi trong thời hạn từ 10 ngày đến 45 ngày khi chủ thẻ trả toàn bộ dư nợ sao kê đúng hạn. Tuy nhiên, trên thực tế có rất ít khách hàng thanh toán hết dư nợ sao kê. Phần lớn họ chỉ thanh toán lớn hơn hoặc bằng số tiền tối thiểu mà ngân hàng quy định và chấp nhận trả lãi cho số tiền đã sử dụng. Hơn thế nữa, chi phí thực tế của việc sử dụng thẻ không phải là lớn. Ngoài khoản phí thường niên bắt buộc phải nộp hằng năm, hầu như toàn bộ các khoản giao dịch phát sinh của chủ thẻ sẽ không bị tính lãi nếu được thanh toán theo đúng sao kê. Sử dụng thẻ sẽ giúp các chủ thẻ luôn kiểm soát và tự tính toán được các khoản chi phí và lãi nếu trả cho mỗi khoản giao dịch. Đặc biệt, sử dụng thẻ tín dụng sẽ giúp chủ thẻ kiểm soát được chi tiêu của mình bởi lẽ ngân hàng sẽ trở thành kế toán của riêng bạn khi hàng tháng sẽ gửi cho khách hàng một bản sao kê chi tiết các giao dịch sử dụng thẻ trước đó.
1.1.5.3. Vai trò đối với các đơn vị chấp nhận thẻ
Đơn vị chấp nhận thẻ là nơi cung ứng hàng hóa và dịch vụ chấp nhận việc thanh toán bằng thẻ. Việc thanh toán thẻ của ngân hàng sẽ không thực hiện được nếu thiếu không có các đơn vị chấp nhận thẻ. Có thể nói, mối quan hệ giữa ngân hàng và các đơn vị chấp nhận thẻ là mối quan hệ hai chiều. Các đơn vị chấp nhận thẻ là khách hàng của ngân hàng, tạo ra doanh thu, lợi nhuận cho ngân hàng. Ngược lại, khi chấp nhận thanh toán bằng thẻ, các cơ sở kinh doanh sẽ mở rộng được thị trường và tăng doanh số. Các chủ thẻ sẽ tìm đến các đơn vị chấp nhận thẻ để mua hàng hóa, dịch vụ. Điều này thỏa mãn được mục tiêu của các đơn vị chấp nhận thẻ là tối đa hóa lượng hàng hóa dịch vụ cung cấp ra thị trường vì mỗi đơn vị chấp nhận thẻ là một cơ sở kinh doanh. Ngân hàng thông qua dịch vụ thẻ sẽ thu được một khoản doanh thu là phí tính theo phần trăm trên giá trị thanh toán thẻ. Phẩn lớn doanh số thanh toán thẻ ở Việt Nam hiện nay đều là doanh số thanh toán của chủ thẻ nước ngoài. Đây giống như một biện pháp xuất khẩu tại chỗ và là cơ hội để các đơn vị chấp nhận thẻ mở rộng thị trường tiêu thụ hàng hóa, dịch vụ của mình ra thị trương nước ngoài.
14
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
1.1.5.4. Vai trò của thẻ tín dụng đối với các ngân hàng thương mại
Tác động đến lợi nhuận
Thẻ tín dụng là sản phẩm quan trọng mang lại nhiều nguồn thu khác nhau cho ngân hàng. Đầu tiên phải kể đến khoản phí thường niên mà chủ thẻ phải trả hàng năm theo hợp đồng sử dụng thẻ. Đây là số tiền nhỏ đối với chủ thẻ, nhưng với ngân hàng phát hành thì đó khoản thu lớn.
Các giao dịch rút tiền mặt của thẻ tín dụng mang lại một khoản thu quan trọng cho ngân hàng. Phí rút tiền mặt tại ngân hàng hay tại các máy rút tiền tự động ATM thường ở mức cao vì ngân hàng không khuyến khích khách hàng rút tiền mặt ra khỏi hệ thống. Ngoài ra, chủ thẻ cũng phải chịu lãi cho số tiền đã rút từ ngày giao dịch phát sinh cho đến ngày khách hàng thanh toán.
Với các giao dịch mua bán hàng hoá, dịch vụ tại các đơn vị chấp nhận thẻ, theo nguyên tắc chủ thẻ sẽ không phải trả phí cho ngân hàng. Ngân hàng vẫn duy trì được nguồn thu cố định của mình nhờ khoản phí do các đơn vị chấp nhận thẻ trả.
Đây là khoản phí liên quan tới việc thanh toán thẻ tín dụng được tính trên phần trăm giá trị giao dịch thẻ. Hơn nữa ngân hàng vẫn thu được một khoản lãi nếu khách hàng chỉ trả một phần dư nợ khi hết hạn thanh toán.
Nguồn thu của ngân hàng liên quan đến thẻ tín dụng còn là khoản phí phạt chậm trả trên số dư thanh toán tối thiểu. Hàng tháng với mỗi sao kê, ngân hàng bắt buộc khách hàng phải thanh toán một số tiền tối thiểu. Nếu khách hàng chỉ trả một phần số tiền này, phần dư nợ còn lại sẽ phải chịu phí phạt chậm trả lên tới 3%.
Đối với các ngân hàng đại lý, khi thực hiện thanh toán hộ cho ngân hàng phát hành sẽ được hưởng một phần chiết khấu thương mại (tỷ lệ do tổ chức thẻ quy định) khi tiến hành đòi tiền với ngân hàng phát hành thẻ. Hiện nay trên 95% doanh số sử dụng thẻ tín dụng ở Việt nam đều là các thẻ tín dụng do các ngân hàng nước ngoài phát hành. Bởi vậy, các ngân hàng ở Việt Nam đều thu được một khoản phí không nhỏ khi làm đại lý thanh toán cho các loại thẻ này.
Ngoài các khoản thu trên, ngân hàng còn có các khoản thu khác như:
- Phí tăng hạn mức tín dụng: Phát sinh khi chủ thẻ tăng hạn mức tín dụng.
15
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Phí tra soát: là khoản phí mà chủ thẻ phải trả cho yêu cầu tra soát của mình.
- Phí phát hành lại thẻ: theo yêu cầu của chủ thẻ khi thẻ bị mất cắp, thất lạc hay thẻ bị hỏng.
- Phí đưa thẻ mất cắp, thất lạc lên danh sách cấm lưu hành toàn cầu.
Tác động đến công tác thanh toán
Theo nhận xét và đánh giá của một số chuyên gia, Việt Nam là quốc gia đang sử dụng quá nhiều tiền mặt. Tình trạng sử dụng quá lớn tiền mặt trong nền kinh tế ở nước ta hiện nay đang làm cho chúng ta mỗi năm mất đi hàng tỷ đô la do in ấn, bảo quản, thất thoát, buôn lậu, trốn thuế... Thẻ ra đời mang lại một bước nhảy vọt trong thanh toán, tạo điều kiện cho việc mua hàng hoá, dịch vụ một cách an toàn, có hiệu quả chính xác tin cậy và tiết kiệm thời gian.
Quy mô của thị trường thẻ tăng lên kéo theo số lượng gia tăng của các đơn vị chấp nhận thẻ. Các ngân hàng luôn phải trang bị những phương tiện máy móc hiện đại nhất, đó là tiền đề, là bước đột phá để các hình thức thanh toán tận dụng được những thành tựu công nghệ mới. Hiện nay, tất cả các ngân hàng phát hành, thanh toán thẻ đều sử dụng hệ thống kết nối trực tiếp khi giao dịch với tổ chức thẻ quốc tế.
Tác động tới công tác huy động vốn
Quá trình nghiên cứu quy trình phát hành và thanh toán thẻ tín dụng cho thấythẻ tín dụng làm tăng trưởng lượng vốn huy động của ngân hàng.
Sơ đồ 1.1: Tác động của thẻ tín dụng tới công tác huy động vốn
16
Chủ thẻ Đơn vị chấp
nhận thẻ
Ngân hàng
2.Thanh toán bằng thẻ
3.Cung ứng hàng hóa, dịch vụ 6.Thanh
toán nợ cho NH
1.Cấp thẻ tín dụng cho KH
4.Gửi hóa đơn thanh toán
5.Ghi có tài khoản tiền gửi của ĐVCNT và ghi nợ tài khoản của chủ thẻ
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Bước 1: Ngân hàng phát hành cấp thẻ tín dụng cho chủ thẻ sau khi hồ sơ chủ thẻ được chấp nhận.
Bước 2: Chủ thẻ sử dụng thẻ tín dụng để mua hàng hoá, dịch vụ tại các đơn vị chấp nhận thẻ.
Bước 3: Các đơn vị chấp nhận thẻ cung cấp hàng hóa dịch vụ cho chủ thẻ.
Bước 4: Các đơn vị chấp nhận thẻ gửi hoá đơn thanh toán thẻ cho ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng thanh toán.
Bước 5: Ngân hàng phát hành ghi có tài khoản tiền gửi của đơn vị chấp nhận thẻ và ghi nợ tài khoản thẻ tín dụng của chủ thẻ. Để thuận tiện cho việc thanh toán, các đơn vị chấp nhận thẻ đều có tài khoản tiền gửi ở ngân hàng thanh toán, do vậy ở bước 5 số dư tiền gửi đã tăng lên.
Bước 6: Chủ thẻ thực hiện thanh toán dư nợ thẻ cho ngân hàng. Ngân hàng ghi nợ tài khoản vốn quỹ tiền mặt, ghi có tài khoản thẻ tín dụng của chủ thẻ. Bước này làm tăng số dư vốn quỹ tiền mặt của ngân hàng.
Trong quy trình thanh toán thẻ tín dụng, để thuận tiện trong thanh toán, các đơn vị chấp nhận thẻ khi ký hợp đồng chấp nhận thẻ thường mở tài khoản tại ngân hàng thanh toán. Mỗi khi có giao dịch phát sinh, các POS tại các đơn vị chấp nhận thẻ tự động gửi hoá đơn thanh toán lên ngân hàng. Ngân hàng sẽ làm căn cứ để ghi có vào tài khoản tiền gửi của đơn vị chấp nhận thẻ. Điều đó làm cho số dư tài khoản tiền gửi tăng lên và làm tăng trưởng ngân quỹ.
Sự gia tăng vốn quỹ được nhân lên gấp đôi khi chủ thẻ thanh toán dư nợ cho ngân hàng. Mỗi giao dịch là một khoản vay. Khi chủ thẻ thanh toán sao kê cho ngân hàng sẽ làm quỹ tiền mặt thực tế tăng lên (ở đây ta xét giới hạn trong trường hợp ngân hàng thanh toán cũng là ngân hàng phát hành).
Với doanh số thanh toán thẻ tín dụng hàng năm lên đến hàng trăm tỷ USD, chắc chắn có một phần không nhỏ vốn đọng lại trong toàn bộ hệ thống các ngân hàng thương mại tham gia phát hành, thanh toán thẻ tín dụng. Điều này chứng tỏ việc phát triển thẻ tín dụng cũng đem lại tác động tích cực đến lượng vốn huy động ngân hàng.
17
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Tác động tới công tác tín dụng
Tín dụng thẻ tương đối an toàn so với các hình thức tín dụng khác. Thẻ tín dụng thường được phát hành dựa trên cơ sở thế chấp hoặc dựa trên theo dõi thu nhập định kỳ của khách hàng. Ngân hàng có thể can thiệp ngừng các giao dịch của thẻ ngay lập tức nếu có nguy cơ rủi ro phát sinh, do đó có thể hạn chế tối đa mức thiệt hại.
Ưu điểm lớn của tín dụng thẻ với hoạt động ngân hàng là nó góp phần quan trọng tạo ra những khách hàng kinh doanh lâu dài. Hợp đồng thẻ tín dụng khi ký kết sẽ gắn ngân hàng và khách hàng trong một quan hệ giao dịch lâu dài. Ngoài ra, quan hệ giữa ngân hàng và các đơn vị chấp nhận thẻ cũng được gắn kết tương tự bằng các giao dịch kinh tế. Việc tạo lập những quan hệ về tín dụng, thanh toán trong môi trường kinh doanh đầy biến động là một lợi ích mà kinh doanh thẻ tín dụng mang lại.