Chương II: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN VAY CỦA HỘ SẢN XUẤT TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG - THỪA THIÊN HUẾ
2.1. Giới thiệu khái quát về Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Sông Hương
2.1.3. Cơ cấu tổ chức, tình hình lao động và kết quả kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương
2.1.3.2. Tình hình lao động tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương
Ngày nay với sự phát triển của nền kinh tếthị trường người ta xem con người là một nhân tốquyết định sựthành công hay thất bại của một tổchức ngân hàng. Chính vì vậy, lao động tại chi nhánh cũng như của toàn bộ hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam luôn được quan tâm. NHNo&PTNT Việt Nam luôn có những chính sách tuyển dụng tốt cũng như sửdụng hiệu quảnguồn lực lao động của mình, các cán bộlàm việc luôn được đào tạo, nâng cao nghiệp vụ thông qua các khoá đào tạo của NHNo&PTNT Việt Nam.
GIÁM ĐỐC
P.Giám đốc
PHỤTRÁCH KẾTOÁN
PHÒNG
KẾTOÁN–NGÂN QUỸ
P.Giám đốc
PHỤTRÁCH TÍN DỤNG
PHÒNG TÍN DỤNG
Đại học Kinh tế Huế
BẢNG 1. TÌNH HÌNH LAO ĐỘNG NHNo&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG QUA 3 NĂM(2009-2011)
Đơn vị tính: Người,%
CHỈTIÊU
2009 2010 2011 So sánh 2011/2009
Số LĐ % Số LĐ % Số LĐ % +/- %
1. Tổng số 16 100 17 100 19 100 3 18,75
2. Phân theo giới tính
+Lao động Nam 5 31,25 6 35,30 10 52,63 5 100
+Lao động Nữ 11 68,75 11 64,70 9 47,37 -2 18,19
3. Phân theo trìnhđộ
+ Đại học & Cao đẳng 14 87,50 15 88,24 17 89,48 3 21,43
+ Trung cấp 1 6,25 1 5,88 1 5,26 0 0
+Sơ cấp 1 6,25 1 5,88 1 5,26 0 0
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Nam Sông Hương)
Qua bảng sốliệu 1, có thểthấy tổng số lao động tại chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương có xu hướng tăng dần qua từng năm với năm 2009 là 16 lao động, năm 2010 là 17 lao động và năm 2011 là19 lao động. Điều này phù hợp với quá trình phát triển đi lên của Chi nhánh ngân hàng. Tuy nhiên, số lao động tăng lại làm tăng chi phí hoạt động của chi nhánh, do vậy cần phải bố trí và sử dụng nhân sự một cách hợp lý nhằm mang lại lợi ích tối đa cho Chi nhánh. Từ đây, ta thấy được quy mô hoạt động của chi nhánh càng được mởrộng, số lượng khách hàng đến với chi nhánh ngày càng lớn.
Xét về trình độ, các số liệu chỉ ra rằng trình độ của nhân viên của Chi nhánh tăng theo từng năm, cụ thể: năm 2009 số lượng lao động có trình độ đại học là 14 người chiếm 87,50% trong tổng số lao động, năm 2010 là 15người chiếm 88,24% và qua năm 2011, con số này đã là 17 người chiếm đến 89,48%. Đây là một yếu tố quan trọng giúp Chi nhánh thêm vững mạnh, từ đó chất lượng tín dụng được nâng cao hơn tạo lợi thếtrong cạnh tranh đối với các ngân hàng khác.
Đại học Kinh tế Huế
2.1.3.3. Tài sản và nguồn vốn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương Bên cạnh nguồn nhân lực thì vốn cũng là một yếu tố rất quan trọng trong việc hình thành và phát triển của ngân hàng, thểhiện sức mạnh tài chính của một ngân hàng mạnh hay yếu. Phân tích tình hình nguồn vốn, tài sản của Chi nhánh trong thời gian qua có thểthấy rõ hơn về điều này.
Bảng 2đã cho thấy tình hình tài sản của chi nhánh có sự tăng trưởng đáng kểqua từng năm. Tại thời điểm năm2009, tổng tài sản là 76.132,38 triệu đồng. Năm 2009 là năm khủng hoảng tài chính quốc tế, ảnh hưởng rất lớn đến các tổ chức tín dụng nói chung và Chi nhánh NHNo& PTNT Nam Sông Hương nói riêng nhưng Chi nhánh đã vượt qua được khó khăn của khủng hoảng và vẫn đứng vững trên thị trường. Bằng chứng là, năm 2010 tổng tài sản đạt 120.881,19 triệu đồng tăng 44.748,81 triệu đồng so với năm 2009 và năm 2011là 150.985,23 triệu đồng tăng 30.104 triệu đồng với tỷ lệ tăng 24,9% so với cùng kỳ năm 2010. Đây là dấu hiệu tốt chứng tỏ tiềm lực tài chính cũng như uy tín của ngân hàng trên thị trường ngày càng lớn.
Trong tài sản, khoản mục cho vay chiếm tỷlệrất lớn. Cụthểtrongnăm 2009, giá trị cho vay khách hàng đạt 65.092,83 triệu đồng chiếm tỷ lệ 85,50%. Nguyên nhân phải kể đến là do năm 2009 là năm khủng hoảng lạm phát tăng cao, Chi nhánh thực hiện nhóm biện pháp thắt chặt tiền tệkiềm chếlạm phát nên khoản mục cho vay giảm.
Nhưng đến năm 2010, con số này là 97.288,16 triệu đồng tăng 32.195,33 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng 49,46%/ năm. Năm 2011 khoản cho vay là 142.484,45 triệu đồng tăng 45.196,29 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng là 46,46% so với năm 2010. Ta có thểthấy nền kinh tế đã dần đi vào ổn định, những con sốnàyđã minh chứng rõ ràng nhất cho sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương trong việc thực hiện các chính sách marketing, thu hút khách hàng.
Đi đôi với sự tăng trưởng của tài sản là sự tăng trưởng đáng kể của nguồn vốn tại Chi nhánh qua các kỳ. Cuối năm 2009 tổng nguồn vốn của chi nhánh là 76.132,38 triệu đồng, đến năm 2010 là 120.881,19 triệu đồng tăng thêm 44.748,81 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 với tốc độ 57,35%. Nguồn vốn chủ yếu của Chi nhánh vẫn là tiền gửi khách hàng. Cuối năm 2009 là 72.502,03 triệu đồng và năm 2010 là 110.047,21 triệu đồng tăng 37.545,18 triệu đồng so với năm 2009. Đến cuối năm 2011 tiền gửi
Đại học Kinh tế Huế
khách hàng đạt 142.223 triệu đồng tăng 32.175,79 triệu đồng so với năm 2010.Những kết quả này là cả một sự nỗ lực không ngừng nghỉ trong công tác quản lý điều hành cùng các chính sách tổchức huy động vốn của ban lãnh đạo Chi nhánh ngân hàng. Bên cạnh đó, các chính sách marketing, tìm kiếm khách hàng với những lãi suất cạnh tranh cùng các dịch vụngân hàng hiện đại, nhanh chóng, tiện lợi và an toàn cũng như sựphục vụtận tình chuyên nghiệp của cán bộnhân viênđã tăngsự tin tưởng cho khách hàng khi gửi tiền tại chinhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương.
Đại học Kinh tế Huế
BẢNG 2. TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG QUA 3 NĂM (2009- 2011)
Đơn vịtính: Triệu đồng,%
Chỉtiêu 2009 2010 2011
So sánh
2010/2009 2011/2010
+/- % +/- %
I. TÀI SẢN 76.132,38 120.881,19 150.985,23 44.748,81 58,78 30.104 24,90
1. Vốn khảdụng và các khoản đầu tư 3.099,12 2.807,49 2.297,75 -291,63 -9,41 -509,74 -18,16
2. Cho vay khách hàng 65.092,83 97.288,16 142.484,45 32.195,33 49,46 45.196,29 46,46
3. Tài sản cố định 4.065,16 5.841,58 5.334,46 1.776,42 43,70 -507,12 -8,68
4. Tài sản khác 3.875,27 14.943,96 868,57 11.068,69 285,62 -14.075,4 -94,19
II. NGUỒN VỐN 76.132,38 120.881,19 150.985,23 44.748,81 58,78 30.104 24,90
1. Tiền gửi và vay các TCTD khác 182,70 146,16 109,62 -36,54 -20,00 -36,54 -25
2. Tiền gửi khách hàng 72.502,03 110.047,21 142.223,00 37.545,18 51,79 32.175,79 29,24
3. Phát hành giấy tờcó giá 2.398,00 9.432,86 4.029,00 7.034,86 293,36 -5.403,86 -57,29
4. Các khoản nợkhác 1.044,21 1.211,3 4.540,31 167,09 16,00 3.329,01 274,83
5. Vốn và các quỹ 5,44 43,66 83,30 38,22 702,57 39,64 90,79
(Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT Nam Sông Hương)
Đại học Kinh tế Huế
2.1.3.4. Kết quảhoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương (2009 - 2011)
Dựavào định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam và sự chỉ đạo về các mặt của NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế, Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương đã gặt hái được rất nhiều thành công, ngày càng được nhiều người thừa nhận, biết đến như là một thương hiệu. Điều này, phần nào được thể hiện khá rõ nét thông qua Bảng 3-bảng báo cáo kết quả kinh doanh như sau:
* Xét vềdoanh thu:
So với năm 2009,doanh thu năm 2010 đãtăng53,64% tương ứng tăng 4.630,87 triệu đồng với doanh thu chủ yếu của Chi nhánh là thu tiền lãi cho vay. Bên cạnh đó, năm 2010 là năm bước khỏi cuộc khủng hoảng tài chính nên lạm phát tăng cao, chỉ số giá tiêu dùng giảm làm cho nền kinh tế có sự biến động mạnh. Chính vì vậy, Chi nhánh đã chủ động thực hiện chính sách mởrộng tiền tệ nên doanh số vay tăng,cụthể là doanh thu từhoạt động tín dụng tăng 50,23% (tương ứng tăng 4.071,95 triệu đồng) so với năm 2009.Trái ngược với sự tăng lên của doanh thu từtiền lãi thì doanh thu từ các hoạt động kinh doanh ngoại tệ lại giảm. Năm 2010 doanh thu từ các hoạt động kinh doanh khác giảm 61,12%, còn doanh thu khác lạităng 194,48%.
Trong năm 2011, Chi nhánh tích cực tăng doanh thu tất cả các dịch vụ từ hoạt động tín dụng đến doanh thu khác nên tổng doanh thu đạt 24.759,73 triệu đồng tăng 11.495,28 triệu đồng với tỷlệ tăng 86,66% so với năm 2010. Trong đó, doanh thu hoạt động tín dụng tăng 11.548 triệu đồng, doanh thu hoạt động dịch vụ tăng 186,14 triệu động, doanh thu từhoạt đông kinh doanh khác tăng 48,25 triều đồng. Điều này chứng tỏ Chi nhánh đã có những biện pháp tích cực, đúng đắn nhằm tăng doanh thu. Những biện pháp này cần phải phát huyhơn nữa trong thời gian tới.
* Xét vềchi phí
Cùng với sự biến động mạnh của doanh thu là sư gia tăng chi phí của Chi nhánh nhưng không đáng kể. Năm 2010, tổng chi phí tăng 47,8%so với năm 2009 tương ứng tăng 4.737,08 triệu đồng, chi phí từhoạt động tín dụng tăng 44,86% tương ứng 2.818,32 triệu đồng. Đây là những dấu hiệu tốt của Chi nhánh trong thời gian vừa qua. Bên cạnh đó, các khoản chi phí khác lại giảmnhưchi phí hoạt động dịch vụgiảm 22,09%.
Đại học Kinh tế Huế
Năm 2011 chi phí đã tiếp tụctăng do đơn giá tiền lương tăng dẫn đến chi phí cho nhân viên cũng tăng lên, cụ thể tổng chi phí tăng 7.077,61 triệu đồng với tỷ lệ tăng 48,32% so với năm 2010. Trong đó chi phí từ hoạt động tín dụng tăng 6.935,83 triệu đồng, chi phí cho nhân viên tăng 737,64 triệu đồng, chi vềtài sản tăng 8,27 triệu đồng.
* Xét vềlợi nhuận
Lợi nhuận là sốtiền thu được từchênh lệch giữa tổng thu và tổng chi. Chênh lệch này càng cao thì lợi nhuận đạt được càng cao. Trong 3 năm 2009 - 2010, cùng với sự biến động của doanh thu và chi phí,trong đó tốc độ tăng doanh thu lớn hơn tốc độ tăng chi phí,đã làm cho lợi nhuận của Chi nhánh cũng biến đổi.
Năm 2009 lợi nhuận của chi nhánh là 1.276,04 triệu đồng. Kết quảnày cũng dễ hiểu vì năm 2009 là năm hậu khủng hoảng tài chính làm cho nền kinh tế bị tác động mạnh, các ngân hàng phải bỏ ra một khoản chi phí rất lớn để đối phó với cuộc khủng hoảng này. Mặt khác do lãi suất thay đổi liên tục và tăng cao, gây bất lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nên doanh nghiệp gởi tiền vào ngân hàng sẽ có lợi hơn là sản xuất kinh doanh. Chính vì những nguyên nhân này đã ảnh hưởng rất lớn đến kết quả kinh doanh của Chi nhánh và làm cho lợi nhuận của Chi nhánh âm.
Năm 2010 lợi nhuận của Chi nhánh lại tiếp tục giảm cụ thể giảm 1.382,25 triệu đồng do nền kinh tế trong năm 2010 đang trong giai đoạn phục hồi nên còn gặp nhiều khó khăn. Mặt khác, sựcạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại ngày càng lớn nên các ngân hàng đồng loạt tăng lãi suất tiền gửi nhằm thu hút vốn đầu tư, làm chi phí tăng mạnh dẫn đến lợi nhuận giảm.Nhưng đến năm 2011 lợi nhuận tăng đáng kể với lượng giá trị tăng 3.035,42 triệu đồng vì trong thời gian này nền kinh tế đã đi vào ổn định, đời sống người dân được cải thiện, nhu cầu gửi tiền vào ngân hàng ngày càng nhiều dẫn đếndoanh thu tăngthì lợi nhuận cũng tăng.
Đại học Kinh tế Huế
Bảng 3. KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG QUA 3 NĂM (2009-2011)
CHỈTIẾU
2009 2010 2011 So sánh
Triệu đồng % Triệu đồng % Triệu đồng % 2010/2009 2011/2010
+/- % +/- %
I. Doanh thu 8.633,58 100 13.264,45 100 24.759,73 100 4.630,87 53,64 11.495,28 86,66
1. Doanh thu tu từhoạt động tín dụng 8.106,27 93,89 12.178,22 91,81 23.726,22 95,83 4.071,95 50,23 11.548,00 94,83 2. Doanh thu từphí hoạt động dịch vụ 225,01 2,61 349,79 2,64 535,93 2,16 124,78 55,46 186,14 53,21 3. Doanh thu từhoạt động kd ngoại tệ 31,84 0,37 34,08 0,26 31,95 0,13 2,24 7,04 -2,13 -6,25 4. Doanh thu từhoạt động kd khác 36,81 0,43 14,31 0,11 62,56 0,25 -22,50 -61,12 48,25 337,18
5. Doanh thu khác 223,65 2,71 688,05 5,19 403,07 1,63 454,40 194,48 -284,98 -41,42
II. Chi phí 9.909,62 100 14.646,70 100 21.724,31 100 4.737,08 47,80 7.077,61 48,32 1. Chi phí từhoạt động tín dụng 6.282,34 63,40 9.100,66 62,13 16.036,49 73,82 2.818,32 44,86 6.935,83 76,21
2. Chi phí hoạt động dịch vụ 33,18 0,33 25,85 0,18 49,13 0,22 -7,33 -22,09 23,28 90,06
3. Chi phí hoạt động kd ngoại hối 2,99 0,03 20,78 0,14 8,32 0,04 17,79 594,98 -12,46 -59,96 4. Chi phí nộp thuế, phí và lệphí 17,86 0,18 22,00 0.15 48,32 0,22 4,14 23,18 26,32 119,64 5. Chi phí nhân viên 1.355,93 13,68 2.284,77 15,60 3.022,41 13,91 928,84 68,50 737,64 32,29 6. Chi phí cho quản lý công cụ 664,55 6,71 785,59 5,36 890,47 4,10 121,04 18,21 104,88 13,35
7. Chi phí vềtài sản 585,91 5,91 1.167,50 7,97 1.175,77 5,41 581,59 99,26 8,27 0,71
8. Chi phí dựphòng bảo toàn 972,86 9,82 1.185,35 8,09 493,40 2,27 212,49 21,84 -691,95 -58,38
9. Chi phí khác 14 0,14 54,20 0,37 0 0,00 40,20 287,14 -54,20 -100
III. Lợi nhuận -1.276,04 -1.382,25 3.035,42 -106,21 4.417,67
(Nguồn: Phòng kếtoánChi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương)
Đại học Kinh tế Huế