- Thời hạn giao hàng: được ghi trong L/C và do hợp đồng mua bán quy định Thời hạn giao hàng có quan hệ chặt chẽ với thời hạn hiệu lực của L/C.
Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng tổng dư nợ qua các năm
2.3.2.1. Nguyên tắc quản lý tập trung:
- Tất cả các điện giao dịch TTQT phải được đệ trình cho phòng TTQT Hội sở. Phụ trách phòng TTQT Hội sở hoặc người được uỷ quyền chịu trách nhiệm cân đối, hạch toán tài khoản Nostro trước khi đẩy điện cho Phó Tổng Giám Đốc phụ trách hoặc người được uỷ quyền đẩy điện đi nước ngoài.
- Để phục vụ cho việc kiểm tra bức điện, các chi nhánh phải gửi hồ sơ cho phòng TTQT Hội sở bằng fax, scan hoặc các phương tiện khác. Bộ hồ sơ bao gồm:
Chuyển tiền đi: Lệnh chuyển tiền của khách hàng đã được Giám đốc chi nhánh ký duyệt; Giấy phép chuyển ngoại tệ do Ngân hàng Nhà nước cấp…; phiếu chuyển khoản; bản draft bức điện chuyển tiền đã được Giám đốc chi nhánh ký duyệt nội dung và các giấy tờ khác có liên quan.
Phát hành L/C: Yêu cầu mở L/C; hợp đồng ngoại; trình duyệt mở L/C đã được Giám đốc chi nhánh phê duyệt; phiếu hạch toán số tiền ký quỹ mở L/C; bản
draft L/C đã được Giám đốc chi nhánh, phụ trách phòng TTQT tại chi nhánh hoặc người được uỷ quyền ký duyệt nội dung.
Tu chỉnh L/C: Yêu cầu sửa đổi L/C của khách hàng đã được Giám đốc chi nhánh phê duyệt; phiếu hạch toán số tiền ký quỹ thêm trong trường hợp sửa đổi tăng giá trị; bản draft sửa đổi L/C đã được Giám đốc chi nhánh, phụ trách phòng TTQT tại chi nhánh hoặc người được uỷ quyền ký duyệt nội dung.
Điện khác (điện chấp nhận thanh toán, điện từ chối thanh toán, điện free
format…): bản draft của bức điện đã được Giám đốc chi nhánh ký duyệt nội dung và tuỳ từng trường hợp, phòng TTQT Hội sở sẽ yêu cầu chi nhánh cung cấp các giấy tờ liên quan.